Norma 086

Ato Declaratrio Executivo COFIS n 15, de 23 de Outubro de 2001 - Anexo nico
4. Leiaute dos Arquivos Padronizados
4.1 Registros Contbeis

A estrutura deste arquivo deve ser utilizada para os lanamentos registrados no Livro Dirio Geral e em Dirios Auxiliares. Havendo escriturao de
Dirios Auxiliares, estes devero ser apresentados em arquivos distintos.
Os arquivos deste sistema devero ser acompanhados da Tabela de Plano de Contas (4.9.2) e da Tabela de Centro de Custo/Despesa (4.9.3).
4.1.1 Arquivo de Lanamentos Contbeis

O registro no arquivo de lanamentos contbeis ser considerado como partidas simples. Desta forma, tem-se:
no caso de um lanamento com um dbito e um crdito, utiliza-se um registro que represente o dbito e um registro que represente o crdito. O
campo "Cdigo da Contrapartida" deve ser preenchido em ambos os registros;
no caso de um lanamento com um dbito e diversos crditos, utiliza-se um registro que represente o dbito e tantos registros quantos sejam
necessrios para representar os crditos, deixando em branco o campo "Cdigo da Contrapartida" no registro correspondente ao dbito.
Item
CAMPO
Posio Tamanho
Inicial
Formato
1 Data do Lanamento
2 Cdigo da Conta Analtica
28
OBSERVAES
Conforme Tabela de Plano de Contas (4.9.2).
ORIGEM
3 Cdigo do Centro de Custo /

Despesa
37
28
Conforme Tabela de Centro de Custo/Despesa (4.9.3).
4 Cdigo da Contrapartida
65
28
5 Valor
93
17
Valor do lanamento, sem sinal, pontos ou vrgulas e com 2

casas decimais.
6 Indicador de Dbito ou
Crdito
110
Preencher com "D" ou "C".
7 Nmero de Arquivamento
111
12
Destinado identificao e localizao do documento

lastreador da operao.
8 Nmero de Lanamento
123
12
Destinado identificao do CONJUNTO DE REGISTROS

representativos do lanamento, assim considerado todos os
dbitos e seus respectivos crditos.
9 Histrico
135
150
Histrico completo.
4.1.2 Arquivo de Saldos Mensais

O arquivo de saldos mensais deve conter apenas registros que representem contas analticas movimentadas ou que possuam saldo diferente de zero no
perodo.
Item
CAMPO
1 Data do Saldo Inicial
Posio Tamanho Formato

Inicial
OBSERVAES
ORIGEM
28
3 Valor do Saldo Inicial do Ms
37
17
Valor do saldo inicial do ms, sem sinal, pontos ou vrgulas e

com 2 casas decimais.
Crdito
54
Preencher com "D" ou "C", referente ao item 03.
5 Valor Total dos Dbitos
55
17
Total de dbitos do ms, sem sinal, pontos ou vrgulas e com

2 casas decimais.
6 Valor Total dos Crditos
72
17
Total de crditos do ms, sem sinal, pontos ou vrgulas e com

2 casas decimais.
7 Valor do Saldo Final do ms
89
17
Valor do saldo final do ms, sem sinal, pontos ou vrgulas e

106
Preencher com "D" ou "C", referente ao item 07.
Crdito
4.2 Fornecedores e Clientes

Sero indicadas as operaes efetuadas com clientes e fornecedores. Assim, cada operao ser objeto de um registro, devendo ser fornecidos arquivos
distintos para fornecedores e clientes. Desta forma, tem-se:
o pagamento de um ttulo com desconto ser representado por um registro que informe o valor lquido no campo "Valor da Operao" e o valor
sem desconto no campo "Valor Original do Ttulo";
a emisso de uma duplicata ser representada por um registro que informe o valor da mesma nos campos "Valor da Operao" e "Valor Original
do Ttulo".
Os arquivos deste sistema devero ser acompanhados do Arquivo de Cadastro de PJ/PF (4.9.1) e da Tabela de Plano de Contas (4.9.2).
4.2.1 Arquivo de Fornecedores / Clientes
Item
CAMPO

Inicial
OBSERVAES
28
Conforme Tabela de Plano de Contas (4.9.2), deve

corresponder ao cdigo da conta do cliente ou do fornecedor.
2 Cdigo do Participante
29
14
Conforme Arquivo de Cadastro PJ/PF (4.9.1).
3 Data da Operao
43
Data da efetiva operao.
4 Histrico
51
50
Descrio da operao.
5 Valor da Operao
101
17
Valor sem sinal, pontos ou vrgulas e com 2 casas decimais.
6 Tipo de Operao
118
Preencher com "C" para cadastramento inicial do ttulo; "P"

para pagamento; "R" para recebimento; e "B" para outras
baixas.
7 Tipo de Documento
119
Duplicata, Recibo, Nota Promissria, etc. (de forma

abreviada).
8 Nmero do Documento
122
12
Nmero ou cdigo identificador do documento.
9 Valor Original do Ttulo
134
17
10 Data de Emisso do
Documento
151
11 Data do Vencimento
159
ORIGEM
167
12
Destinado identificao e localizao do documento que

comprova a operao.
4.3 Documentos Fiscais

A pessoa jurdica dever apresentar os arquivos de documentos fiscais separados por estabelecimento.
Devero ser registrados todos os campos das notas fiscais, inclusive aqueles que, embora no sejam impressos nos documentos, se prestam a obter
qualquer informao constante do documento.
As notas fiscais emitidas pela pessoa jurdica (entrada ou sada) devero ser apresentadas em arquivos separados dos referentes s notas fiscais
emitidas por terceiros (entrada).
Nos arquivos devero constar todas as notas fiscais, inclusive as canceladas.
Os arquivos deste sistema devero ser entregues acompanhados do Arquivo de Cadastro de PJ/PF (4.9.1), da Tabela de Natureza da Operao (4.9.4) e
da Tabela de Mercadorias/Servios (4.9.5).
4.3.1 Arquivo Mestre de Mercadorias/Servios - Notas Fiscais de Sada ou de Entrada Emitidas pela Pessoa Jurdica.
No caso de transporte intermodal, indicar os dados do transporte que constou efetivamente do documento fiscal.
Item
CAMPO
1 Indicador do Movimento

Inicial
OBSERVAES
Preencher com "E" para entrada ou "S" para sada.
ORIGEM
2 Modelo do Documento
Conforme Tabela de Modelos de Documentos Fiscais prevista

no manual de orientao do Convnio ICMS n 57, de 1995.
Tabela de Livros Fiscais (SF3), campo Espcie de Nota Fiscal

(F3_ESPECIE), modelo obtido atravs da funo AMODNOT().
Valores possveis:
01
02
04
06
07
08
09
10
11
18
21
22
26
3 Srie/Subsrie do
Documento
15
5 Data de Emisso do
Documento
- Default Nota Fiscal ou Nota Fiscal Fatura

- Cupon Fiscal gerado pelo SIGALOJA ou Consumidor Final
- NF de Produtor Rural
- Conta de Energia Eletrica
- NF Servico de Transporte
- Conh.Transp.Rodoviario
- Conh.Transp.Aquaviario
- Conh.Aereo
- Conh.Transp.Ferroviario
- Resumo Movimento Diario
- NF Servico de Comunicacao
- NF Servico de Telecomunicacoes
Conh.Transp.Multimodal
Tabela de Livros Fiscais (SF3), campo Srie da Nota Fiscal

