DEMONSTRATIVO DE INVESTIMENTOS

Itém Descriminação Unid. Qtd. Valor Unitário Total

1 DESPESAS PRÉ-OPERACIONAIS R$ 0.00

1 Registro de empresa
2 Despesas com contratações
3 Contador
4 Advogado
5 Taxas
6 Site
7 Identidade visual

2 Terreno R$ 0.00

3 Obras Civis R$ 0.00

4 Máquinas e Equipamentos R$ 0.00

5 Instalações, Montagens e Fretes R$ 0.00

6 Móveis e Utensílios R$ 0.00

7 Equipamentos de informática (softwares e hardwares) R$ 0.00

8 Veículos R$ 0.00

9 Matéria Prima R$ 0.00

10 Outros R$ 0.00

Capital de Giro Provisonado

TOTAL DE INVESTIMENTOS

INVESTIMENTOS :
Discriminar os investimentos necessários para a implantação do seu projeto.
Terreno: descreva a localização, a metragem (m2) e o valor (R$) do imóvel a ser adquirido
Obras civis: discriminar as obras a serem realizadas, como, terrraplanagem, fundações, alvenaria, instalações elétricas, esquadrias, etc...
Máquinas e equipamentos: Discriminar os equipamentos necessários. Vem da planilha do calculo de necessidade de equipamentos
Instalações, montagens e fretes: discriminar as instalações complementares. Tais como, sistema de alarme, transformadores, geradores,
portão eletrônico, montagem de máquinas e equipamentos, frete para transporte das máquinas e equipamentos adquiridos, etc...
Móveis e utensílios: discriminar o mobiliário necessário tais como mesas, cadeiras, prateleiras, materiais portantes, etc...
Equipamentos de informática: descriminar os equipamentos tais como computadores, sitemas de CAD e CAM a ser utilizados e Softwears.
Veículos: discriminar tipo, modelo, marca, ano de fabricação, etc...
Projetos: gastos com projetos de engenharia, estudo de mercado, estudo de viabilidade econômico-financeiro e de sustentabilidade, etc...
Outros: investimentos com treinamento da mão de obra e pessoal técnico, aquisição de manuais técnicos, etc...
 Planilha de Custo de Transporte

Custos da Empresa

Salário Motorista R$/Mês

Horas de Trabalho/mês h.h/mês

Encargos e benefícios motorista R$/mês

Taxa de oportunidade %.ª.a

Custo administrativo R$/Mês

Dados do Veículo

Consumo de combustível Km/litro

Intervalo entre troca de oleo Km

Litros de oleo por troca Litro

Número de pneus

Intervalo entre troca de pneu/recapagem Km

Número de recapagens

Custo de manutenção R$/Km

Intervalo entre lubrificações Km

Dados do mercado

Valor de aquisição do veículo R$

Vida útil do veículo meses

Valor residual do veículo R$

Preço do óleo R$/litro

Preço do combustível R$/litro

Preço do pneu R$

Preço da recapagem R$

IPVA/Seguro obrigatório/ DPVAT R$/ano

Custo de Armazenagem

Percentual de Custo Indireto

Total de Impostos

Margem de lucro

Tabela de Preços

Mensal Quinzena

Preço do m2 #DIV/0! #DIV/0!

Preço por Palet #DIV/0! #DIV/0!

Dimensões do Palet

- Largura (m) 1.0

- Comprimento (m) 1.1

Custo de Armazenagem R$ - Custo de Armazenag

Metragem do armazém m2

Área Útil do Armazém 0

Despesas do armazém Sugestão

Aluguel

IPTU

Água

Luz

Telefone

Manutenção Predial

Material de escritório

Segurança

Limpeza

Outros

Total R$ -

Pessoal Operação Sugestão

Recebimento/Expedição

Empilhadeira

Conferente estoque

Gerência

Outros

Total R$ -

Regime de Trabalho (Dias úteis) Sugestão

Semana 5 5

Quinzena 12 12

Dias úteis/Mês 22 22
Quantidade de peças estocadas
de Custo de Transporte

Itens de Custo Fixo Itens de Custo Fixo

Depreciação R$/mês #DIV/0!

Remuneração de capital R$/mês -

Mão de obra R$/mês -

IPVA/Seguro Obrigatório R$/mês -

Seguro do Veículo R$/mês R$/MêsSeguro do VeículoR$/mês

Custo Fixo Total R$/mês #DIV/0!

Custo administrativo R$/mês -

Km

CF + Custo Administrativo R$/mês #DIV/0!

Custos - MO R$/mês #DIV/0!

Itens de custo variável KmItens de custo variável

Combustível R$/km #DIV/0!

Óleo R$/km #DIV/0!

Pneu R$/km #DIV/0!

Manutenção R$/km -

Lubrificantes R$/km #DIV/0!

Lavagem R$/km R$LavagemR$/km

meses

R$

Custo variável R$ #DIV/0!

R$/litro
 R$

Custos fixos (R$/hora) R$/hora #DIV/0!

Custos Variáveis (R$/km) R$/km #DIV/0!

Pedágio R$/rota Pedágio R$/rota

Km rodados Mês

Custo Variável #DIV/0! ###

o de Armazenagem

eços

Semanal Diária MensalQuinzenaSemanalDiária

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#DIV/0! #DIV/0! ###

1.1

Custo de Armazenagem por peça #DIV/0! ###

m2

m 0m
 Sugestão

Sugestão

(Dias úteis)Sugestão

55

1212

2222
RT MENU PRINC
INFORMAÇÕES SOBRE MATÉRIA-PRIMA E SERVIÇOS
FORNECEDOR N. TECIDO REND. LARG. GRAM.
NOME COD. COD. FORN./DESCRIÇÃO M/KG M G/M2

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SOBRE MATÉRIA-PRIMA E SERVIÇOS
COMPOSIÇÃO PREÇO PREÇO Custo de
TAXAS A VISTA IPI ICMS FRETE Armazenagem

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11
 CENTROS DE CUSTO
RT MENU PRINC
MÃO-DE-OBRA DIRETA
JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO
CENTRO DE CUSTO COSTURA
CUSTO HORA DO SETOR R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
TOTAL COM ENCARGOS R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
TOTAL SEM ENCARGOS R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

TOTAL DE HORAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

CENTRO DE CUSTO CORTE
CUSTO HORA DO SETOR R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
TOTAL COM ENCARGOS R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
TOTAL SEM ENCARGOS R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

TOTAL DE HORAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

CENTRO DE CUSTO EXPEDIÇÃO/ ACABAMENTO
CUSTO HORA DO SETOR R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
TOTAL COM ENCARGOS R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
TOTAL SEM ENCARGOS R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

TOTAL DE HORAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

12
TOTAL MO DIRETA R$ 0.00 R$ 0.00 R$ 0.00 R$ 0.00 R$ 0.00 R$ 0.00
CUSTO HORA DIRETO R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ MÉDIO/HORA R$ -

MÃO-DE-OBRA INDIRETA
JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO
CENTRO DE CUSTO ESTILO / PRODUÇÃO
TOTAL COM ENCARGOS R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
TOTAL SEM ENCARGOS R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

ASSISTENTE ADMINISTRATIVO
TOTAL COM ENCARGOS R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
TOTAL SEM ENCARGOS R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

