TOTVS – Contas a Pagar

Contas A Pagar - Financeiro

 Contas a Pagar

Sumário

Sumário.................................................................................................................................................. 2
1. Conceitos Básicos ........................................................................................................................ 3
1.1 Objetivos Instrucionais ................................................................................................................ 3
2 Manutenção de Contas a Pagar .................................................................................................. 3
3 Contas a Pagar ............................................................................................................................. 4
4 Desdobramento de Títulos .......................................................................................................... 6
5 Tipos de Títulos Diferenciados .................................................................................................... 6
6 Liberação de Títulos a Pagar ....................................................................................................... 7
7 Liberação Manual de Títulos a Pagar .......................................................................................... 7
8 Liberação Automática de Títulos a Pagar .................................................................................... 8
9 Liberação Automática de Títulos a Pagar - Cadastro .................................................................. 9
10 Substituição de Títulos Provisórios ............................................................................................. 10
11 Substituição de Títulos Provisórios- Cadastro ............................................................................. 10
12 Conclusão .................................................................................................................................... 11

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1. Conceitos Básicos

Olá!
Seja bem-vindo ao treinamento Contas a Pagar do ambiente Financeiro.

1.1 Objetivos Instrucionais

Ao término deste treinamento você terá conhecido um pouco mais sobre:

• Manutenção de Contas a Pagar.
• Principais Parâmetros.
• Contas a Pagar.
• Cadastros.
• Desdobramento de Títulos.
• Tipos de Títulos Diferenciados.
• Liberação de Títulos a Pagar.
• Liberação Manual e Automática de Títulos a Pagar.
• Substituição de Títulos Provisórios.

2 Manutenção de Contas a Pagar

O principal item para o Contas a pagar é o Título Financeiro. Ele pode ser incluído manualmente pelo Contas a pagar, ou ser
implantado automaticamente pela integração com outros ambientes da Linha de Produto Microsiga Protheus.
Uma vez no ambiente Financeiro, um título pode sofrer alterações e passar pelo processo de liberação e substituição (quando o
mesmo for provisório) ou renegociação.

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Estes são os principais parâmetros utilizados pelo Contas a pagar:

MV_1DUP: define a inicialização da primeira parcela do título gerado. Exemplo:A -> Para sequencia alfa. 1 -> Para sequência numérica.
Conteúdo: A.
MV_ALIQIRF: alíquota de IRRF para títulos com retenção na fonte. Os percentuais são utilizados de acordo com tabela legal. Conteúdo: 3.
MV_ALIQISS: alíquota do ISS em casos de prestação de serviços, utilizando percentuais definidos pelo município. Conteúdo: 5.
MV_ALTLIPG: verifica se o título liberado para pagamento pode ou não ser alterado. (S=pode alterar, N=não pode alterar). Conteúdo: S.
MV_CTLIPAG: Controla as baixas a pagar por meio da data de liberação preenchida, se o .T. do sistema e o campo E2_DATALIB estiverem
preenchidos, o controle será realizado, caso contrário não haverá o controle. Conteúdo: T.
MV_INSS: natureza de títulos de pagamento de INSS. Conteúdo: INSS.
MV_FORINSS: fornecedor padrão para títulos de INSS. Conteúdo: INPS.
MV_MININSS: valor mínimo para retenção de INSS. Caso o valor de INSS calculado no período seja inferior, o INSS não será retido –
Pessoa Física
Conteúdo: 0.00.
MV_VLRETIN: valor mínimo para dispensa de retenção de INSS – Pessoa Jurídica. Conteúdo: 29.00.
MV_LIMINSS: valor limite de retenção para o INSS de pessoa física. Conteúdo: 0.00.
MV_VENCINS: parametrização do cálculo do vencimento dos títulos de INSS (1=Emissão 2=Vencimento Real). Conteúdo: 1.
MV_INSACPJ: define a regra de acúmulo de INSS para fornecedores do tipo Pessoa Jurídica (1 = Acumula, 2 = Não acumula). Conteúdo: 2.
MV_MP447: indica se o vencimento de IRRF e INSS deve ser calculado segundo a Medida Provisória 447 (T = Considera a M.P., F = Não
considera a M.P.). Conteúdo: T.
MV_MRETISS: modo de retenção do ISS nas aquisições de serviços. 1 = na emissão do titulo principal, 2 = na baixa do titulo principal.
Conteúdo: 1.
MV_VRETISS: valor mínimo para a dispensa de retenção de ISS. Conteúdo: 0.00.
MV_VENCISS: define o tipo de vencimento de ISS. As opções válidas são E=Emissão, Q=Quinzenal/Emissão, V=Vencto. Conteúdo: E.
MV_DIAISS: dia padrão para gerar os títulos de ISS. Conteúdo: 10.
MV_MUNIC: utilizado para identificar o código dado à secretaria das finanças do município para recolher o ISS. Conteúdo: MUNIC.
MV_ISS: Natureza utilizada para Imposto s/Serviço. Conteúdo: ISS.
MV_ALIQISS: alíquota do ISS em casos de prestação de serviços usando percentuais definidos pelo município. Conteúdo: 5.00.
MV_BX10925: define momento do tratamento da retenção dos impostos Pis Cofins e Csll 1 = Na Baixa ou 2 = Na Emissão. Conteúdo: 2.
MV_MULNATP: utilizado para identificar se o título utiliza múltiplas naturezas no contas a pagar. Conteúdo: T.
o título utiliza múltiplas naturezas no contas a pagar. Conteúdo: T.