(F3_SERIE).
Nmero da nota fiscal.
Tabela de Livros Fiscais (SF3), campo Nmero da Nota Fiscal

(F3_NFISCAL).
Tabela de Livros Fiscais (SF3), campo Data de Emisso da Nota

Fiscal (F3_EMISSAO).
23
14
C
Nas sadas, preencher com o cdigo do destinatrio. Nas
entradas, com o do remetente.
Tabela de Clientes (SA1) ou Fornecedores (SA2), campo CNPJ

(A1_CGC ou A2_CGC).
7 Data da Sada/Entrada
37
Data da efetiva sada/entrada.
Tabela de Livros Fiscais (SF3), campo Data de Entrada Contbil

(F3_ENTRADA).
8 Valor Total das Mercadorias
45
17
Soma do campo "Valor Total do Item" referente aos itens da

nota fiscal no arquivo 4.3.2.
Tabela de Notas Fiscais de Entrada (SF1) e Sada (SF2), campo

Valor da Mercadoria (F1_VALMERC ou F2_VALMERC).
9 Valor Total do Desconto
62
17
Soma do campo "Valor do Desconto do Item" referente aos

itens da nota fiscal no arquivo 4.3.2, adicionado ao valor de

Descontos da Nota Fiscal (F1_DESCONT ou F2_DESCONT).
desconto global concedido.
10 Valor do Frete
79
17

Valor do Frete (F1_FRETE ou F2_FRETE).
11 Valor do Seguro
96
17

Valor do Seguro (F1_SEGURO ou F2_SEGURO).
12 Valor de Outras Despesas
113
17

Valor da Despesa Acessria (F1_DESPESA ou F2_DESPESA).
13 Valor Total do IPI
130
17
Valor total lanado no documento, sem sinal, pontos ou

vrgulas e com 2 casas decimais.

Valor do IPI (F1_VALIPI ou F2_VALIPI).
14 Valor Total do ICMS por

Substituio Tributria
147
17
Soma do campo "Valor do ICMS por Substituio Tributria"

referente aos itens da nota fiscal do arquivo 4.3.2.

Valor do ICMS Retido (F1_ICMSRET ou F2_ICMSRET).
15 Valor Total da Nota Fiscal
164
17
Valor total da nota fiscal sem sinal, pontos ou vrgulas e com 2 Tabela de Notas Fiscais de Entrada (SF1) e Sada (SF2), campo
casas decimais.
Valor Bruto da Nota Fiscal (F1_VALBRUT ou F2_VALBRUT).
16 Inscrio Estadual do
Substituto Tributrio
181
14
Inscrio Estadual do Substituto Tributrio na Unidade da

Federao de destino da mercadoria.
17 Via de Transporte
195
15
Rodovirio, ferrovirio, etc. (de forma abreviada com at 15

caracteres).
18 Cdigo do Transportador
210
14
19 Quantidade de Volumes
224
17
Quantidade sem sinal, pontos ou vrgulas e sem casas

decimais.
20 Espcie de Volume
241
10
Caixa, pacote, etc.
Dados obtido atravs do parmetro MV_SUBTRIB (Nmero da

Inscrio Estadual do Contribuinte em outro estado, quando houver
substituio tributria).
Entrada Em Branco.
Sada Tabela de Transportadoras (SA4), campo Via de Transporte
(A4_VIA).
Entrada Em Branco.
Sada Tabela de Transportadoras (SA4), campo CNPJ (A4_CGC).
Entrada Zerado
Sada Tabela de Notas Fiscais de Sada (SF2), campo Volume
(F2_VOLUME1).
Entrada Em Branco
Sada Tabela de Notas Fiscais de Sada (SF2), campo Espcie
(F2_ESPECI1).
21 Peso Bruto
251
17
Peso em quilogramas sem sinal, pontos ou vrgulas e com 3

casas decimais.
Entrada Zerado
Sada Tabela de Notas Fiscais de Sada (SF2), campo Peso Bruto
(F2_PBRUTO).
22 Peso Lquido
268
17
Peso em quilogramas sem sinal, pontos ou vrgulas e com 3

casas decimais.
Tabela de Notas Fiscais de Entrada (SF1), campo Peso Lquido

(F1_PESOL).
Tabela de Notas Fiscais de Sada (SF2), campo Peso Lquido
(F2_PLIQUI).
23 Modalidade de Frete
285
CIF, FOB.
Tabela de Notas Fiscais de Entrada (SF1) e Sada. Se o campo Frete

for maior que Zero (F1_FRETE ou F2_FRETE), ser informado CIF,
caso contrrio FOB.
24 Identificao do Veculo
288
15
Placa, Prefixo, etc.
Em Branco
25 Indicador de Situao de
Cancelamento do
Documento
303
Preencher com "S" ou "N".
Tabela de Livros Fiscais (SF3), campo Data do Cancelamento

(F3_DTCANC). Se o campo estiver preenchido ser informado S,
caso contrrio N.
26 Tipo da Fatura
304
Preencher com "1" para operaes a vista e "2" para a prazo.
Tabela de Condies de Pagamento (SE4), campo Condio de

Pagamento (E4_COND). Se o campo estiver preenchido com 0,
ser informado 1, caso contrrio 2.
27 Observao
305
45
Devero constar quaisquer observaes consignadas no

documento fiscal.
Tabela de Livros Fiscais (SF3), campo Observaes (F3_OBSERV).
4.3.2 Arquivo de Itens de Mercadorias/Servios - Notas Fiscais de Sada ou de Entrada Emitidas pela Pessoa Jurdica.
Item
CAMPO
1 Indicador do Movimento
Posio
Inicial
Tamanho Formato
OBSERVAES
ORIGEM
Preencher com "E" para entrada ou "S" para sada.

no manual de orientao do Convnio ICMS n 57, de 1995 .

Valores possveis:
01
02
04
06
07
08
09
10
11
18
21
22
26
Default Nota Fiscal ou Nota Fiscal Fatura

Cupon Fiscal gerado pelo SIGALOJA ou Consumidor Final
NF de Produtor Rural
Conta de Energia Eletrica
NF Servico de Transporte
Conh.Transp.Rodoviario
Conh.Transp.Aquaviario
Conh.Aereo
Conh.Transp.Ferroviario
Resumo Movimento Diario
NF Servico de Comunicacao
NF Servico de Telecomunicacoes
Tabela de Itens de Notas Fiscais de Entrada (SD1) e Sada (SD2),

campo Srie da Nota Fiscal (D1_SERIE ou D2_SERIE).
3 Srie/Subsrie do
Documento
5 Data de Emisso do
Documento
15

campo Data de Emisso da Nota Fiscal (D1_EMISSAO ou
D2_EMISSAO).
6 Nmero do Item
23
Deve refletir a posio seqencial de cada mercadoria dentro Tabela de Itens de Notas Fiscais de Entrada (SD1) e Sada (SD2),
da nota fiscal.
campo Item da Nota Fiscal (D1_ITEM ou D2_ITEM).
7 Cdigo da
Mercadoria/Servio
26
20
Conforme Tabela de Mercadorias/Servios (4.9.5). Se

inexistente na tabela e a mercadoria/servio for discriminada campo Cdigo da Produto/Mercadoria (D1_COD ou D2_COD).
apenas no campo "Descrio Complementar", deixar em
branco.
8 Descrio Complementar
46
45
Marca, tipo, modelo, espcie, qualidade e demais

informaes necessrias a clara identificao do produto. No
caso de produtos seriados ou de produtos idnticos, que
abrangem uma faixa de nmeros de srie, tais informaes
devero constar obrigatoriamente dessa descrio.

campo Nmero da Nota Fiscal (D1_DOC ou D2_DOC).
Tabela de Produtos (SB1), campo Descrio do Produto/Mercadoria

(B1_DESC).
9 Cdigo Fiscal de Operao

(CFOP)
91
Conforme tabela anexa aos regulamentos do ICMS.
94
Conforme Tabela de Natureza da Operao (4.9.4).

