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Procedimentos para
Projetos de Cooperação
Técnica do IICA no Brasil
2019
Manual de Normas e
Procedimentos para
Projetos de Cooperação
Técnica do IICA no Brasil
2019
Brasília
Julho de 2019
Sumário
Apresentação ........................................................................... 5
Lista de siglas .......................................................................... 6
1 Aprovação de Instrumentos de Cooperação Técnica ................ 7
1.1 P
rocesso de Aprovação de Instrumentos de Cooperação
Técnica Financiados com Recursos Externos ....................... 7
2 Programação Orçamentária ................................................. 9
2.1 Plano Operativo Anual – POA ................................................ 9
3 Formulário para Autorização de Despesa – AD ......................... 10
4 Sistema Integrado de Gestão – SIG ............................... 12
5 Aquisição de Bens e Contratação de Obras e Serviços ... 13
5.1 Normas e Diretrizes .............................................................. 13
5.2 Responsáveis pelas Aquisições ........................................... 13
5.2.1 Área de Aquisições e Contratos ..................................... 14
5.2.2 Comissão de Licitação .................................................. 14
5.2.3 Comitê Técnico de Avaliação .......................................... 14
5.2.4 Comitê Nacional de Compras ....................................... 15
5.3 Modalidades de Licitação .................................................... 16
5.3.1 Solicitação de Cotação ................................................... 16
5.3.1.1 Requisitos ......................................................... 16
5.3.1.2 Cabimento ....................................................... 16
5.3.2 Concorrência ................................................................. 17
5.3.2.1 Requisitos ......................................................... 17
5.3.2.2 Cabimento ......................................................... 17
5.3.3 Licitação Internacional/Nacional Aberta ......................... 17
5.3.4 Licitação Internacional/Nacional Limitada ...................... 17
Sumário
6C
onsultoria (Pessoa Física) no Âmbito dos Projetos
de Cooperação Técnica .................................................... 32
6.1 Normas e Diretrizes ............................................................ 32
6.2 Definições Gerais ................................................................ 32
6.3 Procedimentos de Contratação .......................................... 33
6.3.1 Elaboração e Encaminhamento do Termo de Referência .. 33
6.3.1.1 Análise do Pedido ............................................ 34
6.3.2 Elaboração e Divulgação do Edital ............................... 34
6.3.3 Manifestação de Interesse .......................................... 34
6.3.4 Reabertura de Prazo ..................................................... 35
6.3.5 Seleção ........................................................................ 35
6.3.6 Contratação .................................................................. 36
6.3.6.1 Análise do Pedido ........................................... 36
6.3.7 Recontratação .............................................................. 37
6.3.8 Aditamentos Contratuais ............................................. 37
6.3.8.1 Análise do Pedido ........................................... 38
6.3.9 Rescisão Contratual ..................................................... 38
6.3.9.1 Análise do Pedido ........................................... 38
6.3.10 R
ecebimento do Produto e Pagamento
dos Honorários ............................................................ 39
6.3.10.1 Análise do Pedido ......................................... 39
6.4 Considerações Gerais ......................................................... 40
6.4.1 Política Antifraude e Anticorrupção .............................. 40
6.4.2 Ética .............................................................................. 41
6.4.3 Validade do Processo de Seleção ................................. 42
6.4.4 Tramitação de Documentos .......................................... 42
7C
ontratação de Pessoal Regido Pela Consolidação
das Leis do Trabalho ......................................................... 43
7.1 Normas e Diretrizes ............................................................. 43
7.2 Procedimentos de Contratação .......................................... 44