CENTRO DE CUSTO DESENVOLVIMENTO DA FABRICA

TOTAL COM ENCARGOS R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
TOTAL SEM ENCARGOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

DIRETORIA
TOTAL COM ENCARGOS R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
TOTAL SEM ENCARGOS R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

0.00 0.00 0.00

TOTAL DA MO INDIRETA R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
CUSTO HORA INDIRETO R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ MÉDIO/HORA R$ -

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 Horas trabalhadas / mês
Encargos
0.00% Dissidio
22 Dias Trabalhados

R$ -

0
0
0

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0
0
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0

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 0
0
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#VALUE!
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0
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0
0
0
0
0
0
0
0
R$ -

12
 DESPESAS / CUSTOS FIXOS
RT MENU PRINC

JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL

DEPRECIAÇÃO TÉCNICA R$ - R$ - R$ - R$ -
Material de embalagem
Vale transporte
Lanchonete/Refeições/Farmácia
Alugueis
Energia elétrica
Água
Combustiveis e lubrificantes
Associação de classe
Convênio médico
Manutenção e instalações
Manutenção programada
Seg. Medicina do Trabalho
Outros custos variáveis
Material de escritório
Honorários contábeis
Transportadora R$ - R$ - R$ - R$ -
Telecomunicações
Seguros
Manutenção
Despesas de viagem
Despesas com veículos
Propaganda e Marketing
Taxa Licenciamento
Imposto Sindical
Protesto
Cobrança Bancária
Certidões e Cartórios
PRÓ LABORE
TOTAL DAS DESPESAS FIXAS R$ - R$ - R$ - R$ -

TOTAL SALÁRIO MO DIRETA R$ - R$ - R$ - R$ -

TOTAL DE GASTO COM OFICINA EXTERNA R$ - R$ - R$ - R$ -
SOMA R$ - R$ - R$ - R$ -
TOTAL SALÁRIO MO INDIRETA R$ - R$ - R$ - R$ -
TOTAL DAS DESPESAS FIXAS R$ - R$ - R$ - R$ -
SOMA R$ 0.00 R$ 0.00 R$ 0.00 R$ 0.00
GASTO GERAL DE FABRICAÇÃO #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

DEPRECIAÇÃO TÉCNICA

QUANTIDADE DE VIDA ÚTIL VALOR DA VENDA

EQUIPAMENTO VALOR DE COMPRA
MÁQUINAS (meses) DO USADO

13
13
OS FIXOS

MAIO JUNHO Média

R$ - R$ - R$ -
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R$ - R$ - R$ -
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R$ - R$ - #DIV/0!

R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ -
R$ - R$ -
R$ - R$ -
R$ - R$ -
R$ 0.00 R$ 0.00
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DEPRECIAÇÃO
VALOR DE
MENSAL DO
REPOSIÇÃO
EQUIPAMENTO

13
TOTAL R$ 0.00

13
 FICHA DE CUSTO RT PTO

CÓDIGO: DESCRIÇÃO:

NOME: CARTELA: CORES FAB.: OBS.:

DESENHO CÓDIGO DESCRIÇÃO DO MATERIAL OU SERVIÇO PREÇO UN. CONSUMO TOTAL

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

CUSTO DIRETO( MATERIAIS DE PRODUÇÃO+SILK, BORDADO) R$ -

MÃO-DE-OBRA INTERNA MINUTOS R$ - R$ -

MÃO-DE-OBRA EXTERNA VALOR

TOTAL DE MÃO-DE-OBRA DIRETA R$ -

GASTO GERAL DE FABRICAÇÃO ÍNDICE #DIV/0! #DIV/0!

PREÇO DE CUSTO (CUSTEIO POR ABSORÇÃO) TOTAL #DIV/0!

ÍNDICES DE MARK UP

TRIBUTOS #DIV/0!

FRETE+COMISSÕES / REPRESENTAÇÃO+PROPAGANDA #DIV/0!

TRANSPORTE + ARMAZENAGEM #DIV/0! #DIV/0!

DEVEDORES DUVIDOSOS #DIV/0!

2ª QUALIDADE + PEÇAS NÃO VENDIDAS(EXPECTATIVAS) #DIV/0!

MARGEM DE LUCRO #DIV/0!

PREÇO DE VENDA #DIV/0!

15
VISTO: PREÇO DE VENDA AJUSTADO R$ 53.90

DATA: 10/2/2006 VISTO: OBSERVAÇÕES:

15
 FICHA DE CUSTO RT PTO

CÓDIGO: DESCRIÇÃO:

NOME: CARTELA: CORES FAB.: OBS.:

DESENHO CÓDIGO DESCRIÇÃO DO MATERIAL OU SERVIÇO PREÇO UN. CONSUMO TOTAL

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

CUSTO DIRETO( MATERIAIS DE PRODUÇÃO+SILK, BORDADO) R$ -

MÃO-DE-OBRA INTERNA MINUTOS R$ - R$ -

MÃO-DE-OBRA EXTERNA VALOR

TOTAL DE MÃO-DE-OBRA DIRETA R$ -

GASTO GERAL DE FABRICAÇÃO ÍNDICE #DIV/0! #DIV/0!

PREÇO DE CUSTO (CUSTEIO POR ABSORÇÃO) TOTAL #DIV/0!

ÍNDICES DE MARK UP

TRIBUTOS #DIV/0!

FRETE+COMISSÕES / REPRESENTAÇÃO+PROPAGANDA #DIV/0!

TRANSPORTE + ARMAZENAGEM #DIV/0! #DIV/0!

DEVEDORES DUVIDOSOS #DIV/0!

2ª QUALIDADE + PEÇAS NÃO VENDIDAS(EXPECTATIVAS) #DIV/0!

MARGEM DE LUCRO #DIV/0!

PREÇO DE VENDA #DIV/0!

15
VISTO: PREÇO DE VENDA AJUSTADO R$ 53.90

DATA: 10/2/2006 VISTO: OBSERVAÇÕES:

15
 FICHA DE CUSTO RT PTO

CÓDIGO: DESCRIÇÃO:

NOME: CARTELA: CORES FAB.: OBS.:

DESENHO CÓDIGO DESCRIÇÃO DO MATERIAL OU SERVIÇO PREÇO UN. CONSUMO TOTAL

R$ -

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R$ -

CUSTO DIRETO( MATERIAIS DE PRODUÇÃO+SILK, BORDADO) R$ -

MÃO-DE-OBRA INTERNA MINUTOS R$ - R$ -

MÃO-DE-OBRA EXTERNA VALOR

TOTAL DE MÃO-DE-OBRA DIRETA R$ -

GASTO GERAL DE FABRICAÇÃO ÍNDICE #DIV/0! #DIV/0!

PREÇO DE CUSTO (CUSTEIO POR ABSORÇÃO) TOTAL #DIV/0!

ÍNDICES DE MARK UP

TRIBUTOS #DIV/0!

FRETE+COMISSÕES / REPRESENTAÇÃO+PROPAGANDA #DIV/0!

TRANSPORTE + ARMAZENAGEM #DIV/0! #DIV/0!

DEVEDORES DUVIDOSOS #DIV/0!