Codificao interna do contribuinte destinada complementar campo Cdigo Fiscal de Operao (D1_CF ou D2_CF).
o CFOP.
11 Classificao Fiscal da
Mercadoria
100
Conforme Nomenclatura Comum do Mercosul.
Tabela de Produtos (SB1), campo Cdigo de NCM (B1_POSIPI).
12 Quantidade
108
17
Quantidade sem sinal, pontos ou vrgulas e com 3 casas

decimais.

campo Quantidade do Produto/Mercadoria (D1_QUANT ou
D2_QUANT).
13 Unidade
125
Unidade na qual est expressa a Quantidade. Preencher com Tabela de Itens de Notas Fiscais de Entrada (SD1) e Sada (SD2),
o que constou efetivamente do documento fiscal.
campo Unidade de Medida (D1_UM ou D2_UM).
10 Cdigo da Natureza da
Operao
14 Valor Unitrio
128
17

campo Cdigo Fiscal de Operao (D1_CF ou D2_CF).
Tabela de Itens de Notas Fiscais de Entrada (SD1), campo Total

menos Desconto dividido pela Quantidade (D1_TOTAL D1_VALDESC) / D1_QUANT.
Tabela de Itens de Notas Fiscais de Sada (SD2), campo Valor
Unitrio (D2_PRCVEN).
15 Valor Total do Item
145
17

menos Desconto (D1_TOTAL - D1_VALDESC).
Tabela de Itens de Notas Fiscais de Sada (SD2), campo Valor Total
(D2_TOTAL).
16 Valor do Desconto do Item
162
17
Tabela de Itens de Notas Fiscais de Entrada (SD1), campo Valor do

Desconto (D1_VALDESC).
Tabela de Itens de Notas Fiscais de Sada (SD2), campo Valor do
Desconto (D2_DESCON).
17 Indicador de Tributao do
IPI
179
Tabela de Entrada e Sadas TES (SF4), campo Livro Fiscal IPI

(F4_LFIPI). Se o campo estiver preenchido com:
Nas sadas, preencher com: "1"=TRIBUTADO; "2"=ISENTO
OU NO TRIBUTADO; "3"=OUTRAS. Nas entradas, preencher T ser gravado 1 Tributado/Recupera IPI;
com: "1"=RECUPERA IPI; "2"=ISENTO OU NO TRIBUTADO;
"3"=OUTRAS.
I ou N ser gravado 2 Isento ou No Tributado; e
Para outros tipos ser gravado 3 Outras.
18 Alquota do IPI
180
Na forma de percentual, com 2 casas decimais (14%

gravado como 01400).

campo Alquota de IPI (D1_IPI ou D2_IPI).
19
Base de Clculo do IPI
185
17

campo Valor do IPI dividido pela Alquota de IPI (D1_VALIPI/D1_IPI
ou D2_VALIPI/D2_IPI).
20
Valor do IPI
202
17
Valor do imposto destacado no documento fiscal, sem sinal,

pontos ou vrgulas e com 2 casas decimais.

campo Valor do IPI (D1_VALIPI ou D2_VALIPI).
21
Situao Tributria Estadual 219
Preencher conforme Convnio SINIEF s/n, de 15 de

dezembro de 1970.

campo Situao Tributria (D1_CLASFIS ou D2_CLASFIS).
22
Indicador de Tributao do
ICMS
Preencher com: "1"=TRIBUTADO; "2"=ISENTO OU NO

TRIBUTADO; "3"=OUTRAS.
Tabela de Entrada e Sada TES, campo Livro ICMS (F4_LFICM).

Se o campo estiver preenchido com:
222
T ser gravado 1 Tributado;

Para outros tipo ser gravado 3 Outras.
23
Alquota do ICMS
223


campo Alquota de ICMS (D1_PICM ou D2_PICM).
24
Base de Clculo do ICMS

Prprio
228
17

campo Base de Clculo de ICMS (D1_BASEICM ou D2_BASEICM).
25
Valor do ICMS Prprio
245
17
Valor lanado no documento fiscal, sem sinal, pontos ou

vrgulas e com 2 decimais.

campo Valor de ICMS (D1_VALICM ou D2_VALICM).
26
Base de Clculo do ICMS de 262

17

campo Base de Clculo de ICMS S.T. (D1_BRICMS ou D2_BRICMS).
27
Valor do ICMS por

17


campo Valor de ICMS S.T. (D1_ICMSRET ou D2_ICMSRET).
279
28
Indicador de Movimentao 296

Fsica da Mercadoria
Tabela de Entrada e Sada TES, campo indicador de

movimentao fsica do produto/mercadoria (F4_ESTOQUE).
4.3.3 Arquivo Mestre de Mercadorias/Servios (Entradas) Emitidas por Terceiros
Item
CAMPO
Posio Tamanho
Inicial
Formato
OBSERVAES
ORIGEM
Tabela de Notas Fiscais de Entrada (SF1), campo Espcie de Nota

Fiscal (F1_ESPECIE), modelo obtido atravs da funo AMODNOT().
Conforme Tabela de Modelos de Documentos Fiscais
prevista no manual de orientao do Convnio ICMS n 57, Valores possveis:
de 1995.
01
02
04
06
07
08
09
10
11
18
21
22
26
2 Srie/Subsrie do
Documento
4 Data de Emisso do
Documento
14
22
14

Conh.Aereo
Tabela de Notas Fiscais de Entrada (SF1), campo Srie da Nota

Fiscal (F1_SERIE).
Tabela de Notas Fiscais de Entrada (SF1), campo Nmero da Nota

Fiscal (F1_DOC).
Tabela de Notas Fiscais de Entrada (SF1), campo Data de Emisso
da Nota Fiscal (F1_EMISSAO).

Preencher com o cdigo do remetente.
6 Data da Entrada
36
Data da efetiva entrada.
7 Valor Total das Mercadorias
44
17
Soma do campo "Valor Total do Item" referente aos itens

da nota fiscal no arquivo 4.3.4.
61
17
Soma do campo "Valor do Desconto do Item" referente aos

itens da nota fiscal no arquivo 4.3.4, adicionado ao valor de
desconto global concedido.
9 Valor do Frete
78
17
Valor sem sinal, pontos ou vrgulas e com 2 casas

decimais.
10 Valor do Seguro
95
17

decimais.
112
17

decimais.
11 Valor de Outras Despesas
12 Valor Total do IPI
13 Valor Total do ICMS por

129
146
17
17
Valor total lanado no documento, sem sinal, pontos ou

Soma do campo "Valor do ICMS por Substituio Tributria"

referente aos itens da nota fiscal no arquivo 4.3.4.
(A1_CGC ou A2_CGC).
Tabela de Notas Fiscais de Entrada (SF1), campo Data de Efetiva
Entrada da Nota Fiscal (F1_DTDIGIT).
Tabela de Notas Fiscais de Entrada (SF1), campo Valor Total da Nota
Fiscal (F1_VALMERC).
Tabela de Notas Fiscais de Entrada (SF1), campo Valor do Desconto

da Nota Fiscal (F1_DESCONT).
Tabela de Notas Fiscais de Entrada (SF1), campo Valor do Frete da