3 Contas a Pagar

O Contas a Pagar controla todos os títulos a serem pagos pela empresa. Esses títulos podem ser de vários tipos, como duplicatas,
cheques, notas promissórias, adiantamentos, pagamentos antecipados etc.
Uma boa prática é manter esses títulos agrupados por natureza, isso permitirá a geração de relatórios de forma estruturada e
organizada.
Para incluir um novo Título a Pagar acesse:

Atualizações / Contas a Pagar / Contas a Pagar

1. Acione a opção Incluir.

2. Preencha as seguintes informações:
Prefixo: permite ao usuário identificar um conjunto de títulos que pertençam a um mesmo grupo. Uma vez informado o prefixo,
ele fará parte do acesso ao título. Esta informação faz parte da chave de pesquisa de títulos.
Número de Título: campo do número de identificação do título a pagar.
Parcela: parcela do título a pagar. O sistema permite o controle de cada um dos desdobramentos de um título, ou seja, controle
de parcelamento de receitas com fornecedor.
Tipo: tipo de título a pagar. Os tipos de título identificam o numerário referente a uma determinada receita ou despesa. Possui
uma consulta padrão para o Cadastro de Tipos de Títulos.
Natureza: código da natureza da financeira do título a pagar. Utilizado para identificar a procedência dos títulos, permitindo a
consolidação e o controle orçamentário. Possui consulta via tecla F3 relacionada ao cadastro de Naturezas.