7.2.1 Elaboração e Encaminhamento da Descrição de Cargo .. 44
7.2.2 Seleção ......................................................................... 44
7.2.3 Contratação ................................................................... 45
7.2.4 Efetivação do Contrato .................................................. 45
7.2.5 Pagamento .................................................................... 46
Sumário
5
Lista de siglas
ABC Agência Brasileira de Cooperação
AD Autorização de Despesa
CGP Central de Gestão de Projetos
CI Carteira de Identidade
CLT Consolidação das Leis do Trabalho
CONARQ Conselho Nacional de Arquivos
CP Comitê de Programação
CPF Cadastro de Pessoa Física
CTPS Carteira de Trabalho e Previdência Social
EEN Entidade Executora Nacional
GAP Grupo de Apoio aos Processos
GED Gerenciamento Eletrônico de Documentos
GRU Guia de Recolhimento da União
IICA Instituto Interamericano de Cooperação
para a Agricultura
JIA Junta Interamericana de Agricultura
MRE Ministério das Relações Exteriores
PAA Plano de Ação Anual
PASEP Programa de Formação do Patrimônio
do Servidor
PCT Projetos de Cooperação Técnica
PIS Programa de Integração Social
PMP Plano de Médio Prazo
POA Plano Operativo Anual
SBS Solicitação de Bens e Serviços
SIG Sistema Integrado de Gestão
TIN Tasa Institucional Neta
TR Termo de Referência
6
1 APROVAÇÃO DE INSTRUMENTOS
DE COOPERAÇÃO TÉCNICA
7
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8
2 PROGRAMAÇÃO ORÇAMENTÁRIA
9
3 FORMULÁRIO PARA
AUTORIZAÇÃO DE DESPESA – AD
10
Autorização de Despesas no / Ano
1. Identificação
Título do Projeto:
Código do Gasto
Elemento PEP: Fundo:
(OGM):
2. Descrição da Despesa
Contratos (PJ) Honorários Aquisição de Bens e Serviços
Tipo de Despesa:
Reembolsos Passagens Diárias (*)
Objetivo:
Valor Total: ( )
3. Dados do Beneficiário
Funcionário Consultor Prestador de Serviços
Categoria:
Empresa Outros (especifique)
Nome:
CPF/CNPJ: NIT/PIS:
Telefones: E-mail:
4. Dados do Pagamento
Data: / / ____________________________
11
4 SISTEMA INTEGRADO DE
GESTÃO – SIG
12
5 AQUISIÇÃO DE BENS E
CONTRATAÇÃO DE OBRAS
E SERVIÇOS
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5.3.2 Concorrência
Modalidade de licitação entre quaisquer interessados.
5.3.2.1 Requisitos
a) Os pedidos de encaminhamento dos processos deverão ser
feitos com antecedência mínima de 10 (dez) dias corridos da
data prevista para a publicação e deverão conter, no mínimo,
ofício assinado e termo de referência.
i) Pode ser admitido o prazo mínimo de publicação de 15
(quinze) dias em processos de melhor preço e com baixa
complexidade técnica sem pontuação de propostas, desde
que solicitado e justificado oficialmente pela EEN.
b) Divulgação na página web do IICA.
c) Critério de classificação de acordo com o melhor preço, Melhor
Técnica/Preço ou Melhor Técnica.
5.3.2.2 Cabimento
a) Nas licitações do tipo Melhor Técnica/Preço e Melhor Técnica
independente do valor estimado.
b) Para obras, serviços de engenharia, serviços técnicos profissionais
especializados e bens e serviços não referidos anteriormente
com valor estimado acima US$ 50,000.00 (cinquenta mil dólares).
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5.6 Procedimentos
5.6.1 Solicitação
O Diretor Nacional do Projeto ou seu Substituto na EEN deverá
solicitar, por meio de ofício, a aquisição de bens e contratação de
serviços, via SIG.
Às solicitações devem ser anexados, no mínimo, o ofício
assinado pelo Diretor Nacional do Projeto ou seu Substituto e,
dependendo do caso, o Formulário de Solicitação de Bens e Serviços
ou o Termo de Referência.
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5.6.8 Contratação
Homologado e adjudicado o processo, a Área de Aquisições
e Contratos realiza sua conclusão no sistema, com a geração
automática do contrato, cujas vias, após assinadas pelas partes,
são distribuídas, cabendo (1) uma ao IICA, (1) uma à Contratada
e (1) uma à EEN demandante da aquisição.
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5.7.3 Procedimentos
a) Identificada a demanda de bem ou de serviço para o Projeto de
Cooperação Técnica, prevista no Instrumento de Cooperação
Técnica e enquadrada em uma das condições que justificam
a aquisição sem licitação, a EEN formaliza ao IICA, via SIG, a
solicitação para proceder ao pedido por dispensa ou inexigibilidade
de licitação.
b) A solicitação deve conter:
b.1) Descrição completa dos bens ou serviços a serem
adquiridos, com todas as características que permitam
uma perfeita identificação.