Nota Fiscal (F1_FRETE).
Tabela de Notas Fiscais de Entrada (SF1), campo Valor do Seguro

(F1_SEGURO).
Tabela de Notas Fiscais de Entrada (SF1), campo Valor da Despesa

(F1_DESPESA).
Tabela de Notas Fiscais de Entrada (SF1), campo Valor do IPI da

Nota Fiscal (F1_VALIPI).
Tabela de Notas Fiscais de Entrada (SF1), campo Valor do ICMS

Retido (F1_ICMSRET).
Tabela de Notas Fiscais de Entrada (SF1), campo Valor Total da Nota

Fiscal (F1_VALBRUT).
14 Valor Total da Nota Fiscal
163
17
Valor total da nota fiscal sem sinal, pontos ou vrgulas e

15 Inscrio Estadual do
Substituto Tributrio
180
14
Inscrio Estadual do Substituto Tributrio na Unidade da

Federao de destino da mercadoria.
Tabela de Clientes (SA1) e Fornecedores (SA2), campo Inscrio

Estadual (A1_INSCR ou A2_INSCR).
16 Tipo da Fatura
194
Preencher com "1" para operaes a vista e "2" para a

prazo.
Tabela de Condies de Pagamento (SE4), campo Condio de

Pagamento (E4_COND). Se o campo estiver preenchido com 0,
ser informado 1, caso contrrio 2.
17 Observao
195
45
Devero constar quaisquer observaes consignadas no

documento fiscal.
Em Branco.
4.3.4 Arquivo de Itens de Mercadorias/Servios (Entradas) - Emitidas por Terceiros
Item
CAMPO
Posio Tamanho
Inicial
Formato
OBSERVAES
ORIGEM
Tabela de Notas Fiscais de Entrada (SF1), campo Espcie de Nota

Fiscal (F1_ESPECIE), modelo obtido atravs da funo AMODNOT().
de 1995 .
01
02
04
06
07
08
09
10
11
18
21
22
26
2 Srie/Subsrie do
Documento
14
4 Data de Emisso do
Documento

Conh.Aereo
Tabela de Itens de Notas Fiscais de Entrada (SD1), campo Srie da

Nota Fiscal (D1_SERIE).
Tabela de Itens de Notas Fiscais de Entrada (SD1), campo Nmero

da Nota Fiscal (D1_DOC).
Tabela de Itens de Notas Fiscais de Entrada (SD1), campo Data de
Emisso da Nota Fiscal (D1_EMISSAO).

22
14
C
Preencher com o cdigo do remetente.
6 Nmero do Item
36
Deve refletir a posio seqencial de cada produto/servio

dentro da nota fiscal.

(A1_CGC ou A2_CGC).
Tabela de Itens de Notas Fiscais de Entrada (SD1), campo Nmero
do Item Nota Fiscal (D1_ITEM).
Tabela de Itens de Notas Fiscais de Entrada (SD1), campo Cdigo

do Produto/Mercadoria da Nota Fiscal (D1_COD).
7 Cdigo da
Mercadoria/Servio
39
20
Conforme Tabela de Mercadorias/Servios (4.9.5). Se

inexistente na tabela e a mercadoria/servio for
discriminada apenas no campo "Descrio Complementar",
deixar em branco.
8 Descrio Complementar do
Produto
59
45
Marca, tipo, modelo, espcie, qualidade e demais

Tabela de Produtos (SB1), campo Descrio do Produto/Mercadoria
informaes necessrias a clara identificao do produto.
(B1_DESC).
No caso de produtos seriados ou de produtos idnticos, que
abrangem uma faixa de nmeros de srie, tais informaes
devero constar obrigatoriamente dessa descrio.
104
Conforme tabela anexa aos regulamentos do ICMS.
9 Cdigo Fiscal de Operao

(CFOP)

Fiscal de Operao CFOP (D1_CF).

Fiscal de Operao CFOP (D1_CF).
10 Natureza da Operao
107
Conforme Tabela de Natureza da Operao (4.9.4).

Codificao interna do contribuinte destinada
complementar o CFOP.
11 Classificao Fiscal da
Mercadoria
113
Conforme Nomenclatura Comum do Mercosul.
Tabela de Produtos (SB1), campo Cdigo de NCM (B1_POSIPI).
12 Quantidade
121
17
Quantidade sem sinal, pontos ou vrgulas e com 3 casas

decimais.
Tabela de Itens de Notas Fiscais de Entrada (SD1), campo

Quantidade do Produto/Mercadoria (D1_QUANT).
13 Unidade
138
Unidade na qual est expressa a Quantidade. Preencher

com o que constou efetivamente do documento fiscal.
Tabela de Itens de Notas Fiscais de Entrada (SD1), campo Unidade

de Medida do Produto/Mercadoria (D1_UM).
14 Valor Unitrio
141
17

decimais.

menos Desconto dividido pela Quantidade ((D1_TOTAL D1_VALDESC) / D1_QUANT).
15 Valor Total do Item
158
17

decimais.

menos Desconto (D1_TOTAL - D1_VALDESC).
16 Valor do Desconto do Item
175
17

decimais.
Tabela de Itens de Notas Fiscais de Entrada (SD1), campo Desconto

(D1_VALDESC).
IPI
192
Preencher com: "1"=RECUPERA IPI; "2"=ISENTO OU NO

Tabela de Entrada e Sadas TES (SF4), campo Livro Fiscal IPI

(F4_LFIPI). Se o campo estiver preenchido com:
T ser gravado 1 Recupera IPI;
Para outros tipos ser gravado 3 Outras.
18 Alquota do IPI
193

19 Base de Clculo do IPI
198
17

decimais.
20 Valor do IPI
215
17
Valor do imposto destacado no documento fiscal, sem sinal, Tabela de Itens de Notas Fiscais de Entrada (SD1), campo Valor do
IPI (D1_VALIPI).
21 Situao Tributria Estadual
232
Preencher conforme Convnio SINIEF s/n, de 15 de

dezembro de 1970.
ICMS
235
Preencher com: "1"=TRIBUTADO; "2"=ISENTO OU NO

Tabela de Itens de Notas Fiscais de Entrada (SD1), campo Alquota

de IPI (D1_IPI).
Tabela de Itens de Notas Fiscais de Entrada (SD1), campo Valor do
IPI dividido pela Alquota de IPI (D1_VALIPI / D1_IPI ).
Tabela de Itens de Notas Fiscais de Entrada (SD1), campo Situao

Tributria (D1_CLASFIS).
Tabela de Entrada e Sada TES, campo Livro ICMS (F4_LFICM).
Se o campo estiver preenchido com:
T ser gravado 1 Tributado;
Para outros tipo ser gravado 3 Outras.
23 Alquota do ICMS
236

Tabela de Itens de Notas Fiscais de Entrada (SD1), campo Alquota

de ICMS (D1_PICM).
24 Base de Clculo do ICMS

Prprio
241
17

decimais.
Tabela de Itens de Notas Fiscais de Entrada (SD1), campo Base de

Clculo de ICMS (D1_BASEICM).
25 Valor do ICMS Prprio
258
17

vrgulas e com 2 decimais.
Tabela de Itens de Notas Fiscais de Entrada (SD1), campo Valor de

ICMS (D1_VALICM).
26 Base de Clculo do ICMS de

275
17

decimais.
Tabela de Itens de Notas Fiscais de Entrada (SD1), campo Base de

Clculo de ICMS S.T. (D1_BRICMS).
27 Valor do ICMS por

292
17

Tabela de Itens de Notas Fiscais de Entrada (SD1), campo Valor de

ICMS S.T. (D1_ICMSRET).
28 Indicador de Movimentao
Fsica da Mercadoria
309
Tabela de Entrada e Sada TES, campo indicador de movimentao

fsica do produto/mercadoria (F4_ESTOQUE).
4.3.5 Arquivo Mestre de Notas Fiscais de Servio Emitidas pela Pessoa Jurdica
Devero ser fornecidos arquivos contendo os dados das notas fiscais de servios, no sujeitos ao ICMS, emitidas pela pessoa jurdica.
Item
CAMPO
Posio Tamanho
Inicial
Formato
1 Srie/Subsrie do
Documento
12
3 Data de Emisso do
Documento
OBSERVAES
ORIGEM

(F3_SERIE).

