2.7.

Encerramento de Exerccio
Conceitos
O processo de Encerramento de Exerccio no mdulo CTB efetuado por duas
rotinas:
o

CTBA210 Apurao de Lucros e Perdas: Efetua os lanamentos de

apurao nas entidades de receitas e despesas e transporta dos saldos
para as entidades de apurao de resultado do exerccio.

CTBA400 Encerramento de Exerccio: Atualiza o status do calendrio

contbil selecionado para 2 Fechado.

Os procedimentos referentes aos parmetros e forma de executar a rotina

CTBA210 esto disponveis no Site do ACR.
Procedimentos Recomendados
Premissa: Verificao de apuraes anteriores incorretas
Caso a rotina de Apurao tenha sido executada anteriormente na data que ser
apurada e nestas execues anteriores o resultado obtido foi incorreto, devem ser
verificados os seguintes pontos:
1A apurao incorreta anteriormente efetuada deve ter sido estornada pela
rotina CTBA215 Estorno da Apurao de Lucros e Perdas
2No podem haver registros na TABELA SX5 LP com a mesma data que ser
apurada.
3No podem haver registros nas tabelas de saldos com os campos CTx_LP
preenchido com S e com Z, sendo que os registros com S seriam os do
exerccio que estar sendo apurado e os registros com Z os saldos apurados na
data desejada.
4No podem haver lanamentos de apurao no CT2 com a data que ser
apurada.
1 Passo: Verificao dos Indces das Tabelas de Saldos Bsicos
Devem ser verificados os ndices 1 e 2 das seguintes tabelas de saldos bsicos:
o
o
o
o

CT3
CT4
CT7
CTI

O ltimo campo da chave do ndice deve ser o campo CTx_LP (CT3_LP, CT4_LP,
CT7_LP e CTI_LP).

Aps a alterao destes ndices, os mesmos devero ser excludos no Banco do

Dados, para que na prxima utilizao do mdulo CTB eles sejam recriados
corretamente.
2 Passo: Atualizao do Ambiente do CTB
Para garantir que as rotinas de Reprocessamento, Composio de Saldos e Apurao
de Lucros e Perdas estejam coerentes com as ltimas correes/melhorias deve ser
aplicado um PATCH COMPLETO do mdulo CTB com data igual ou superior a
01.06.2004.
3 Passo: Reprocessamento e conferncia de saldos
recomendvel que antes da execuo da Apurao de Lucros e Perdas seja
executado um reprocessamento do ms que ser apurado, para conferncia dos
saldos anteriores e finais deste ms.
4 Passo: Limpeza das tabelas de saldos
Caso exista uma grande diferena entre a quantidade de registros nas tabelas de
saldos e o MAIOR RECNO destas tabelas, recomendvel a execuo de um PACK
nas tabelas de saldos atravs do APSDU. As tabelas so:
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o

CT3;
CT4;
CT6;
CT7;
CTC;
CTI;
CTU;
CTV;
CTW;
CTX;
CTY;

5 Passo: Parmetros da Rotina de Apurao

Existe no site do ACR um documento comentando os parmetros e suas respectivas
utilizaes / implicaes.
Importante
Para cada entidade contbil utilizada, deve haver uma entidade de apurao
cadastrada, ou seja:
Se o cliente utiliza Conta Contbil, Centro de Custo, Item Contbil e Classe de Valor,
dever haver uma Conta de Apurao, Centro de Custo de Apurao, Item Contbil
de Apurao e Classe Valor de Apurao.
Estas entidades de apurao devem ser vlidas, ou seja, devem existir em seus
respectivos cadastros, e no podem ter sido utilizadas em outras movimentaes /
lanamentos.

Validade
Este procedimento independe do RPO em uso, devendo ser verificado sempre os
passos 1 ndices e 2- Atualizao do Mdulo CTB