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5.8 Contratações
As contratações para aquisição de bens e serviços devem ser
formalizadas mediante emissão de um dos seguintes Instrumentos:
a) Ordem de Fornecimento de Bens e Prestação de Serviços – para
aquisição de bens facilmente identificáveis (bens, acessórios
e equipamentos), a serem pagos em parcela única.
b) Contrato – para aquisição de bens e serviços a serem pagos em
mais de uma parcela ou quando a natureza ou as aquisições
exigem maior detalhamento das obrigações assumidas pelas
partes.
5.8.1 Procedimentos
Concluído o processo de licitação, a Área de Aquisições e Contratos
elabora instrumento contratual aplicável ao caso, sempre em três
vias, observando modelos já instituídos e padronizados.
A Área de Aquisições e Contratos providencia as assinaturas
das partes e procede à distribuição das vias originais, de acordo
com a seguinte destinação:
a) IICA.
b) EEN.
c) Contratado(a).
5.8.2 Aditivos
a) Os aditivos são cabíveis nas seguintes situações:
i) Alterações de aspectos dos contratos.
ii) Extensão dos serviços relacionados aos originalmente
contratados.
iii) É necessário submeter os pedidos de aditivos de valor ao
Comitê Nacional de Compras, devendo ser respeitado o
limite de 25% (vinte e cinco por cento) do valor do contrato.
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5.8.2.1 Procedimentos
a) Identificada a necessidade de se realizar a alteração do contrato,
a EEN formaliza o pedido de aditivo ao IICA, via SIG.
b) A solicitação deve conter:
b.1) De prazo
As solicitações de Aditivos Contratuais de Prazo deverão seguir
os seguintes passos:
i) Documento oficial do Representante da empresa contratada
encaminhado ao Diretor Nacional do Projeto ou seu Substituto,
explicando os motivos para o pedido de aditivo de prazo
e as justificativas que levaram ao atraso da entrega dos
produtos/serviços.
ii) Documento oficial da Direção/Coordenação do Projeto
na EEN, acompanhado de Nota Técnica/Memo, quando
necessário encaminhado ao Responsável na Área Técnica
do IICA, acatando o pedido da Contratada.
iii) Área Técnica do IICA prepara Nota Técnica ou dá ciência no
documento aprovando o pedido.
b.2) De valor
As solicitações de Aditivos Contratuais de Valor deverão seguir os
seguintes passos e justificativas:
a) Documento oficial do Representante da empresa contratada
encaminhado ao Diretor Nacional do Projeto ou seu Substituto,
explicando os motivos e justificativas para o pedido de aditivo
de valor que contenham no mínimo os seguintes requisitos:
i) Justificativas apontando os motivos pelos quais os serviços
inseridos no pedido de aditivo não foram contemplados
inicialmente no processo licitatório.
ii) Informar que o valor atribuído aos novos serviços está
compatível com preço praticado no mercado.
iii) Informar como os serviços serão executados, como os
produtos serão entregues e como as parcelas serão pagas.
iv) Esclarecer se o serviço a ser incluído é essencial para a
conclusão dos trabalhos, e, caso ocorra de não os realizar,
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6 CONSULTORIA (PESSOA FÍSICA)
NO ÂMBITO DOS PROJETOS DE
COOPERAÇÃO TÉCNICA
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f) H
onorários é a designação do pagamento que se faz ao contrato,
pela contraprestação dos serviços técnicos executados.
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6.3.5 Seleção
A seleção dos serviços técnicos de consultoria, a ser realizada por
órgão ou EEN, deverá se pautar por critérios objetivos, sempre que
possível com a participação do IICA, observando os princípios da
legalidade, da impessoalidade, da publicidade, da razoabilidade,
da proporcionalidade e da eficiência, bem como a programação
orçamentária e financeira constante do Projeto de Cooperação
Técnica Internacional.
Ao ser concluída a seleção, o Diretor Nacional do Projeto
ou seu Substituto na EEN irá propor ao IICA a contratação do
candidato selecionado.
