CURSO IPAD – PREVENÇÃO A FRAUDES

Helio Honda

Aula 1 - O que é fraude?

 FRAUDE é um termo genérico e envolve uma série de diferentes significados, considerando se a ingenuidade humana, que é
utilizada por um indivíduo para obter uma vantagem sobre a outra por falsa apresentação da realidade.
 Conceito Prática aparentemente correta, aplicada com a finalidade de enganar alguém, causando prejuízo a terceiro,
visando beneficio próprio Ato intencional de uso doloso de documentos adulterados ou informações, por pessoas não
autorizadas, objetivando causar prejuízos financeiros ou danos morais de imagem a pessoas e empresas idôneas

Acontecimentos Recentes no Mundo:

 Desaceleração Global;
 Política de Desenvolvimento dos Países Emergentes;
 Desequilíbrio Cambial;
 Cotações das principais bolsas.

Tipos de Fraudes:

 Falsidade ideológica;
 Auto Fraude;
 Majorar Salário e Cargo;
 Criar vínculos empregatícios;
 Agoiotagem
 Multiplicidade de CPF’s

Aula 2 - Situações que podem implicar em fraude

Situação Cadastral do CPF na Receita Federal

 REGULAR a situação cadastral do contribuinte que está cumprindo regularmente suas obrigações acessórias para com o fisco.
 PENDENTE DE REGULARIZAÇÃO demonstra que o contribuinte deixou de cumprir uma obrigação anual de entrega de declaração.
 SUSPENSA pessoa não ter entregado a declaração a que esteve obrigada, nos até 2008 A partir de 2009 a situação poderá ser
suspensa também por inconsistência cadastral
 CANCELADA decorrência de óbito sem espólio, entrega de declaração final de espólio, multiplicidade, por decisão administrativa
ou judicial.
 NULA registro é declarado nulo ou vício (na inscrição, inclusive na hipótese de inexistência da pessoa física.

SÃO CONSIDERADOS INDÍCIOS DE FRAUDE “PROPONENTE / CÔNJUGE / RESPONSÁVEL LEGAL/ PROCURADOR/SÓCIO” COM
APONTAMENTOS em 2º CPF que possui:
 Apontamentos vigentes e/ou créditos baixados por decurso de prazo;

SEM APONTAMENTOS 2º CPF:

 Possui consultas “passagens” na ACSP. (Utilização dos dois CPF’s simultaneamente);

Com situação cadastral na Receita Federal:

 NULA (Considerado Suspeita de Fraude para Receita Federal) REGULAR (Possível utilização dos dois CPF’s ao mesmo tempo).
 Possui participação em empresa com situação Inapta, Ativa, Nula ou Suspensa na Receita Federal, com ou sem apontamentos.
 Possui participação em empresa com situação Baixada, com apontamentos vigentes e/ou créditos baixados por decurso de prazo.

Suspeita de fraude em Documentação irregular RG Inválido / Fraude RG Fraude comprovante de residência/renda Mais de 2
CPF’s;
 CPF novo X Idade;
 Renda
 Empresa com alerta (ACSP e/ou EQUIFAX);
 Se atentar: Alterações contratuais recentes (ACSP/ EQUIFAX/QSA / SERASA);
 Ramos de atividade (Alto Risco): Analisar caso à caso consultar sites de consultas e buscas.
Ramos de atividade Alto Risco Consultas:
1. Fazendas/ Madeireiras consultar lista suja de trabalho escravo, verificar se a madeireira possui licença, sites de buscas: Google,...
2. Posto de Gasolina: Sites de buscas, consultar se possui registro na ANP, sites de buscas, etc.
3. Casas de prostituição, bingos, recusar proposta e encaminhar para superior hierárquico.
 Naturalidade X Emissão de CPF X Endereço Residencial (diferentes);

Ramos de atividade Alto Risco Consultas:

 Excesso de passagens em financeiras (Favor atentar se aos períodos);
 Solicitação de documentos (outros);
 Possui participação em empresa com situação cadastral Baixada SEM apontamentos vigentes e/ ou créditos baixados por decurso
de prazo.

Aula 3 - Entrevistando o cliente

 Aproveite o momento da entrevista com o cliente para identificar possíveis fraudes.

 Em posse dos documentos, faça perguntas relacionadas aos dados necessários para a aquisição e/ou liberação do
crédito e veja se as respostas conferem com os documentos ou se o cliente sente dificuldade em responde-las.

Aula 4 - Carteira de Identidade Frente

Aula 5 - Carteira de Identidade Verso
Características do Modelo Escaneado:
Aula 6 - Principais Irregularidades no RG
Aula 7 - Carteira Nacional de Habilitação
Aula 8 - Carteira Nacional de Habilitação
Aula 9 - CPF
Aula 10 - Comprovante de Residência

CONTA DE TELEFONE:
CONTA DE ENERGIA ELETRICA:
Aula 11 - Comprovante de Renda
Comprovante de Renda:
• Atenção aos profissionais liberais, não empregados em empresas privadas e donos de empresa ou comércios que
apresentem comprovante de pagamento, pois, para essas pessoas, o correto é apresentar uma declaração/notificação
de IR;
• Não há desconto de IR inferior a R$ 10,00
• Sempre efetue checagem criteriosa e confirme se o CNPJ está ativo quando se tratar de comprovante de pagamento
vendido em papelaria, preenchido em máquina de escrever ou elaborado em Word/Excel. Nesses casos, a apresentação
da carteira profissional é obrigatória.
• Após checar todo o comprovante de pagamento, se você verificar alguma irregularidade confirme se o CNPJ do
empregador está ativo.
Carteira de Trabalho:
• No registro do empregado deve conter o CNPJ do empregador, manuscrito ou carimbado.
• A assinatura do empregador deve possuir carimbo com o nome da empresa.
• Se a data de emissão da carteira e do RG forem próximas, compare as fotos.
• Atente se para registros com data de admissão em dia não útil, para registros com ascensão profissional e variação
salarial muito rápidas ou intensas e para salários incompatíveis com a função.
• Importante: Atenção para as características da carteira de trabalho, pois ela também é aceita como documento de
identificação.

Carteira de Trabalho – Modelo Antigo:

Carteira de Trabalho – Modelo Novo:

Carteira de Trabalho Irregularidades:

• Salário incompatível com a função apresentação;

• Rápida ascensão de faixa salarial;
• Capa nova com miolo velho (amarelado) ou páginas trocadas;
• Evidência de rasura na data de saída;
• Fotos sem aplicação do carimbo ou carimbo com sinais de adulteração;
• Foto com data posterior à emissão da Carteira;
• Mesma grafia em mais de um contrato relacionado na Carteira;
• Assinatura incompatível com os outros documentos.