2ª QUALIDADE + PEÇAS NÃO VENDIDAS(EXPECTATIVAS) #DIV/0!

MARGEM DE LUCRO #DIV/0!

PREÇO DE VENDA #DIV/0!

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VISTO: PREÇO DE VENDA AJUSTADO R$ 53.90

DATA: 10/2/2006 VISTO: OBSERVAÇÕES:

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 FICHA DE CUSTO RT PTO

CÓDIGO: DESCRIÇÃO:

NOME: CARTELA: CORES FAB.: OBS.:

DESENHO CÓDIGO DESCRIÇÃO DO MATERIAL OU SERVIÇO PREÇO UN. CONSUMO TOTAL

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

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CUSTO DIRETO( MATERIAIS DE PRODUÇÃO+SILK, BORDADO) R$ -

MÃO-DE-OBRA INTERNA MINUTOS R$ - R$ -

MÃO-DE-OBRA EXTERNA VALOR

TOTAL DE MÃO-DE-OBRA DIRETA R$ -

GASTO GERAL DE FABRICAÇÃO ÍNDICE #DIV/0! #DIV/0!

PREÇO DE CUSTO (CUSTEIO POR ABSORÇÃO) TOTAL #DIV/0!

ÍNDICES DE MARK UP

TRIBUTOS #DIV/0!

FRETE+COMISSÕES / REPRESENTAÇÃO+PROPAGANDA #DIV/0!

TRANSPORTE + ARMAZENAGEM #DIV/0! #DIV/0!

DEVEDORES DUVIDOSOS #DIV/0!

2ª QUALIDADE + PEÇAS NÃO VENDIDAS(EXPECTATIVAS) #DIV/0!

MARGEM DE LUCRO #DIV/0!

PREÇO DE VENDA #DIV/0!

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VISTO: PREÇO DE VENDA AJUSTADO R$ 53.90

DATA: 10/2/2006 VISTO: OBSERVAÇÕES:

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 FICHA DE CUSTO RT PTO

CÓDIGO: DESCRIÇÃO:

NOME: CARTELA: CORES FAB.: OBS.:

DESENHO CÓDIGO DESCRIÇÃO DO MATERIAL OU SERVIÇO PREÇO UN. CONSUMO TOTAL

R$ -

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CUSTO DIRETO( MATERIAIS DE PRODUÇÃO+SILK, BORDADO) R$ -

MÃO-DE-OBRA INTERNA MINUTOS R$ - R$ -

MÃO-DE-OBRA EXTERNA VALOR

TOTAL DE MÃO-DE-OBRA DIRETA R$ -

GASTO GERAL DE FABRICAÇÃO ÍNDICE #DIV/0! #DIV/0!

PREÇO DE CUSTO (CUSTEIO POR ABSORÇÃO) TOTAL #DIV/0!

ÍNDICES DE MARK UP

TRIBUTOS #DIV/0!

FRETE+COMISSÕES / REPRESENTAÇÃO+PROPAGANDA #DIV/0!

TRANSPORTE + ARMAZENAGEM #DIV/0! #DIV/0!

DEVEDORES DUVIDOSOS #DIV/0!

2ª QUALIDADE + PEÇAS NÃO VENDIDAS(EXPECTATIVAS) #DIV/0!

MARGEM DE LUCRO #DIV/0!

PREÇO DE VENDA #DIV/0!

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VISTO: PREÇO DE VENDA AJUSTADO R$ 53.90

DATA: 10/2/2006 VISTO: OBSERVAÇÕES:

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 FICHA DE CUSTO RT PTO

CÓDIGO: DESCRIÇÃO:

NOME: CARTELA: CORES FAB.: OBS.:

DESENHO CÓDIGO DESCRIÇÃO DO MATERIAL OU SERVIÇO PREÇO UN. CONSUMO TOTAL

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CUSTO DIRETO( MATERIAIS DE PRODUÇÃO+SILK, BORDADO) R$ -

MÃO-DE-OBRA INTERNA MINUTOS R$ - R$ -

MÃO-DE-OBRA EXTERNA VALOR

TOTAL DE MÃO-DE-OBRA DIRETA R$ -

GASTO GERAL DE FABRICAÇÃO ÍNDICE #DIV/0! #DIV/0!

PREÇO DE CUSTO (CUSTEIO POR ABSORÇÃO) TOTAL #DIV/0!

ÍNDICES DE MARK UP

TRIBUTOS #DIV/0!

FRETE+COMISSÕES / REPRESENTAÇÃO+PROPAGANDA #DIV/0!

TRANSPORTE + ARMAZENAGEM #DIV/0! #DIV/0!

DEVEDORES DUVIDOSOS #DIV/0!

2ª QUALIDADE + PEÇAS NÃO VENDIDAS(EXPECTATIVAS) #DIV/0!

MARGEM DE LUCRO #DIV/0!

PREÇO DE VENDA #DIV/0!

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VISTO: PREÇO DE VENDA AJUSTADO R$ 53.90

DATA: 10/2/2006 VISTO: OBSERVAÇÕES:

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 FICHA DE CUSTO RT PTO

CÓDIGO: DESCRIÇÃO:

NOME: CARTELA: CORES FAB.: OBS.:

DESENHO CÓDIGO DESCRIÇÃO DO MATERIAL OU SERVIÇO PREÇO UN. CONSUMO TOTAL

R$ -

R$ -

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R$ -

CUSTO DIRETO( MATERIAIS DE PRODUÇÃO+SILK, BORDADO) R$ -

MÃO-DE-OBRA INTERNA MINUTOS R$ - R$ -

MÃO-DE-OBRA EXTERNA VALOR

TOTAL DE MÃO-DE-OBRA DIRETA R$ -

GASTO GERAL DE FABRICAÇÃO ÍNDICE #DIV/0! #DIV/0!

PREÇO DE CUSTO (CUSTEIO POR ABSORÇÃO) TOTAL #DIV/0!

ÍNDICES DE MARK UP

TRIBUTOS #DIV/0!

FRETE+COMISSÕES / REPRESENTAÇÃO+PROPAGANDA #DIV/0!

TRANSPORTE + ARMAZENAGEM #DIV/0! #DIV/0!

DEVEDORES DUVIDOSOS #DIV/0!

2ª QUALIDADE + PEÇAS NÃO VENDIDAS(EXPECTATIVAS) #DIV/0!

MARGEM DE LUCRO #DIV/0!

PREÇO DE VENDA #DIV/0!

15
VISTO: PREÇO DE VENDA AJUSTADO R$ 53.90

DATA: 10/2/2006 VISTO: OBSERVAÇÕES:

15
 FICHA DE CUSTO RT PTO

CÓDIGO: DESCRIÇÃO:

NOME: CARTELA: CORES FAB.: OBS.:

DESENHO CÓDIGO DESCRIÇÃO DO MATERIAL OU SERVIÇO PREÇO UN. CONSUMO TOTAL

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CUSTO DIRETO( MATERIAIS DE PRODUÇÃO+SILK, BORDADO) R$ -

MÃO-DE-OBRA INTERNA MINUTOS R$ - R$ -

MÃO-DE-OBRA EXTERNA VALOR

TOTAL DE MÃO-DE-OBRA DIRETA R$ -

GASTO GERAL DE FABRICAÇÃO ÍNDICE #DIV/0! #DIV/0!