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6.3.6 Contratação
A formalização se dará pelo encaminhamento de ofício que
textualmente mencionará o número do processo seletivo, o
código do TR, o nome do profissional selecionado, acompanhado
da seguinte documentação:
a) Relatório do processo seletivo homologado pela Comissão
de Seleção, a ser formada com no mínimo 3 (três) membros.
b) Documentação comprobatória de Escolaridade, Habilidades
e Experiência Profissional exigidas no Termo de Referência.
c) Cópia do documento de identificação oficial com foto, válido
em todo o território nacional.
d) Comprovante de inscrição na Previdência Social como autônomo.
e) Ficha cadastral, disponibilizada pela Área de Consultoria – Pessoa
Física (incluindo os dados bancários com o dígito verificador
dos numerários agência e conta).
Caso o profissional se recuse a firmar o contrato ou dar
seguimento ao mesmo, o Diretor Nacional do Projeto ou seu
Substituto na EEN deverá, imediatamente, formalizar ao IICA a sua
desistência, podendo solicitar a contratação de outro profissional,
seguindo a ordem de classificação do processo seletivo dentro da
sua validade.
O notório conhecimento é o que se reconhece aos consultores
que carecem de formação acadêmica específica na área da sua
potencial contratação, mas que possuem amplo conhecimento,
adquirido e comprovado, que lhes permite cumprir com as tarefas
estabelecidas, nos termos de referência da respectiva contratação.
6.3.6.1 Análise do Pedido
O Diretor Nacional do Projeto ou seu Substituto na EEN envia
a documentação, via Módulo GED do SIG, ao Supervisor do
Projeto no IICA, para a análise do pedido, e o direciona à Área
de Consultoria – Pessoa Física, que examina a documentação
recebida, elabora e envia à EEN o contrato-padrão em
3 (três) vias, bem como a declaração de responsabilidade pelos
recolhimentos de impostos, taxas, encargos e outros tributos
decorrentes das importâncias recebidas.
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6.3.7 Recontratação
A autorização para outra contratação do mesmo consultor,
mediante nova seleção, somente será concedida depois de
decorridos os seguintes prazos, contados a partir do encerramento
do contrato anterior:
a) 90 (noventa) dias para contratação no mesmo projeto.
b) 45 (quarenta e cinco) dias para contratação em projetos
diferentes, executados pelo mesmo órgão ou entidade executora.
c) 30 (trinta) dias para contratação em projetos executados por
diferentes órgãos ou entidades executoras.
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Manual de Normas e Procedimentos para Projetos de Cooperação Técnica do IICA no Brasil
6.4.2 Ética
O contratado deverá executar suas atividades constantes no
Termo de Referência de acordo com os mais elevados padrões de
competência e integridade profissional e ética, não revelando a
qualquer pessoa, governo ou outra entidade externa ao Projeto
quaisquer informações consideradas sigilosas, referentes ao
desempenho de suas funções, exceto as requeridas à execução das
tarefas que lhe foram atribuídas ou expressamente consentidas.
Não são consideradas membros do quadro de funcionários
do Instituto as pessoas físicas que executam trabalhos por meio
de um contrato de prestação de serviços de consultoria.
Os Contratos de Prestação de Serviços de Consultoria
não são concedidos a pessoas que possuam parentesco de
primeiro grau com um membro do quadro de funcionários
ou com outras pessoas vinculadas ao Instituto, bem como
a servidores públicos que atuam no âmbito do Projeto de
Cooperação Técnica.
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Manual de Normas e Procedimentos para Projetos de Cooperação Técnica do IICA no Brasil
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7 CONTRATAÇÃO DE PESSOAL
REGIDO PELA CONSOLIDAÇÃO
DAS LEIS DO TRABALHO
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7.2.2 Seleção
O processo de seleção deve obedecer às seguintes etapas:
a) Formalização, pelo Representante do IICA do Comitê, com no
mínimo 4 (quatro) integrantes, que conduzirão o processo
seletivo.
b) Seleção dos candidatos de acordo com os critérios estabelecidos
no Edital/Descrição de Cargos.
c) Divulgação dos aprovados no site do IICA.