(F3_NFISCAL).

Fiscal (F3_ENTRADA).
20
14
Conforme Arquivo de Cadastro PJ/PF (4.9.1). Preencher

com o cdigo do destinatrio.
5 Valor Total do Servio
34
17
Soma do campo "Valor do Servio" referentes aos itens da Tabela de Livros Fiscais (SF3), campo Valor Contbil (F3_VALCONT).
nota fiscal no arquivo 4.3.6.
51
17
Soma do campo "Valor do Desconto do Servio" referente

aos itens da nota fiscal no arquivo 4.3.6, adicionado ao
valor de desconto global concedido.
Tabela de Livros Fiscais (SF3), campo Desconto da Nota Fiscal

(F3_DESCONT).
7 Alquota do IRRF
68

Zerado.
8 Base de Clculo do IRRF
73
17

decimais.
Zerado.
9 Valor do IRRF
90
17

decimais.
Tabela de Notas Fiscais de Sada (SF2), campo Valor do IRRF

(F2_VALIRRF).
107
Tabela de Livros Fiscais (SF3), campo Data do Cancelamento

(F3_DTCANC). Se o campo estiver preenchido ser informado S,
caso contrrio N.
10 Indicador de Situao de
Cancelamento do
Documento

(A1_CGC ou A2_CGC).
4.3.6 Arquivo de Itens de Notas Fiscais de Servio Emitidas pela Pessoa Jurdica
Item
CAMPO
1 Srie/Subsrie do
Documento
Posio Tamanho
Inicial
Formato
OBSERVAES
Tabela de Itens da Nota Fiscal de Sada (SD2), campo Srie da Nota

Fiscal (D2_SERIE).
5C
6N
ORIGEM
Tabela de Itens da Nota Fiscal de Sada (SD2), campo Nmero da

Nota Fiscal (D2_DOC).
Tabela de Itens da Nota Fiscal de Sada (SD2), campo Data de

3 Data de Emisso do
Documento
12
8N
4 Nmero do Item
20
3N
5 Cdigo do Servio
23
20 C
Conforme Tabela de Servios (4.9.5). Se inexistente na

tabela e discriminado apenas no campo "Descrio
Complementar", deixar em branco.
Tabela de Itens da Nota Fiscal de Sada (SD2), campo Cdigo de

Servio (D2_CODISS).
6 Descrio Complementar do
Servio
43
45 C
Destinado a complementar as informaes constantes da

tabela relativa ao item precedente.
Em Branco.
7 Valor do Servio
88
17 N
Valor sem sinal, pontos ou vrgulas e com 2 casas decimais. Tabela de Itens da Nota Fiscal de Sada (SD2), campo Valor Total da
Nota Fiscal (D2_TOTAL).
8 Valor do Desconto do
Servio
105
17 N
Valor sem sinal, pontos ou vrgulas e com 2 casas decimais. Tabela de Itens da Nota Fiscal de Sada (SD2), campo Valor do
Desconto da Nota Fiscal (D2_DESCON).
9 Alquota do ISS
122
5N
127
17 N
10 Base de Clculo do ISS
11 Valor do ISS
144
17 N
Deve refletir a posio seqencial de cada servio dentro da Tabela de Itens da Nota Fiscal de Sada (SD2), campo Nmero do
nota fiscal.
Item da Nota Fiscal (D2_ITEM).

Tabela de Itens da Nota Fiscal de Sada (SD2), campo Alquota de

ISS (D2_ALIQISS ou D2_PICM).
Valor sem sinal, pontos ou vrgulas e com 2 casas decimais. Tabela de Itens da Nota Fiscal de Sada (SD2), campo Base de
Clculo de ISS (D2_BASEISS ou D2_BASEICM).
Valor lanado na nota fiscal, sem sinal, pontos ou vrgulas e

Tabela de Itens da Nota Fiscal de Sada (SD2), campo Valor de ISS

(D2_VALISS ou D2_VALICM).
4.3.7 Arquivos Relativos a Outros Documentos Fiscais

Devero obedecer aos leiautes previstos no Convnio ICMS n 57, de 1995, e alteraes posteriores.
4.4 Comrcio Exterior
4.4.1 Arquivo de exportao
Existindo mais de um Despacho de Exportao vinculado a uma nota fiscal, devero ser gravados tantos registros quantos Despachos de Exportao
existirem.
Caso exista mais de uma nota fiscal vinculada a um mesmo Despacho de Exportao, devero ser gravados tantos registros quantas notas fiscais
existirem.
Devero ser fornecidos arquivos separados por estabelecimento.
Item
CAMPO

Inicial
OBSERVAES
ORIGEM

no manual de orientao do Convnio ICMS n 57, de 1995. Valores possveis:
01
02
04
06
07
08
09
10
11
18
21
22
26

- Conh.Aereo
2 Srie/Subsrie do
Documento

(F3_SERIE).

(F3_NFISCAL).
4 Data de Emisso do
Documento
14
Data de emisso da nota fiscal.

5 Nmero do Registro de
Exportao (RE)
22
11
Nmero do RE atribudo pelo Sistema Integrado de

Comrcio Exterior (Siscomex).
Zerado.
6 Nmero do Despacho de
Exportao (DDE)
33
12
Nmero do DDE atribudo pelo Sistema Integrado de

Zerado.
4.4.2 Arquivo de importao

Existindo mais de uma Declarao de Importao vinculada a uma nota fiscal, devero ser gravados tantos registros quantas Declaraes de Importao
existirem.
Caso exista mais de uma nota fiscal vinculada mesma Declarao de Importao, devero ser gravados tantos registros quantas notas fiscais existirem.
Item
CAMPO
Posio Tamanho
Inicial
Formato
OBSERVAES
ORIGEM

de 1995 .
01
02
04
06
07
08
09
10
11
18
21
22
26
2 Srie/Subsrie do
Documento

- Conh.Aereo

(F3_SERIE).
(F3_NFISCAL).
4 Data de Emisso do
Documento
14
Data de emisso da nota fiscal.