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Fornecedor: código do fornecedor do qual será efetuado o recebimento. Possui consulta via tecla F3 relacionada ao cadastro de
Fornecedores do sistema.
Loja: é a informação da loja ou filial do fornecedor. Quando realizada a consulta via tecla F3 no campo fornecedor, este campo
será preenchido automaticamente.
Dt. Emissão: neste campo deve ser informada a data de emissão do título. É de acordo com a data-base do sistema, porém,
pode ser alterada.
Vencimento: é a data de vencimento do título a pagar.
Vencto Real: é a data de vencimento real do título a pagar. Define qual a data máxima para o recebimento do título sem que
sejam acrescidos juros ou taxas de permanência. Este campo é preenchido automaticamente ao digitar o campo Vencimento.
Caso a data informada no campo vencimento não seja de um dia útil (sábado, domingo ou feriado), o conteúdo do campo
Vencto. Real será o próximo dia útil para recebimento do título.
Vlr. Título: valor original do título na moeda informada.
IRRF: campo com valor provisionamento de imposto de Imposto de Renda como imposto do título a pagar.
ISS: campo com valor provisionamento de imposto de ISS como imposto do título a pagar.
INSS: campo com valor provisionamento de imposto de INSS como imposto do título a pagar.
PIS: campo com valor provisionamento de imposto de PIS como imposto do título a pagar.
COFINS: campo com valor provisionamento de imposto de COFINS como imposto do título a pagar.
CSLL: campo com valor provisionamento de imposto de CSLL como imposto do título a pagar.
Taxa Permanência: taxa de permanência (valor) diária para dias de atraso do pagamento do título. Tem precedência sobre o
percentual de juros.
Porcentagem de Juros: é o percentual de juros por dia de atraso no pagamento do título. Será aplicado sobre o saldo
remanescente do título.
Moeda: define a moeda do título. Este campo está relacionado aos parâmetros <MV_MOEDA1 a 5> (em que são definidos os
nomes das moedas no sistema), sendo que a moeda 1 é sempre a moeda corrente do país em que o sistema é utilizado.
Valor do título: é o valor do título na moeda corrente do país em que se utiliza o Sistema.
Fluxo de Caixa: identifica se o título será utilizado ou não, para as informações do fluxo de caixa.
Taxa Moeda: é taxa da moeda do título. Se for informada será utilizada como base de conversão no momento da baixa, senão
será utilizada a taxa contratada ou taxa da moeda do dia da baixa. Este campo será habilitado, somente para digitação, caso o
título seja em moeda estrangeira.
Acréscimo: é o valor de acréscimo a ser aplicado no pagamento deste título, independente de atrasos. Este valor tem o mesmo
tratamento que os valores de juros, sendo um valor fixo.
Decréscimo: é o valor de decréscimo a ser aplicado no pagamento deste título, independente de atrasos. Este valor tem o
mesmo tratamento que os valores de desconto, sendo um valor fixo.
Múltiplas Naturezas: define se o valor deste título será distribuído em várias naturezas. Para fins de cálculo dos impostos,
prevalecem as definições da natureza informada no campo Natureza. Este processo, distribuição por múltiplas naturezas, será
melhor apresentado no nível 2.
Desdobramento: esta opção permite a geração de diversos títulos, com datas de vencimento diferenciadas, a partir de uma
única inclusão. Este recurso deve ser utilizado para receitas com vencimentos fixos (pagamento de aluguéis, por exemplo). Por
questões operacionais, essa opção não trata múltiplas naturezas, pois a geração dos títulos é automática, não propiciando
interface de rateio, e por tratar-se de um controle gerencial, os impostos não serão gerados.
3. Clique em Confirmar.

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4 Desdobramento de Títulos

O Contas a pagar possui a opção de desdobramento, que permite a geração de diversos títulos com datas de vencimento
diferenciadas a partir de uma única inclusão.
Esse recurso deve ser utilizado para despesas com vencimentos fixos, por exemplo, pagamentos de aluguéis.
O Desdobramento é feito no momento da inclusão do contas a pagar, e é definida a quantidade de parcelas do desdobramento,
colocando a quantidade no campo Desdobram.
O cadastro de Contas a Pagar se localiza no ambiente Financeiro nas opções:

Atualizações / Contas a Pagar / Contas a Pagar.

5 Tipos de Títulos Diferenciados

Dentre os diversos tipos de títulos existem alguns que possuem um tratamento diferenciado. São eles:
Títulos provisórios – Tipo PR
Este tipo de título é utilizado para provisionar receitas para efeito de orçamentos e/ou fluxo de caixa.
Abatimentos – Tipo AB-
Utilizado para indicar a existência de valores a serem abatidos de outros títulos.
Adiantamentos - Tipo PA
Indica um pagamento antecipado, ou seja, antes da emissão da nota fiscal já se pagou parte ou todo o título.
Nota de Débito ao Fornecedor – Tipo NDF
Utilizado para indicar a existência de notas de débitos em fornecedores. Neste caso, o saldo bancário não sofre atualização.
A utilização dos tipos de contas a pagar diferenciado é feita no momento da inclusão do contas a pagar, e define tipo do título no
campo Tipo.
O cadastro de Contas a Pagar se localiza no ambiente Financeiro nas opções:
Atualizações / Contas a Pagar / Contas a Pagar.

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6 Liberação de Títulos a Pagar

O Contas a pagar possui a opção de realizar pagamentos somente após a liberação do usuário.
Essa liberação para pagamentos pode ser efetuada de duas formas: manual ou automática.
Importante!
Para que a operação de liberação de títulos esteja disponível habilite e preencha com .T. o parâmetro MV_CTLIPAG.

7 Liberação Manual de Títulos a Pagar

Na liberação manual, a operação é feita título por título, isto é, o usuário seleciona qual título deseja liberar e confirma sua
liberação, ele deve repetir esse processo para cada título que deseja liberar.