PREÇO DE CUSTO (CUSTEIO POR ABSORÇÃO) TOTAL #DIV/0!

ÍNDICES DE MARK UP

TRIBUTOS #DIV/0!

FRETE+COMISSÕES / REPRESENTAÇÃO+PROPAGANDA #DIV/0!

TRANSPORTE + ARMAZENAGEM #DIV/0! #DIV/0!

DEVEDORES DUVIDOSOS #DIV/0!

2ª QUALIDADE + PEÇAS NÃO VENDIDAS(EXPECTATIVAS) #DIV/0!

MARGEM DE LUCRO #DIV/0!

PREÇO DE VENDA #DIV/0!

15
VISTO: PREÇO DE VENDA AJUSTADO R$ 53.90

DATA: 10/2/2006 VISTO: OBSERVAÇÕES:

15
 FICHA DE CUSTO RT PTO

CÓDIGO: DESCRIÇÃO:

NOME: CARTELA: CORES FAB.: OBS.:

DESENHO CÓDIGO DESCRIÇÃO DO MATERIAL OU SERVIÇO PREÇO UN. CONSUMO TOTAL

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CUSTO DIRETO( MATERIAIS DE PRODUÇÃO+SILK, BORDADO) R$ -

MÃO-DE-OBRA INTERNA MINUTOS R$ - R$ -

MÃO-DE-OBRA EXTERNA VALOR

TOTAL DE MÃO-DE-OBRA DIRETA R$ -

GASTO GERAL DE FABRICAÇÃO ÍNDICE #DIV/0! #DIV/0!

PREÇO DE CUSTO (CUSTEIO POR ABSORÇÃO) TOTAL #DIV/0!

ÍNDICES DE MARK UP

TRIBUTOS #DIV/0!

FRETE+COMISSÕES / REPRESENTAÇÃO+PROPAGANDA #DIV/0!

TRANSPORTE + ARMAZENAGEM #DIV/0! #DIV/0!

DEVEDORES DUVIDOSOS #DIV/0!

2ª QUALIDADE + PEÇAS NÃO VENDIDAS(EXPECTATIVAS) #DIV/0!

MARGEM DE LUCRO #DIV/0!

PREÇO DE VENDA #DIV/0!

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VISTO: PREÇO DE VENDA AJUSTADO R$ 53.90

DATA: 10/2/2006 VISTO: OBSERVAÇÕES:

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 FICHA DE CUSTO RT PTO

CÓDIGO: DESCRIÇÃO:

NOME: CARTELA: CORES FAB.: OBS.:

DESENHO CÓDIGO DESCRIÇÃO DO MATERIAL OU SERVIÇO PREÇO UN. CONSUMO TOTAL

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CUSTO DIRETO( MATERIAIS DE PRODUÇÃO+SILK, BORDADO) R$ -

MÃO-DE-OBRA INTERNA MINUTOS R$ - R$ -

MÃO-DE-OBRA EXTERNA VALOR

TOTAL DE MÃO-DE-OBRA DIRETA R$ -

GASTO GERAL DE FABRICAÇÃO ÍNDICE #DIV/0! #DIV/0!

PREÇO DE CUSTO (CUSTEIO POR ABSORÇÃO) TOTAL #DIV/0!

ÍNDICES DE MARK UP

TRIBUTOS #DIV/0!

FRETE+COMISSÕES / REPRESENTAÇÃO+PROPAGANDA #DIV/0!

TRANSPORTE + ARMAZENAGEM #DIV/0! #DIV/0!

DEVEDORES DUVIDOSOS #DIV/0!

2ª QUALIDADE + PEÇAS NÃO VENDIDAS(EXPECTATIVAS) #DIV/0!

MARGEM DE LUCRO #DIV/0!

PREÇO DE VENDA #DIV/0!

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VISTO: PREÇO DE VENDA AJUSTADO R$ 53.90

DATA: 10/2/2006 VISTO: OBSERVAÇÕES:

15
 FICHA DE CUSTO RT PTO

CÓDIGO: DESCRIÇÃO:

NOME: CARTELA: CORES FAB.: OBS.:

DESENHO CÓDIGO DESCRIÇÃO DO MATERIAL OU SERVIÇO PREÇO UN. CONSUMO TOTAL

R$ -

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CUSTO DIRETO( MATERIAIS DE PRODUÇÃO+SILK, BORDADO) R$ -

MÃO-DE-OBRA INTERNA MINUTOS R$ - R$ -

MÃO-DE-OBRA EXTERNA VALOR

TOTAL DE MÃO-DE-OBRA DIRETA R$ -

GASTO GERAL DE FABRICAÇÃO ÍNDICE #DIV/0! #DIV/0!

PREÇO DE CUSTO (CUSTEIO POR ABSORÇÃO) TOTAL #DIV/0!

ÍNDICES DE MARK UP

TRIBUTOS #DIV/0!

FRETE+COMISSÕES / REPRESENTAÇÃO+PROPAGANDA #DIV/0!

TRANSPORTE + ARMAZENAGEM #DIV/0! #DIV/0!

DEVEDORES DUVIDOSOS #DIV/0!

2ª QUALIDADE + PEÇAS NÃO VENDIDAS(EXPECTATIVAS) #DIV/0!

MARGEM DE LUCRO #DIV/0!

PREÇO DE VENDA #DIV/0!

15
VISTO: PREÇO DE VENDA AJUSTADO R$ 53.90

DATA: 10/2/2006 VISTO: OBSERVAÇÕES:

15
 FICHA DE CUSTO RT PTO

CÓDIGO: DESCRIÇÃO:

NOME: CARTELA: CORES FAB.: OBS.:

DESENHO CÓDIGO DESCRIÇÃO DO MATERIAL OU SERVIÇO PREÇO UN. CONSUMO TOTAL

R$ -

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CUSTO DIRETO( MATERIAIS DE PRODUÇÃO+SILK, BORDADO) R$ -

MÃO-DE-OBRA INTERNA MINUTOS R$ - R$ -

MÃO-DE-OBRA EXTERNA VALOR

TOTAL DE MÃO-DE-OBRA DIRETA R$ -

GASTO GERAL DE FABRICAÇÃO ÍNDICE #DIV/0! #DIV/0!

PREÇO DE CUSTO (CUSTEIO POR ABSORÇÃO) TOTAL #DIV/0!

ÍNDICES DE MARK UP

TRIBUTOS #DIV/0!

FRETE+COMISSÕES / REPRESENTAÇÃO+PROPAGANDA #DIV/0!

TRANSPORTE + ARMAZENAGEM #DIV/0! #DIV/0!

DEVEDORES DUVIDOSOS #DIV/0!

2ª QUALIDADE + PEÇAS NÃO VENDIDAS(EXPECTATIVAS) #DIV/0!

MARGEM DE LUCRO #DIV/0!

PREÇO DE VENDA #DIV/0!

