Check List Financeiro

Os controles financeiros básicos (caixa, contas a pagar, contas a receber) estão aplicados?

Os controles financeiros são lançados no Sistema?

A empresa possui um Plano de Contas Definido?

A empresa realizada conciliação financeira?

Separa o que é amortização de um empréstimos do que é juros no lançamento das despesas?

A empresa tem necessitado recorrer a empréstimos de curto prazo para fazer frente a seus pagamentos (além de cheque especial e
descontos de duplicatas)?

Sistema gera os balancetes mensais do mês?

Sistema gera o fluxo de Caixa?

Sistema gera o DRE?

Realiza a apuração do resultado mensalmente através do DRE Demonstrativo do Resultado do Exercício?

Realiza a apuração do Fluxo de caixa mensal?

O planejamento do fluxo de caixa da empresa permite tomada de decisão para os próximos 60 dias?

A empresa tem um orçamento empresarial definido? Aplicado e utilizado trimestralmente?

Como está a avaliação de crédito para novos clientes?

A empresa aplica a gestão de custos e a formação do preço de venda, toma decisão com base nesta análise e atualiza os custos
periodicamente?

Gera o Balanço Patrimonial trimestralmente e analisa o negócio com base nos índices gerados?

Analisa a margem de contribuição gerada dos produtos comercializados?

Existe uma rotina formal de acompanhamento das despesas da Empresa( em que são estabelecidas metas de custos e cujos
resultados obtidos são comparados com as metas estabelecidas).

A Empresa possui relatórios que informam o giro de estoques (em dias ou meses) por produto ou linha de produto.Existe uma rotina
de análise destes relatórios (para decidir o que deve entrar em promoção e o que ser comprado)

Os resultados financeiros que a empresa tem apresentado, sua liquidez (nível de endividamento) e projeção do fluxo de caixa,
demonstram que esta Empresa realmente apresenta solidez financeira.

A empresa utiliza uma metodologia apurada de controle de custos fixos, faz comparativos com o histórico e realiza rotineiramente
análises da estrutura de custos para evitar desperdícios.

A empresa conhece e apura o custo da mercadoria vendida, os impostos incidentes na venda de mercadorias, os custos variáveis de
venda (comissões, embalagens, fretes, inadimplências, financeiros). Busca freqüentemente alternativas de redução.

Utiliza as informações oriundas dos vários controles, avalia os custos aplicáveis e integra as informações sobre a concorrência na
definição do preço de seus produtos. Os parâmetros são definidos produto a produto, ou por linha de produtos.

Investimentos são planejados com antecedência, em função de aspectos do mercado, projeções de expansão e de fluxo de caixa. São
analisadas as fontes de recursos mais adequadas a cada modalidade (estrutura, giro, etc.). Há uma análise de viabilidade/retorno do
investimento.

Os valores de pró-labore são previstos no planejamento financeiro e ocorrem com periodicidade e valor definidos. Há uma separação
clara dos recursos da empresa e dos sócios.

Necessecita adiantar duplicatas, boletos, cartões ou trocar cheques

Calcula a NCG Necessidade Capital de Giro?

O regime tributário definido pela empresa é adequado?

Sim Não Nota (1 a 9)
 Apresentação em:

Documentos, anexos e informações Data entrega

Informações dos 12 últimos meses, divididas mês a mês. (Conforme o modelo de Dados) prevista em:
Faturamento (Venda)
Entradas Operacionais
Entradas de Empréstimos
Entradas de venda de Bens
Pagamentos Operacionais
Pagamento de Empréstimos
Compra de Bens e Invesimentos
Saldos Bancários que Terminaram o Mês
Movimentação de Estoques
Folha de Pagamento
Empréstimos
Saldos
Contas Bancárias e Caixa
Contas a Receber de clientes
Contas a Receber de clientes (Atrasadas)
Aplicações e Investimentos
Impostos a Receber
Estoque
Bens e Investimentos
Fornecedores
Empréstimos e Financiamentos ( Curto Prazo)
Impostos a Pagar
Empréstimos e Financiamentos ( Longo Prazo)
Provisões Judiciais
Capital Social
 Modelo de Informações Financeiras
05/2017 06/2017 07/2017 08/2017 09/2017 10/2017 11/2017 12/2017 01/2018 02/2018 03/2018 04/2018
Faturamento (Venda)