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Para efetuar a liberação de Baixa Manual acesse:

Atualizações / Contas a Pagar / Liberação p/ Baixa
1. Acesse a opção Manual.
2. Serão exibidas as informações do Título a Pagar.
3. Clique em Confirmar.

8 Liberação Automática de Títulos a Pagar

A liberação automática permite que vários títulos sejam liberados a cada vez que for executada.
Ao contrário da liberação manual em que o usuário executa a liberação título a título, na liberação automática o usuário pode
filtrar aqueles que deseja liberar, a partir do fornecedor, portador, vencimento, valores e tipos de títulos.

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9 Liberação Automática de Títulos a Pagar - Cadastro

Para efetuar a liberação de baixa manual acesse:

Atualizações / Contas a Pagar / Liberação p/ Baixa

1. Acione a opção Automática.
2. Preencha as informações solicitadas pelos seguintes parâmetros:
De Fornecedor?: informa o código do fornecedor do início do intervalo de fornecedores que serão filtrados para liberação do
pagamento.
Ate Fornecedor?: informa o código do fornecedor do fim do intervalo de fornecedores que serão filtrados para liberação do
pagamento.
De Portador?: informa o código do banco do início do intervalo de bancos dos títulos a pagar que serão filtrados para liberação
do pagamento.
Ate Portador?: informa o código do banco do fim do intervalo de bancos dos títulos a pagar que serão filtrados para liberação do
pagamento.
Vencimento De?: informa a data de vencimento do início do intervalo de datas de vencimentos dos títulos a pagar que serão
filtradas para liberação do pagamento.
Até?: informa a data de vencimento do fim do intervalo de datas de vencimentos dos títulos a pagar que serão filtradas para
liberação do pagamento.
Intervalo Valor De?: informa o valor do início do intervalo de valores dos títulos a pagar que serão filtrados para liberação do
pagamento.
Até?: informa o valor do fim do intervalo de valores dos títulos a pagar que serão filtrados para liberação do pagamento.
Tipo De?: informa o tipo de título do início do intervalo que serão filtrados para liberação do pagamento.
Até?: informa o tipo de título do fim do intervalo que será filtrado para liberação do pagamento.
Trazer Marcado Aut.?: informa Sim para que os títulos já venham marcados automaticamente ou informar Não, caso contrário.
3. Serão exibidos os títulos a pagar pendentes de liberação de acordo com os parâmetros.
4. Cada título a pagar provisório será exibido para visualização dos dados.
5. Clique em Confirmar.

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10 Substituição de Títulos Provisórios

A característica de um título provisório (tipo = PR) é sua inclusão no Contas a Pagar, sem que haja um documento oficial em poder
da empresa. Posteriormente, esse título deverá ser substituído pelo original.
No momento da substituição é permitida a alteração de dados como valores, natureza, histórico, impostos etc.
Títulos provisórios em outras moedas também podem ser usados. No momento da substituição, o título original pode ser gerado
na mesma moeda do provisório ou com o valor convertido para uma moeda selecionada pelo usuário

11 Substituição de Títulos Provisórios- Cadastro

Este cadastro é um dos possíveis processos de efetivação de um título a pagar provisório para um documento financeiro real.
Utilizado na rotina de Contas a Pagar por meio da rotina Substituir no menu lateral.

Para efetuar a substituição de um título provisório acesse:

Atualizações / Cadastros / Contas a Pagar

1. Acione a opção Substituir.
2. Informe o fornecedor/loja para filtrar os títulos a pagar provisórios.
3. Clique em Ok.
4. Selecione os títulos provisórios que deseja efetivar.
5. Clique em Confirmar.
6. Será exibida a tela de cadastro de cada título selecionado.
7. Efetue as alterações no título a ser efetivado.
8. Clique em Confirmar.açã
9.
10.
11. o Lançamento Padronizado

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12 Conclusão

Assim, você terminou o treinamento Contas a Pagar do ambiente Financeiro.

Neste treinamento você conheceu um pouco mais sobre:

• Manutenção de Contas a Pagar.
• Principais Parâmetros.
• Contas a Pagar.
• Cadastros.
• Desdobramento de Títulos.
• Tipos de Títulos Diferenciados.
• Liberação de Títulos a Pagar.
• Liberação Manual e Automática de Títulos a Pagar.
• Substituição de Títulos Provisórios.

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