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VISTO: PREÇO DE VENDA AJUSTADO R$ 53.90

DATA: 10/2/2006 VISTO: OBSERVAÇÕES:

15
 FICHA DE CUSTO RT PTO

CÓDIGO: DESCRIÇÃO:

NOME: CARTELA: CORES FAB.: OBS.:

DESENHO CÓDIGO DESCRIÇÃO DO MATERIAL OU SERVIÇO PREÇO UN. CONSUMO TOTAL

R$ -

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CUSTO DIRETO( MATERIAIS DE PRODUÇÃO+SILK, BORDADO) R$ -

MÃO-DE-OBRA INTERNA MINUTOS R$ - R$ -

MÃO-DE-OBRA EXTERNA VALOR

TOTAL DE MÃO-DE-OBRA DIRETA R$ -

GASTO GERAL DE FABRICAÇÃO ÍNDICE #DIV/0! #DIV/0!

PREÇO DE CUSTO (CUSTEIO POR ABSORÇÃO) TOTAL #DIV/0!

ÍNDICES DE MARK UP

TRIBUTOS #DIV/0!

FRETE+COMISSÕES / REPRESENTAÇÃO+PROPAGANDA #DIV/0!

TRANSPORTE + ARMAZENAGEM #DIV/0! #DIV/0!

DEVEDORES DUVIDOSOS #DIV/0!

2ª QUALIDADE + PEÇAS NÃO VENDIDAS(EXPECTATIVAS) #DIV/0!

MARGEM DE LUCRO #DIV/0!

PREÇO DE VENDA #DIV/0!

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VISTO: PREÇO DE VENDA AJUSTADO R$ 53.90

DATA: 10/2/2006 VISTO: OBSERVAÇÕES:

15
 FICHA DE CUSTO RT PTO

CÓDIGO: DESCRIÇÃO:

NOME: CARTELA: CORES FAB.: OBS.:

DESENHO CÓDIGO DESCRIÇÃO DO MATERIAL OU SERVIÇO PREÇO UN. CONSUMO TOTAL

R$ -

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R$ -

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R$ -

R$ -

R$ -

CUSTO DIRETO( MATERIAIS DE PRODUÇÃO+SILK, BORDADO) R$ -

MÃO-DE-OBRA INTERNA MINUTOS R$ - R$ -

MÃO-DE-OBRA EXTERNA VALOR

TOTAL DE MÃO-DE-OBRA DIRETA R$ -

GASTO GERAL DE FABRICAÇÃO ÍNDICE #DIV/0! #DIV/0!

PREÇO DE CUSTO (CUSTEIO POR ABSORÇÃO) TOTAL #DIV/0!

ÍNDICES DE MARK UP

TRIBUTOS #DIV/0!

FRETE+COMISSÕES / REPRESENTAÇÃO+PROPAGANDA #DIV/0!

TRANSPORTE + ARMAZENAGEM #DIV/0! #DIV/0!

DEVEDORES DUVIDOSOS #DIV/0!

2ª QUALIDADE + PEÇAS NÃO VENDIDAS(EXPECTATIVAS) #DIV/0!

MARGEM DE LUCRO #DIV/0!

PREÇO DE VENDA #DIV/0!

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VISTO: PREÇO DE VENDA AJUSTADO R$ 53.90

DATA: 10/2/2006 VISTO: OBSERVAÇÕES:

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 FICHA DE CUSTO RT PTO

CÓDIGO: DESCRIÇÃO:

NOME: CARTELA: CORES FAB.: OBS.:

DESENHO CÓDIGO DESCRIÇÃO DO MATERIAL OU SERVIÇO PREÇO UN. CONSUMO TOTAL

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R$ -

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CUSTO DIRETO( MATERIAIS DE PRODUÇÃO+SILK, BORDADO) R$ -

MÃO-DE-OBRA INTERNA MINUTOS R$ - R$ -

MÃO-DE-OBRA EXTERNA VALOR

TOTAL DE MÃO-DE-OBRA DIRETA R$ -

GASTO GERAL DE FABRICAÇÃO ÍNDICE #DIV/0! #DIV/0!

PREÇO DE CUSTO (CUSTEIO POR ABSORÇÃO) TOTAL #DIV/0!

ÍNDICES DE MARK UP

TRIBUTOS #DIV/0!

FRETE+COMISSÕES / REPRESENTAÇÃO+PROPAGANDA #DIV/0!

TRANSPORTE + ARMAZENAGEM #DIV/0! #DIV/0!

DEVEDORES DUVIDOSOS #DIV/0!

2ª QUALIDADE + PEÇAS NÃO VENDIDAS(EXPECTATIVAS) #DIV/0!

MARGEM DE LUCRO #DIV/0!

PREÇO DE VENDA #DIV/0!

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VISTO: PREÇO DE VENDA AJUSTADO R$ 53.90

DATA: 10/2/2006 VISTO: OBSERVAÇÕES:

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 FICHA DE CUSTO RT PTO

CÓDIGO: DESCRIÇÃO:

NOME: CARTELA: CORES FAB.: OBS.:

DESENHO CÓDIGO DESCRIÇÃO DO MATERIAL OU SERVIÇO PREÇO UN. CONSUMO TOTAL

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

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R$ -

R$ -

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R$ -

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R$ -

R$ -

CUSTO DIRETO( MATERIAIS DE PRODUÇÃO+SILK, BORDADO) R$ -

MÃO-DE-OBRA INTERNA MINUTOS R$ - R$ -

MÃO-DE-OBRA EXTERNA VALOR

TOTAL DE MÃO-DE-OBRA DIRETA R$ -

GASTO GERAL DE FABRICAÇÃO ÍNDICE #DIV/0! #DIV/0!

PREÇO DE CUSTO (CUSTEIO POR ABSORÇÃO) TOTAL #DIV/0!

ÍNDICES DE MARK UP

TRIBUTOS #DIV/0!

FRETE+COMISSÕES / REPRESENTAÇÃO+PROPAGANDA #DIV/0!

TRANSPORTE + ARMAZENAGEM #DIV/0! #DIV/0!

DEVEDORES DUVIDOSOS #DIV/0!

2ª QUALIDADE + PEÇAS NÃO VENDIDAS(EXPECTATIVAS) #DIV/0!

MARGEM DE LUCRO #DIV/0!

PREÇO DE VENDA #DIV/0!

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VISTO: PREÇO DE VENDA AJUSTADO R$ 53.90

DATA: 10/2/2006 VISTO: OBSERVAÇÕES:

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 FICHA DE CUSTO RT PTO

CÓDIGO: DESCRIÇÃO:

NOME: CARTELA: CORES FAB.: OBS.:

DESENHO CÓDIGO DESCRIÇÃO DO MATERIAL OU SERVIÇO PREÇO UN. CONSUMO TOTAL

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

CUSTO DIRETO( MATERIAIS DE PRODUÇÃO+SILK, BORDADO) R$ -

MÃO-DE-OBRA INTERNA MINUTOS R$ - R$ -

MÃO-DE-OBRA EXTERNA VALOR

TOTAL DE MÃO-DE-OBRA DIRETA R$ -

GASTO GERAL DE FABRICAÇÃO ÍNDICE #DIV/0! #DIV/0!

PREÇO DE CUSTO (CUSTEIO POR ABSORÇÃO) TOTAL #DIV/0!

ÍNDICES DE MARK UP

TRIBUTOS #DIV/0!

FRETE+COMISSÕES / REPRESENTAÇÃO+PROPAGANDA #DIV/0!