Entradas
Boleto
Cartão
Dinheiro
Cheque 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Descontos de Duplicatas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Adiantamento de Cartão 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Andiantamento de Boleto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Troca de Cheques 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Entradas de Empréstimos
Empréstimos em Geral 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Entradas de venda de Bens

Veiculos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Informatica (Compra Sistema SAP) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Maquinas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
terrenos e imóves 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Pagamentos Operacionais
Matéria Prima
Salários
Encargos
Pró-Labore
Energia Elétrica 18227.06 21121.89 18148.57 24682.47 40306.17 32265.01 33346.88 38335.54 12948.83 32031.5 36514.01 33356.4
Consumo de agua 3902.76 4377.11 4395.81 4494.68 4410.89 4471.73 4471.73 4418.43 4374.65 7947.92 5154.1 4426.03
Telefone (fixo e celular) 2292.94 2306 2174.74 2218.91 2183.15 2175.59 2229.8 2231 2231.99 2232.78 2380.3 2260.96
Internet 238.93 238.93 239.7 241.03 240.77 241.03 241.03 241.03 241.03 241.03 241.03 241.03
Locação de Equipamentos 1706.47 1933 1761.88 528.18 2334.92 1416.6 1616.54 1283.04 0 1559.6 900 3272.09
Honorario - Advogado 2262 2262 2262 2262 2262 2262 2262 2262 2262 2262 2262 2262
Honorario - Contador 7000 7000 7000 7000 7000 7000 10500 10500 8750 8750 8750 8750
Auditoria 2254 2254 2254 2254 2254 2254 2254 2254 2254 2254 2254 2254
Sistema Dominio (contabil/folha) 1791.57 1791.57 1791.57 1791.57 1791.57 1791.57 1791.57 1791.57 1791.57 1791.57 1791.57 1791.57
Sistema Astersoft (Financeiro/Emissão Nfs) 279.07 279.07 279.07 279.07 279.07 279.07 279.07 279.07 279.07 279.07 279.07 279.07
Sistema Gennera (Educacional/Biblioteca/Eventos) 4206.98 4206.98 4206.98 4206.98 1061.14 1061.14 1061.14 3761.83 3761.83 3761.83 3812.82 3831.6
Sistema SAP 0 0 0 0 2958.52 2958.52 2958.52 5917.03 5917.03 5917.03 5988.03 6023.54
Sistema PayGo (Cartões de Crédito) 312.47 312.47 312.47 312.47 312.47 312.47 312.47 312.47 312.47 312.47 312.47 312.47
Serasa 123.2 123.2 123.2 123.2 123.2 123.2 123.2 123.2 123.2 123.2 123.2 128.83
Aplicativo Matriculas 0 0 0 1145 1145 1145 1145 1145 1145 1145 1145 1145
Ações de MKT/Propaganda 2416.67 2416.67 2416.67 2416.67 2416.67 5886.67 5886.67 5886.67 6552.67 6136.67 6136.67 6136.67
Combustivel 433.57 104.01 323.5 131.04 255 0 0 486.7 327.6 294.09 0 631.52
Profile - Teste Perfil 552.75 552.75 552.75 552.75 552.75 552.75 552.75 552.75 552.75 552.75 552.75 150
Consultoria - Educação Sexual 1087.8 1087.8 1087.8 1087.8 1087.8 1087.8 1087.8 1087.8 0 0 0 3205
Consórcio 498 498 498 498 498 498 498 498 498 498 498 530.77