5 Nmero da Declarao de
Importao (DI)
22
10
Nmero da DI atribudo pelo Sistema Integrado de

Zerado.
4.5 Controle de Estoque e Registro de Inventrio

4.5.1 Arquivo de Controle de Estoque
Os arquivos deste sistema devero ser acompanhados da Tabela de Mercadorias (4.9.5).
Item
CAMPO
1 Cdigo da Mercadoria
Posio Tamanho
Inicial
Formato
20
OBSERVAES
Conforme Tabela de Mercadorias (4.9.5).
ORIGEM
Tabela de Movimentaes Internas (SD3), campo Cdigo do
Produto/Mercadoria (D3_COD).
Tabela de Itens da Nota Fiscal de Entrada (SD1), campo Cdigo do
Tabela de Itens da Nota Fiscal de Sada (SD2), campo Cdigo do
2 Natureza do Tipo de
Documento
21
Preencher com "F" para documento exigido por legislao

fiscal ou "I" para documento de uso interno da empresa.
3 Tipo de Documento
22
Nota fiscal, requisio, ordem de servio/produo; etc., de

forma abreviada.
Para Movimentaes Internas (SD3), ser gravado I e F para

movimentaes com nota fiscal.
Tabela de Movimentaes Internas (SD3), campos Tipo de
Requisio/Devoluo (D3_CF) e Ordem de Produo (D3_OP).
Para as informaes de Notas Fiscais ser informado NF.
4 Srie/Subsrie do
Documento
25
Tabela de Movimentaes Internas (SD3), campo ser informado

em Branco.
Tabela de Itens da Nota Fiscal de Entrada (SD1), campo Srie da

Nota Fiscal (D1_SERIE).
Tabela de Itens da Nota Fiscal de Sada (SD2), campo Srie da Nota
Fiscal (D2_SERIE).
30
12
Tabela de Movimentaes Internas (SD3), campo Nmero da Nota

Fiscal (D3_DOC).
Tabela de Itens da Nota Fiscal de Entrada (SD1), campo Nmero da

Tabela de Itens da Nota Fiscal de Sada (SD2), campo Nmero da
6 Data da Movimentao
42
Tabela de Movimentaes Internas (SD3), campo Data de Emisso

da Nota Fiscal (D3_EMISSAO).
Tabela de Itens da Nota Fiscal de Entrada (SD1), campo Data de

Tabela de Itens da Nota Fiscal de Sada (SD2), campo Data de
7 Histrico
50
50
Descrio da operao.
Tabela de Movimentaes Internas (SD3), campos Tipo de

Requisio/Devoluo (D3_CF) e Ordem de Produo (D3_OP).
Para as informaes de Notas Fiscais ser informado NOTA
FISCAL.
8 Unidade
100
Unidade na qual est expressa a quantidade.
9 Quantidade do Produto
103
17
Quantidade movimentada sem sinal, pontos ou vrgulas e

Tabela de Produtos (SB1), campo Unidade de Medida (B1_UM).

Tabela de Movimentaes Internas (SD3), campo Quantidade
(D3_QUANT).
Tabela de Itens da Nota Fiscal de Entrada (SD1), campo Quantidade
(D1_QUANT).
Tabela de Itens da Nota Fiscal de Sada (SD2), campo Quantidade
(D2_QUANT).
10 Tipo de Movimentao
120
Preencher com "E" para entrada ou "S" para sada
Tabela de Movimentaes Internas (SD3), se o campo Tipo de

Movimento (D3_TM) for maior que 500, ser informado S, caso
contrrio E.
Tabela de Itens da Nota Fiscal de Entrada (SD1), ser informado
E.
Tabela de Itens da Nota Fiscal de Sada (SD2), ser informado S.
11 Custo Unitrio
121
17
Custo unitrio de acordo com o sistema adotado pelo

contribuinte, sem sinal, pontos ou vrgulas e com 4 casas
decimais.
Tabela de Movimentaes Internas (SD3), campo Custo dividido

pela Quantidade (D3_CUSTO1 / D3_QUANT).
Tabela de Itens da Nota Fiscal de Entrada (SD1), campo Valor
Unitrio (D1_VUNIT).
Tabela de Itens da Nota Fiscal de Sada (SD2), campo Valor Unitrio
(D2_PRCVEN).
12 Valor Total
138
17

decimais.
Tabela de Movimentaes Internas (SD3), campo Custo

(D3_CUSTO1).
Tabela de Itens da Nota Fiscal de Entrada (SD1), campo Valor Total
(D1_TOTAL).
Tabela de Itens da Nota Fiscal de Sada (SD2), campo Valor Total
(D2_TOTAL).
4.5.2 Arquivo de Registro de Inventrio

Item
CAMPO
Posio Tamanho
Inicial
Formato
1 Data do Inventrio
2 Situao do Estoque
OBSERVAES
ORIGEM
Dados de inventrio obtidos atravs de um arquivo temporrio,
gerado pela funo FSESTINV().
Preencher com "1" para estoque prprio em poder do

contribuinte; "2" para estoque prprio em poder de
Idem.
terceiros; e, "3" para estoque de terceiros em poder do

contribuinte.
3 Cdigo da Mercadoria
10
20
Idem.
4 Unidade
30
Unidade na qual est expressa a quantidade.
Idem.
5 Quantidade
33
17
Quantidade em estoque sem sinal, pontos ou vrgulas e

Idem.
6 Valor Total
50
17
Valor total sem sinal, pontos ou vrgulas e com 2 casas

decimais.
Idem.
4.6 Relao Insumo / Produto

4.6.1 Arquivo de Insumos Relacionados
Arquivo demonstrativo da utilizao dos insumos por unidade de produto.
Os produtos intermedirios devero constar, como produto, na relao de insumos aplicados na sua produo e, como insumo, na relao dos produtos
obtidos em etapa imediatamente posterior.
Os arquivos deste sistema devero ser acompanhados da Tabela de Mercadorias (4.9.5).
Item
CAMPO
1 Cdigo do Produto
Posio Tamanho
Inicial
20
Formato
OBSERVAES
ORIGEM
Tabela de Estruturas dos Produtos (SG1), campo Cdigo do Produto

(G1_COD).
2 Unidade
21
Unidade do produto.
Tabela de Produtos/Mercadorias (SB1), campo Unidade de Medida

(B1_UM).
3 Cdigo do Insumo
24
20
Tabela de Estruturas dos Produtos (SG1), campo Cdigo do

Componente (G1_COMP).
4 Quantidade
44
17
Preencher com a quantidade bruta de insumo empregada Tabela de Estruturas dos Produtos (SG1), campo Quantidade do
por unidade do produto. Entende-se por quantidade bruta a Produto (G1_QUANT).
quantidade total (includas as perdas normais decorrentes
do processo produtivo). Sem sinal, pontos ou vrgulas e
5 Percentual de perda
61
Percentual de perdas normais decorrentes do processo

produtivo, com 2 casas decimais (14% gravado como
01400).
Tabela de Estruturas dos Produtos (SG1), campo ndice de Perda

(G1_PERDA).
6 Unidade
66
Unidade na qual est expressa a quantidade de insumo.
Tabela de Produtos/Mercadorias (SB1), campo Unidade de Medida

(B1_UM).
7 Data de Incio
69
Data de incio de vigncia da frmula.
Tabela de Estruturas dos Produtos (SG1), campo Data Inicial da

Validade (G1_INI).
8 Data Final
77
Data final de vigncia da frmula.
Tabela de Estruturas dos Produtos (SG1), campo Data Final da

Validade (G1_FIM).
4.7 Controle Patrimonial

4.7.1 Arquivo de Cadastro de Bens
A periodicidade deste arquivo deve coincidir com o ano-calendrio.
Este arquivo deve incluir todos os bens do imobilizado da pessoa jurdica, inclusive os baixados no curso do perodo a que se refira.
Os arquivos deste sistema devero ser acompanhados da Tabela de Plano de Contas (4.9.2).
Item
CAMPO
1 Nmero de Cadastro do
Bem
Posio Tamanho
Inicial
Formato
OBSERVAES
20
2 Natureza do bem
21
Preencher com "1" para bem original, "2" para reserva de

reavaliao ou "3" para outros acrscimos.
3 Nmero de Cadastro do
Bem Principal
22
20
Informar apenas quando o bem for agregado a outro.
4 Identificao do Bem
42
45
Modelo, marca e outras caractersticas necessrias a sua

individualizao.