TRANSPORTE + ARMAZENAGEM #DIV/0! #DIV/0!

DEVEDORES DUVIDOSOS #DIV/0!

2ª QUALIDADE + PEÇAS NÃO VENDIDAS(EXPECTATIVAS) #DIV/0!

MARGEM DE LUCRO #DIV/0!

PREÇO DE VENDA #DIV/0!

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VISTO: PREÇO DE VENDA AJUSTADO R$ 53.90

DATA: 10/2/2006 VISTO: OBSERVAÇÕES:

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 FICHA DE CUSTO RT PTO

CÓDIGO: DESCRIÇÃO:

NOME: CARTELA: CORES FAB.: OBS.:

DESENHO CÓDIGO DESCRIÇÃO DO MATERIAL OU SERVIÇO PREÇO UN. CONSUMO TOTAL

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

R$ -

CUSTO DIRETO( MATERIAIS DE PRODUÇÃO+SILK, BORDADO) R$ -

MÃO-DE-OBRA INTERNA MINUTOS R$ - R$ -

MÃO-DE-OBRA EXTERNA VALOR

TOTAL DE MÃO-DE-OBRA DIRETA R$ -

GASTO GERAL DE FABRICAÇÃO ÍNDICE #DIV/0! #DIV/0!

PREÇO DE CUSTO (CUSTEIO POR ABSORÇÃO) TOTAL #DIV/0!

ÍNDICES DE MARK UP

TRIBUTOS #DIV/0!

FRETE+COMISSÕES / REPRESENTAÇÃO+PROPAGANDA #DIV/0!

TRANSPORTE + ARMAZENAGEM #DIV/0! #DIV/0!

DEVEDORES DUVIDOSOS #DIV/0!

2ª QUALIDADE + PEÇAS NÃO VENDIDAS(EXPECTATIVAS) #DIV/0!

MARGEM DE LUCRO #DIV/0!

PREÇO DE VENDA #DIV/0!

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VISTO: PREÇO DE VENDA AJUSTADO R$ 53.90

DATA: 10/2/2006 VISTO: OBSERVAÇÕES:

15
PLANO DE PRODUÇÃO, VENDAS E FATURAMENTO

Plano de Produção / Plano de Vendas

Quantidades
PRODUTOS Participação
Mensal Anual
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
TOTAIS 0.0% 0

Faturamento

R$/pç R$/pç Impostos (Federais /

Estimativa de Estimativa Estaduais / Municipais)
PRODUTOS Qtd. % Receita Bruta do Custos do
Venda Produto Custo Produto % R$
R$ 53.90 #DIV/0! 0.0%
R$ 53.90 #DIV/0! 0.0%
R$ 53.90 #DIV/0! 0.0%
R$ 53.90 #DIV/0! 0.0%
R$ 53.90 #DIV/0! 0.0%
R$ 53.90 #DIV/0! 0.0%
R$ 53.90 #DIV/0! 0.0%
R$ 53.90 #DIV/0! 0.0%
R$ 53.90 #DIV/0! 0.0%
R$ 53.90 #DIV/0! 0.0%
R$ 53.90 #DIV/0! 0.0%
R$ 53.90 #DIV/0! 0.0%
R$ 53.90 #DIV/0! 0.0%
R$ 53.90 #DIV/0! 0.0%
R$ 53.90 #DIV/0! 0.0%
R$ 53.90 #DIV/0! 0.0%
R$ 53.90 #DIV/0! 0.0%
R$ 53.90 #DIV/0! 0.0%
TOTAIS 0 0.0% R$ 0.00 R$ 0.00 R$ 0.00

PLANO DE PRODUÇÃO / VENDAS E FATURAMENTO:

Evidenciar a capacidade efetiva de produção em função da ocupação por produtos fabricados e comercializados.
Demonstrar volume de vendas por produto ou família de produtos.
Ressaltar a periodicidade dos demonstrativos para manter a lógica com os demonstrativos de custos.
 DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADO
Regime tributário : LUCRO PRESUMIDO
Valor ( R$ )
DESCRIÇÃO
Média Mensal Anual

RECEITA OPERACIONAL BRUTA R$ 0.00 R$ 0.00

Vendas
(-) DEDUÇÃO DE VENDAS R$ 0.00 R$ 0.00
ICMS
ISS
PIS
Simples
COFINS
(=) RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA R$ 0.00 R$ 0.00
(-) CUSTOS VARIÁVEIS #DIV/0! #DIV/0!
CENTRO DE CUSTO COSTURA R$ 0.00 R$ 0.00
CENTRO DE CUSTO CORTE R$ 0.00 R$ 0.00
CENTRO DE CUSTO EXPEDIÇÃO/ ACABAMENTO R$ 0.00 R$ 0.00
MATÉRIA PRIMA
Material de embalagem #DIV/0! #DIV/0!
Vale transporte #DIV/0! #DIV/0!
Lanchonete/Refeições/Farmácia #DIV/0! #DIV/0!
Alugueis #DIV/0! #DIV/0!
Energia elétrica #DIV/0! #DIV/0!
Água #DIV/0! #DIV/0!
Combustiveis e lubrificantes #DIV/0! #DIV/0!
COMISSÃO DE VENDAS Err:522 Err:522
Associação de classe #DIV/0! #DIV/0!
Convênio médico #DIV/0! #DIV/0!
Manutenção e instalações #DIV/0! #DIV/0!
Manutenção programada #DIV/0! #DIV/0!
Seg. Medicina do Trabalho #DIV/0! #DIV/0!
Outros custos variáveis #DIV/0! #DIV/0!
(=) MARGEM DE CONTRIBUIÇÃO #DIV/0! #DIV/0!
(-) CUSTOS FIXOS #DIV/0! #DIV/0!
Salários mão de obra administrativa R$ 0.00 R$ 0.00
Material de escritório #DIV/0! #DIV/0!
Honorários contábeis #DIV/0! #DIV/0!
Telecomunicações #DIV/0! #DIV/0!
Seguros #DIV/0! #DIV/0!
Manutenção #DIV/0! #DIV/0!
Despesas de viagem #DIV/0! #DIV/0!
Despesas com veículos #DIV/0! #DIV/0!
Propaganda e Marketing #DIV/0! #DIV/0!
Taxa Licenciamento #DIV/0! #DIV/0!
Imposto Sindical #DIV/0! #DIV/0!
Protesto #DIV/0! #DIV/0!
Cobrança Bancária #DIV/0! #DIV/0!
Certidões e Cartórios #DIV/0! #DIV/0!
PRÓ LABORE #DIV/0! #DIV/0!

(=) RESULTADO LÍQUIDO #DIV/0! #DIV/0!