Limpeza Ar Condicionado 1250 1250 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300 1300
Dedetização/Limp.cx D'Agua 485 485 485 485 485 485 485 485 485 485 485 485
Terceirização - LIMPEZA e SEGURANÇA 52000 52000 52000 52000 52000 52000 52000 52000 52000 53870 53870 53870
Coleta de Lixo 1962.48 1962.48 2113.27 1962.32 1962.32 1811.38 1811.38 1962.48 1811.52 2113.27 1811.38 1811.38
Catraca/Relógio Ponto 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800
PABX/Ramal 123.22 123.22 123.22 123.22 123.22 123.22 123.22 123.22 123.22 123.22 123.22 123.22
Monitoramento de Cameras 123.3 123.3 123.3 123.3 123.3 123.3 123.3 123.3 123.3 123.3 123.3 123.3
Material de Limpeza 3947.32 2318.95 1365.8 1286.8 2469.7 2879 2396.9 1873.3 2712.21 0 2517.9 2043.7
Material Escritorio/Pedagógico 2375.03 73.1 2087.33 1097.19 204.09 2136.23 511.23 692.06 909 1522.76 469.88 829.66
Emergencia Médica 950 950 950 950 950 950 950 950 950 950 950 950
Medicina do Trabalho 73 138 46 92 46 23 46 69 178 529 161 28
Plano Odontológico 1594.45 1452.84 1732.15 1585.98 1658.07 1194.81 0 2685.78 2503.11 2560.86 2311.02 2791.22
Plano de Saude 13264.49 15217.96 14452.88 15083.33 14555.65 16197.4 15602.11 17115.01 17238.04 17682.7 19390.67 19686.58
Vale Transporte 2194.4 2465.6 1857.4 187.5 2396.25 2235 2190 1785 1590 2594.1 458.2 3347
Estagiarios 3596.27 3432 3520 3520 3520 3520 3520 4048.2 1760 4517.32 5280 5602.69
Licença Aulas Judô 118.5 118.5 63.5 63.5 63.5 63.5 63.5 63.5 63.5 433.5 63.5 118.5
Sindicato Patronal 332 332 332 332 332 332 332 332 3715.81 2325.17 2325.07 332
Cartão de Crédito - VISA 2231.25 1312.07 868.43 840.47 869.98 643.07 1336.87 741.04 449.61 873.6 933.68 1408.64
Cartão de Crédito - BNDES 17429.36 17224.4 17224.34 16527.27 16316.82 17316.02 18787.13 19438.29 19413.6 22136.36 20096 19263.13
Cartão de Crédito - BRDE 1507.26 1507.26 1507.26 1507.26 1507.26 3317.48 8334.76 8574.16 8519.46 8482.5 8482.5 8482.5
Cartão de Crédito - AMERICAN EXPRESS 1545.36 1265.6 1234.67 1553.11 1730.73 1276.64 1031.61 508.89 508.95 458.04 2058.81 2352.55
….
Pagamento de Empréstimos
Amortização de Empréstimos
Juros de Empréstimos
Juros de Duplicatas
Juros de cartões
Juros de Cheque Especial
Juros Conta garantida
Juros de Boletos
Pagamento de Duplicatas atrasadas

Compra de Bens e Invesimentos

Veiculos
Informatica 0 0 0 0 15000 15000 15000 15000 0 0 0 0
Maquinas
terrenos e imóves

Saldos Bancários que Terminaram o Mês

Conta 1
Conta 2
Conta 3
Caixa

Estoques
Saldo Inicial
Entradas de Matéria Prima
Saídas de Matéria Prima
Saldo Final

Folha de Pagamento
Valor Bruto
Valor das Horas Extras
 EMPRÉSTIMOS BANCÁRIOS
Taxa de juros efetiva Quant. Parcelas a
Banco Data de Inicio Data de Final Capital emprestado Quant. parcelas Amotização Juros Valor total da Parcela a.m. pagar
Funcionário Função Setor Salário Salário Por for a