do Bem
87
28

de Depreciao Acumulada
115
28
7 Data de Aquisio
143
8 Tipo do Documento de
Aquisio
151
9 Srie/Subsrie do
Documento
154
159
12
11 Valor de Aquisio do Bem
171
17
Nota fiscal, ordem de produo, etc. (de forma abreviada).
Valor original de aquisio em moeda da poca, sem sinal,

ORIGEM
12 Valor em Reais
188
17
Valor de aquisio em reais, sem sinal, pontos ou vrgulas e

205
12
Destinado identificao e localizao do documento

lastreador da operao.
14 Data de Incio de
Depreciao
217
N
Percentual anual, com 2 casas decimais (14% gravado
como 01400).
15 Taxa de Depreciao /
Amortizao / Exausto
225
16 Depreciao Acumulada no
Incio do Perodo
230
17
Soma dos encargos de depreciao lanados antes do incio

do perodo, sem pontos ou vrgulas e com 2 casas
decimais.
17 Depreciao Lanada no
Curso do Perodo
247
17
Soma dos encargos de depreciao do perodo, sem sinal,

18 Data da Baixa
264
4.8 Folha de Pagamento

Os arquivos deste sistema devero ser acompanhados da Tabela de Proventos /Descontos (4.9.6).
4.8.1 Arquivo de Folha de Pagamento
Item
CAMPO
Posio Tamanho
Inicial
Formato
OBSERVAES
ORIGEM
1 Tipo de Folha
Preencher com "1" para normal, "2" para 13 salrio, "3"

para frias ou "4" para outros.
2 Nmero de Registro do
Empregado
12
Conforme Arquivo de Cadastro de Empregados (4.8.2).
3 Data de Competncia
14
4 Data de Pagamento
22
5 Cdigo do Provento /
Desconto
30
Conforme Tabela de Proventos/Descontos (4.9.6).
6 Valor do Provento /
Desconto
33
17
Valor sem sinal, pontos ou vrgulas e com 2 decimais.
7 Indicador de Provento ou
Desconto
50
Preencher com "P" para provento ou "D" para desconto.
8 Indicador de Incidncia para

o IRRF
51
Indicador de incidncia ou dedutibilidade do Provento ou

Desconto para efeitos do Imposto de Renda Retido na
Fonte. Preencher com "S" ou "N".
4.8.2 Arquivo de Cadastro de Empregados

As alteraes efetivadas nos registros do Arquivo de Cadastro de Empregados devero ser tratadas como novos registros, com data de incluso no
arquivo, mantendo-se o registro inicial e os registros modificadores, que tenham tido vigncia em qualquer data do perodo dos arquivos que objetivam
decodificar.
Item
CAMPO
Posio Tamanho
Inicial
Formato
OBSERVAES
ORIGEM
1 Data de Atualizao
2 Nmero de Registro do
Empregado
12
3 CPF
21
14
4 Nome Completo
35
70
5 Data de Nascimento
105
6 Data de Admisso
113
7 Data de Demisso
121
8 Funo
129
20
9 Quantidade de Dependentes
para fins de IRRF
149
Incluso / Alterao.
Quantidade de dependentes para fins do Imposto de Renda

na Fonte, expressa sem nenhuma casa decimal.
4.9 Arquivos Auxiliares

As alteraes efetivadas nos registros do arquivo de cadastro e tabelas a seguir relacionados devero ser tratadas como novos registros, com data de
incluso no arquivo, mantendo-se o registro inicial e os registros modificadores que tenham tido vigncia em qualquer data do perodo dos arquivos que
objetivam decodificar.
4.9.1 Arquivo de Cadastro de Pessoas Jurdicas e Fsicas

O arquivo de cadastro servir para identificar fornecedores, clientes, transportadores, destinatrios etc. referenciados em outros arquivos.
Devero ser fornecidos cadastros separados por tipo de arquivo e campo que objetiva decodificar. Opcionalmente, caso no ocorram duplicidades de
cdigos, poder a pessoa jurdica apresentar um arquivo nico contemplando todas as PJ/PF com as quais, de alguma forma, se relacionou.
Caso a pessoa jurdica no tenha cdigos internos para referenciar PJ/PF e, para tal identificao, utilize o prprio CNPJ/CPF como "Cdigo do
Participante" nos arquivos de Documentos Fiscais e Fornecedores /Clientes, dever fazer constar o CNPJ/CPF tambm no campo "Cdigo do Participante"
(item 2 abaixo).
Item
CAMPO
Posio Tamanho
Inicial
Formato
OBSERVAES
ORIGEM
1 Data de Atualizao
Incluso / Alterao.
14
Cdigo da PJ / PF utilizado para relacionamento com outros Tabela de Clientes (SA1) ou Fornecedores (SA2), campo CNPJ
arquivos
(A1_CGC ou A2_CGC).
3 CNPJ / CPF
23
14

(A1_CGC ou A2_CGC).
4 Inscrio Estadual
37
14
Tabela de Clientes (SA1) ou Fornecedores (SA2), campo Inscrio

Estadual (A1_INSCR ou A2_INSCR).
5 Inscrio Municipal
51
14
Tabela de Clientes (SA1) ou Fornecedores (SA2), campo Inscrio

Municipal (A1_INSCRM ou A2_INSCRM).
6 Nome ou Razo Social
65
70
Tabela de Clientes (SA1) ou Fornecedores (SA2), campo Nome ou

Razo Social (A1_NOME ou A2_NOME).
7 Endereo
135
60
8 Bairro
195
20
Endereo completo (Logradouro, nmero, complemento).
Tabela de Clientes (SA1) e Fornecedores (SA2), campo Data da

ltima Compra (A1_ULTCOM e A2_ULTCOM).
Tabela de Clientes (SA1) ou Fornecedores (SA2), campo Endereo

(A1_END ou A2_END).
Tabela de Clientes (SA1) ou Fornecedores (SA2), campo Bairro

(A1_BAIRRO ou A2_BAIRRO).
9 Municpio
215
20
Tabela de Clientes (SA1) ou Fornecedores (SA2), campo Municpio

(A1_MUN ou A2_MUN).
10 Unidade da Federao
235
Tabela de Clientes (SA1) ou Fornecedores (SA2), campo Unidade da

Federao (A1_EST ou A2_EST).
11 Pas
237
20
12 CEP
257
Se Brasil, deixar em branco.
Tabela de Clientes (SA1) ou Fornecedores (SA2), campo Pas

(A1_PAIS ou A2_PAIS).
Tabela de Clientes (SA1) ou Fornecedores (SA2), campo CEP

(A1_CEP ou A2_CEP).
4.9.2 Tabela de Plano de Contas

Este arquivo dever conter o plano de contas completo, composto por todas as contas sintticas e analticas que foram movimentadas ou tiveram saldo
no perodo.
Item
CAMPO
1 Data de Atualizao
2 Cdigo da Conta
Posio Tamanho
Inicial
Formato
OBSERVAES
Incluso / Alterao.
ORIGEM
Data Base do Sistema (Varivel dDataBase).