DEMONSTRATIVO DE CUSTOS

Valor (R$)
DISCRIMINAÇÃO
Média Mensal Anual
1.- CUSTOS FIXOS #DIV/0! #DIV/0!
TOTAL DA MO INDIRETA
Serviços de terceiros (Facções) R$ 0.00
Material de escritório #DIV/0! #DIV/0!
Honorários contábeis #DIV/0! #DIV/0!
Telecomunicações #DIV/0! #DIV/0!
Seguros #DIV/0! #DIV/0!
Manutenção #DIV/0! #DIV/0!
Despesas de viagem #DIV/0! #DIV/0!
Despesas com veículos #DIV/0! #DIV/0!
Propaganda e Marketing #DIV/0! #DIV/0!
Taxa Licenciamento #DIV/0! #DIV/0!
Imposto Sindical #DIV/0! #DIV/0!
Protesto #DIV/0! #DIV/0!
Depreciação R$ 0.00 R$ 0.00
Cobrança Bancária #DIV/0! #DIV/0!
Certidões e Cartórios #DIV/0! #DIV/0!
PRÓ LABORE #DIV/0! #DIV/0!
2.- CUSTOS VARIÁVEIS #DIV/0! #DIV/0!
Salários mão de obra operacional Sala de Corte
Salários mão de obra operacional Sala de CosTura
Salários mão de obra operacional Sala de Acabamento
MATÉRIA PRIMA R$ 0.00
Material de embalagem #DIV/0! #DIV/0!
Vale transporte #DIV/0! #DIV/0!
Lanchonete/Refeições/Farmácia #DIV/0! #DIV/0!
Alugueis #DIV/0! #DIV/0!
Energia elétrica #DIV/0! #DIV/0!
Água #DIV/0! #DIV/0!
Combustiveis e lubrificantes #DIV/0! #DIV/0!
COMISSÃO DE VENDAS Err:522 Err:522
Associação de classe #DIV/0! #DIV/0!
Convênio médico #DIV/0! #DIV/0!
Manutenção e instalações #DIV/0! #DIV/0!
Manutenção programada #DIV/0! #DIV/0!
Seg. Medicina do Trabalho #DIV/0! #DIV/0!
Outros custos variáveis #DIV/0! #DIV/0!
SIMPLES

3.- CUSTOS TOTAIS (1+2) #DIV/0! #DIV/0!

CUSTOS:
Definir os custos do projeto, qualificando-os em fixos e variáveis
Custos Fixos: Não variam com o volume de produção ou venda. Neste demonstrativo são classificados,
normalmente, despesas administrativas, despesas gerais e alguns gastos operacionais.
Custos Variáveis: Variam de acordo com as oscilações no volume de produção ou de vendas. Aqui são
qualificados normalmente, gastos operacionais, gastos de vendas e impostos
 CAPITAL DE GIRO

É caracterizado pela necessidade de recursos que a empresa precisa para financiar seus clientes. É descrito por
Scherr1 e Smith2, como a diferença entre o ativo circulante e o passivo circulante, aqui definidos como usos e
fontes respectivamente. Ou seja, Capital de Giro é o capital essencial para dar sustentabilidade financeira á
empresa .

Discriminação Valor / Mês (R$)

1.- USOS
Caixa e bancos #DIV/0!
Estoque
Matérias prima
Materiais para embalagem #DIV/0!
Produtos / mercadorias
Financiamentos das vendas
TOTAL DE USOS #DIV/0!
2.- FONTES
Fornecedores #VALUE!
Descontos de recebíveis #VALUE!
Impostos e comunicações
Salários e encargos a pagar
TOTAL DAS FONTES #VALUE!

NECESSIDADE DE CAPITAL DE GIRO (1-2) #DIV/0!

Para o cálculo aqui proposto, se faz necessário definir algumas premissas conforme solicitado no quadro abaixo.
Após isto seguimos com a explanação sobre as fómulas de cálculo aqui utilizada.
Nota: Você terá acesso somente às células pintadas em azul. Defina as premissas para cada campo disponível.
Premissas Dias
A. - Caixa mínimo 2
B.- Estoque de matérias prima 22
C.- Estoque de embalagens 23
D.- Estoque de produtos acabados 15
E.- Prazo médio para recebimentos 45
F.- Prazo médio para pagamentos 75
G.- Prazo médio para descontos de recebiveis 45

USOS:
Caixa e Bancos
((custo total - depreciação) / 30 dias) X A Custo total e depreciação vem da planilha Demo de
Custos

Estoque de materias prima

Valor da materia prima vem da planilha Demo de
(valor de matérias prima / 30 dias) X B Custos

Estoque de embalagens
Valor de material de embalagem vem da planilha
(valor de material de embalagens / 30 dias) X C Demo de Custos

Estoque de produtos / mercadorias

Valor dos produtos / mecadorias vem da planilha
(valor dos produtos ou mercadorias / 30 dias) X D Demo de Custos
 CAPITAL DE GIRO
Valor dos produtos / mecadorias vem da planilha
Demo de Custos

Financiamento de vendas
Porcentagem de vendas a prazo 95%
((valor total das vendas X % vendas a prazo)/30) X E Valor total da vendas vem da planilha Plano Prod-
Venda-Fat
FONTES:
Fornecedores
Porcentagem de compras a prazo 95%
((valor total das compras X % compras a prazo)/30) X F Valor total das compras vem da planilha
Indicadores Econômicos
Desconto de recebíveis (duplicatas, cheques..._)
Porcentagem de vendas a prazo descontadas 5%
((valor total das vendas X % vendas descontadas)/30) X G Valor total da vendas vem da planilha
Indicadores Econômicos
Impostos
Prazo médio de pagamento (recolhimento médio de tributos em dias) 30
(valor total dos impostos / 30 dias) X prazo médio de pagamento Valor total do impostos vem da planilha
Indicadores Econômicos
Salários e Encargos a Pagar
Prazo médio de pagamento (em dias) 15
(valor dos salários e encargos / 30 dias) X prazo médio de pagamento Valor dos salários e encargos vem da
planilha Demo de Custos

1. Scherr, F. C. Modern working capital management: text and cases. Englewood Cliffs:
Prentice-Hall, 1989
2. Walker, E.W. Toward a theory of working capital; In: SMITH, K.V. (ed.) Readings in The
management of working capital, 2 ed., St. Paul: West Publishing. 1980, p. 23-33.
CAPITAL DE GIRO

Valor dos produtos / mecadorias vem da planilha

Demo de Custos
CAPITAL DE GIRO
Valor dos produtos / mecadorias vem da planilha
Demo de Custos

Valor total da vendas vem da planilha Plano Prod-

Venda-Fat

Valor total das compras vem da planilha

Indicadores Econômicos

Valor total da vendas vem da planilha

Indicadores Econômicos

Valor total do impostos vem da planilha

Indicadores Econômicos

Valor dos salários e encargos vem da

planilha Demo de Custos
 INDICADORES ECONÔMICOS

% Composição
DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS VALORES
LUCRO BRUTO
RECEITA BRUTA
IMPOSTOS
CUSTO DIRETO DE FABRICAÇÃO #VALUE!
OUTROS CUSTOS VARIÁVEIS #VALUE!
LUCRO BRUTO
CUSTOS FIXOS #DIV/0!
LUCRO LÍQUIDO

1.- LUCRATIVIDADE (L = (LL/LB)*100)

LUCRO BRUT0 (LB)
LUCRO LÍQUIDO (LL)

2.- RENTABILIDADE (R = (LL/I)*100)

LUCRO BRUT0 (LB)
INVESTIMENTO TOTAL (I)

3.- PRAZO DE RETORNO DO INVESTIMENTO (RI = I/LL) Meses

INVESTIMENTO TOTAL (I)
LUCRO LÍQUIDO (LL)

4.- PONTO DE EQUILÍBRIO (Financeiro e em Peças)

PONTO DE EQUILÍBRIO CUSTO FIXO #DIV/0!

FINANCEIRO
CUSTO VARIÁVEL / VENDA

Ponto de Equilíbrio Financeiro

1.00
0 venda
0.90
#DIV/0! #VALUE! Custo variável
0.80
#DIV/0! #VALUE!
0.70
#DIV/0! #DIV/0! custo fixo Venda
0.60 ponto de equilíbrio Custo Variável
0.50 Custo Fixo
Ponto de Equi-
0.40 líbrio
0.30
0.20
0.10
0.00
PONTO DE EQUILIBRIO
PONTO DE EQUILÍBRIO EM FINANCEIRO
PEÇAS peças
PREÇO MÉDIO DE VENDA
Un idad es de Prod ução

0 #VALUE! Venda
#DIV/0! #VALUE! Ponto
Custo Variávelde Equilíbrio em peças
1
#DIV/0! #DIV/0! Custo Fixo
#VALUE! #VALUE! Pt.Equil.

Venda
Custo Var-
iável
1
Custo Fixo
Pt.Equil.

0
MODELO Anual

ITENS Janeiro Fevereiro Março

SALDO INICIAL #VALUE! #VALUE!

RECEBIMENTOS
Vendas 100% 102% 104%
0 #VALUE! #VALUE!
0 #VALUE! #VALUE!
0 #VALUE! #VALUE!
0 #VALUE! #VALUE!
0 #VALUE! #VALUE!
0 #VALUE! #VALUE!
0 #VALUE! #VALUE!
0 #VALUE! #VALUE!
0 #VALUE! #VALUE!
0 #VALUE! #VALUE!
0 #VALUE! #VALUE!
0 #VALUE! #VALUE!
0 #VALUE! #VALUE!
0 #VALUE! #VALUE!
0 #VALUE! #VALUE!
0 #VALUE! #VALUE!
0 #VALUE! #VALUE!
0 #VALUE! #VALUE!
Total de Vendas R$ - #VALUE! #VALUE!
Outros Recebimentos
Emprestimos
TOTAL DE RECEBIMENTOS #VALUE! #VALUE! #VALUE!

PAGAMENTOS
Compras 100% 102% 104%
Fornecedores + Mão de Obra R$ - R$ -
Total Pagamentos Compras R$ - R$ - R$ -

Despesas Variáveis
Impostos sobre Vendas 0.00% #VALUE! #VALUE! #VALUE!
FRETE+COMISSÕES /
REPRESENTAÇÃO+PROPAGANDA 0.00% #VALUE! #VALUE! #VALUE!
TRANSPORTE + ARMAZENAGEM #DIV/0! #VALUE! #VALUE! #VALUE!
DEVEDORES DUVIDOSOS 0.00% #VALUE! #VALUE! #VALUE!
2ª QUALIDADE +
PEÇAS NÃO VENDIDAS (EXPECTATIVAS) 0.00% #VALUE! #VALUE! #VALUE!
Total Despesas Variáveis #VALUE! #VALUE! #VALUE!

Despesas Fixas
DEPRECIAÇÃO TÉCNICA R$ - R$ - R$ -
Material de embalagem R$ - R$ - R$ -
Vale transporte R$ - R$ - R$ -
Lanchonete/Refeições/Farmácia R$ - R$ - R$ -
Alugueis R$ - R$ - R$ -
Energia elétrica R$ - R$ - R$ -
Água R$ - R$ - R$ -
Combustiveis e lubrificantes R$ - R$ - R$ -
Associação de classe R$ - R$ - R$ -
Convênio médico R$ - R$ - R$ -
Manutenção e instalações R$ - R$ - R$ -
Manutenção programada R$ - R$ - R$ -
Seg. Medicina do Trabalho R$ - R$ - R$ -
Outros custos variáveis R$ - R$ - R$ -
Material de escritório R$ - R$ - R$ -
Honorários contábeis R$ - R$ - R$ -
Transportadora R$ - R$ - R$ -
Telecomunicações R$ - R$ - R$ -
Seguros R$ - R$ - R$ -
Manutenção R$ - R$ - R$ -
Despesas de viagem R$ - R$ - R$ -
Despesas com veículos R$ - R$ - R$ -
Propaganda e Marketing R$ - R$ - R$ -
Taxa Licenciamento R$ - R$ - R$ -
Imposto Sindical R$ - R$ - R$ -
Protesto R$ - R$ - R$ -
Cobrança Bancária R$ - R$ - R$ -
Certidões e Cartórios R$ - R$ - R$ -
PRÓ LABORE R$ - R$ - R$ -
Total Despesas Fixas R$ - R$ - R$ -

TOTAL DE PAGAMENTOS #VALUE! #VALUE! #VALUE!

SALDO FINAL #VALUE! #VALUE! #VALUE!

Investimentos
Total Investimentos
Retorno do investimento em Valores #VALUE! #VALUE! #VALUE!
 Abril Maio Junho Julho Agosto

#VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!

106% 108% 110% 112% 114%

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106% 108% 110% 112% 114%

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R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

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R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

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 Setembro Outubro Novembro Dezembro TOTAL

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116% 118% 120% 122%

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116% 118% 120% 122%

R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

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R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -

#VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!

#VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!

#VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!

#VALUE!
 Investimento Inicial

1 DESPESAS PRÉ-OPERACIONAIS R$ 0.00

2 Terreno R$ 0.00
3 Obras Civis R$ 0.00
4 Máquinas e Equipamentos R$ 0.00
5 Instalações, Montagens e Fretes R$ 0.00
6 Móveis e Utensílios R$ 0.00
7 Equipamentos de informática (softwares e hardwares) R$ 0.00
8 Veículos R$ 0.00
9 Matéria Prima R$ 0.00
10 Outros R$ 0.00
Investimento Inicial

DESPESAS PRÉ-OPERACIONAIS

Terreno

Obras Civis

Máquinas e Equipamentos

Instalações, Montagens e Fretes

Móveis e Utensílios

Equipamentos de informática (softwares e

hardwares)

Veículos

Matéria Prima

Outros
 É-OPERACIONAIS

quipamentos

Montagens e Fretes

nsílios

s de informática (softwares e

a
 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre

Vendas #VALUE! #VALUE! #VALUE!

Outros Recebimentos #VALUE! #VALUE! #VALUE!

Compras R$ 0.00 R$ 0.00 R$ 0.00

Despesas Variáveis #VALUE! #VALUE! #VALUE!

Despesas Fixas #VALUE! #VALUE! #VALUE!

SALDO FINAL #VALUE! #VALUE! #VALUE!

ROI #VALUE! #VALUE! #VALUE!

Retorno de Investimento

R$ 10.00

R$ 9.00
Axis Title

R$ 8.00

R$ 7.00

R$ 6.00

R$ 5.00

R$ 4.00

R$ 3.00

R$ 2.00

R$ 1.00

R$ 0.00
1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre
 4º Trimestre

#VALUE!

#VALUE!

R$ 0.00

#VALUE!

#VALUE!

#VALUE!

#VALUE!

e 4º Trimestre