Tabelas de Plano de Contas (SI1 e CT1), campo Cdigo da Conta
(I1_CODIGO ou CT1_CONTA).
28
3 Tipo de Conta
37
Tabelas de Plano de Contas (SI1 e CT1), campo Tipo da Conta

(I1_CLASSE ou se o campo CT1_CLASSE = 1, ser informado S,
Preencher com "A" para conta analtica e "S" para sinttica, caso contrrio A).
referente ao item 2.
4 Cdigo da Conta
Totalizadora
38
28
Cdigo da conta sinttica de nvel imediatamente superior.
5 Descrio da Conta
66
45
Tabelas de Plano de Contas (SI1 e CT1), campo Cdigo da Conta

Totalizadora (I1_CTASUP ou CT1_ CTASUP).
Tabelas de Plano de Contas (SI1 e CT1), campo Descrio da Conta

(I1_DESC ou CT1_DESC01).
4.9.3 Tabela de Centro de Custo/Despesa

Este arquivo dever conter a descrio dos Centros de Custo ou Despesa que foram utilizados no arquivo de lanamentos do perodo.
Item
CAMPO
Posio Tamanho
Inicial
Formato
1 Data de Atualizao
2 Cdigo do Centro de Custo /

Despesa
28
3 Descrio
37
45
OBSERVAES
Incluso / Alterao.
ORIGEM

Tabela de Centros de Custos (SI3), campo Cdigo de Centro de
Custo / Despesa (I3_CUSTO).
Tabela de Centros de Custos (SI3), campo Descrio do Centro de

Custo / Despesa (I3_DESC).
4.9.4 Tabela de Natureza da Operao

Este arquivo dever conter a descrio dos cdigos de Natureza da Operao que foram utilizados no perodo. Compreende o conjunto de cdigos
utilizados pela pessoa jurdica com objetivo de complementar o Cdigo Fiscal da Operao (CFOP).
Item
CAMPO
1 Data de Atualizao
2 Cdigo da Natureza da
Operao
3 Descrio
Posio Tamanho
Inicial
15
4.9.5 Tabela de Mercadorias/Servios
Formato
45
OBSERVAES
Incluso / Alterao.
ORIGEM

Tabela Genrica (SX5) Tabela Natureza de Operaes (13), campo
CFOP (X5_CHAVE).
Tabela Genrica (SX5) Tabela Natureza de Operaes (13), campo

Descrio do CFOP (X5_DESCRI).
Este arquivo dever conter a descrio dos cdigos de Mercadorias e Servios que foram utilizados no perodo. O vocbulo "Mercadorias" compreende
tambm os produtos acabados ou semi-acabados, matrias-primas, produtos intermedirios, material de embalagem e de uso e consumo, inclusive os
bens a serem integrados ao ativo fixo.
Devero ser fornecidas tabelas separadas por tipo de arquivo e campo que objetiva decodificar. Opcionalmente, caso no ocorram duplicidades de
cdigos, poder a pessoa jurdica apresentar um arquivo nico contemplando todas as mercadorias/servios.
Item
CAMPO
1 Data de Atualizao
2 Cdigo da Mercadoria /
Produto / Insumo / Servio
3 Descrio
Posio Tamanho
Inicial
Formato
20
29
45
OBSERVAES
Incluso / Alterao.
ORIGEM

Tabela de Produtos/Mercadorias (SB1), campo Cdigo do
Produto/Mercadoria (B1_COD).
Tabela de Produtos/Mercadorias (SB1), campo Descrio do

Produto/Mercadoria (B1_DESC).
4.9.6 Tabela de Proventos/Descontos

Este arquivo dever conter a descrio dos cdigos de Proventos/Descontos que foram utilizados no perodo.
Item
CAMPO
1 Data de Atualizao
Posio Tamanho
Inicial
Formato
OBSERVAES
Incluso / Alterao.
ORIGEM

Tabela de Verbas (SRV), campo Cdigo da Verba (RV_COD).
2 Cdigo de
Provento/Desconto
Tabela de Verbas (SRV), campo Descrio da Verba (RV_DESC).

3 Descrio
12
45

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Ato Declaratrio Executivo COFIS n 15, de 23 de Outubro de 2001 - Anexo nico

4. Leiaute dos Arquivos Padronizados

4.1 Registros Contbeis

4.1.1 Arquivo de Lanamentos Contbeis

2 Cdigo da Conta Analtica

Conforme Tabela de Plano de Contas (4.9.2).

3 Cdigo do Centro de Custo /

Conforme Tabela de Centro de Custo/Despesa (4.9.3).

Conforme Tabela de Plano de Contas (4.9.2).

Valor do lanamento, sem sinal, pontos ou vrgulas e com 2

Preencher com "D" ou "C".

Destinado identificao e localizao do documento

Destinado identificao do CONJUNTO DE REGISTROS

4.1.2 Arquivo de Saldos Mensais

1 Data do Saldo Inicial

Posio Tamanho Formato

2 Cdigo da Conta Analtica

Conforme Tabela de Plano de Contas (4.9.2).

3 Valor do Saldo Inicial do Ms

Valor do saldo inicial do ms, sem sinal, pontos ou vrgulas e

Preencher com "D" ou "C", referente ao item 03.

5 Valor Total dos Dbitos

Total de dbitos do ms, sem sinal, pontos ou vrgulas e com

6 Valor Total dos Crditos

Total de crditos do ms, sem sinal, pontos ou vrgulas e com

7 Valor do Saldo Final do ms

Valor do saldo final do ms, sem sinal, pontos ou vrgulas e

Preencher com "D" ou "C", referente ao item 07.

4.2 Fornecedores e Clientes

4.2.1 Arquivo de Fornecedores / Clientes

1 Cdigo da Conta Analtica

Posio Tamanho Formato

Conforme Tabela de Plano de Contas (4.9.2), deve

Conforme Arquivo de Cadastro PJ/PF (4.9.1).

Data da efetiva operao.

Valor sem sinal, pontos ou vrgulas e com 2 casas decimais.

Preencher com "C" para cadastramento inicial do ttulo; "P"

Duplicata, Recibo, Nota Promissria, etc. (de forma

Nmero ou cdigo identificador do documento.

9 Valor Original do Ttulo

Valor sem sinal, pontos ou vrgulas e com 2 casas decimais.

Destinado identificao e localizao do documento que

4.3 Documentos Fiscais

Posio Tamanho Formato

Preencher com "E" para entrada ou "S" para sada.

Conforme Tabela de Modelos de Documentos Fiscais prevista

Tabela de Livros Fiscais (SF3), campo Espcie de Nota Fiscal

- Default Nota Fiscal ou Nota Fiscal Fatura

Tabela de Livros Fiscais (SF3), campo Srie da Nota Fiscal

Nmero da nota fiscal.

Tabela de Livros Fiscais (SF3), campo Nmero da Nota Fiscal

Tabela de Livros Fiscais (SF3), campo Data de Emisso da Nota

Tabela de Clientes (SA1) ou Fornecedores (SA2), campo CNPJ

Data da efetiva sada/entrada.

Tabela de Livros Fiscais (SF3), campo Data de Entrada Contbil

8 Valor Total das Mercadorias

Soma do campo "Valor Total do Item" referente aos itens da

Tabela de Notas Fiscais de Entrada (SF1) e Sada (SF2), campo

9 Valor Total do Desconto

Soma do campo "Valor do Desconto do Item" referente aos

Tabela de Notas Fiscais de Entrada (SF1) e Sada (SF2), campo

desconto global concedido.

Valor sem sinal, pontos ou vrgulas e com 2 casas decimais.

Tabela de Notas Fiscais de Entrada (SF1) e Sada (SF2), campo