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Manual de Normas e Procedimentos para Projetos de Cooperação Técnica do IICA no Brasil
7.2.3 Contratação
Ao ser concluída a seleção, o Diretor Nacional do Projeto ou
seu Substituto na EEN encaminha, via Módulo GED do SIG, os
documentos à Área de Recursos Humanos do IICA, propondo a
contratação do profissional selecionado, acompanhado da seguinte
documentação:
a) Processo seletivo (Descrição de Cargo, Curriculum Vitae e ata
homologada do processo).
b) Carteira de Trabalho.
c) Cópia da Certidão de Nascimento ou de Casamento.
d) Cópia da Certidão de Nascimento de dependentes.
e) Cópia da Carteira de Identidade – CI, do Cadastro de Pessoa
Física – CPF, do Título de Eleitor e da última votação, do Programa
de Integração Social – PIS ou do Programa de Formação do
Patrimônio do Servidor – PASEP e de Certificado de Reservista,
se for caso. Atestado de aptidão física e mental.
f) Duas fotos coloridas 3 x 4 atuais.
g) Cópia autenticada de certificado ou diploma.
h) Declaração de dependentes para programa de assistência à
saúde, odontológica e do seguro de vida.
i) Diplomas e certificados.
j) Cadastro de admissão preenchido pelo contratado.
k) Designação de beneficiários.
l) Declaração de que não tem vínculo empregatício com instituições
públicas ou privadas.
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Manual de Normas e Procedimentos para Projetos de Cooperação Técnica do IICA no Brasil
7.2.5 Pagamento
O pagamento do empregado é mensal, mês vigente, efetuado
após receber a folha de frequência do mês anterior, assinada
pelo empregado e pelo Projeto na EEN ou pelo seu substituto,
acompanhada de documentos que justifiquem ausências previstas
na legislação trabalhista (atestado médico, casamento, licenças etc.).
Em caso de insuficiência de saldo para pagamento de salário
e encargos, a Área de Recursos Humanos comunica à EEN a
indisponibilidade financeira, ficando o pagamento condicionado
à liberação dos recursos.
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Manual de Normas e Procedimentos para Projetos de Cooperação Técnica do IICA no Brasil
c) Motivo da demissão.
d) Categoria do aviso prévio (trabalhado ou indenizado).
É necessária a manifestação concordando com o pagamento
de despesas de deslocamento de profissional do IICA, para
homologação de rescisões realizadas fora do Distrito Federal – DF,
para os casos em que o Projeto já tenha encerrado suas atividades.
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8 PASSAGENS, DIÁRIAS E
REEMBOLSOS
8.2 Passagens
As passagens aéreas devem ser adquiridas por uma agência
de viagem devidamente contratada seja por meio de licitação
formal do IICA, seja por meio de adjudicação de licitação formal já
existente na Entidade Executora, de acordo com as normas e os
procedimentos estabelecidos no capítulo 5 “Aquisição de Bens e
Contratação de Obras e Serviços”.
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Manual de Normas e Procedimentos para Projetos de Cooperação Técnica do IICA no Brasil
8.3 Diárias
As diárias são concedidas para cobrir gastos em viagens nacionais
e internacionais previamente autorizadas pela Direção Nacional
do Projeto.
8.3.2 Valores
Os valores aplicados são os das Tabelas de Diárias Nacional e
Internacional do IICA.
Os valores distintos de diárias podem ser aplicados, desde
que não ultrapassem os previstos nas Tabelas de Diárias do IICA
e sejam formalmente solicitados pelo Diretor Nacional do Projeto
ou seu Substituto.
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Manual de Normas e Procedimentos para Projetos de Cooperação Técnica do IICA no Brasil
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Manual de Normas e Procedimentos para Projetos de Cooperação Técnica do IICA no Brasil
8.4.1 Viagens
Em viagens, podem ser reembolsadas as despesas relacionadas
ao cumprimento do objetivo da viagem.
A AD de reembolso relacionada a viagens deve ser encaminhada
ao IICA, acompanhada da seguinte documentação de Suporte:
a) Comprovantes de despesas atestados pelo Ordenador
de Despesas.
b) Justificativa assinada pelo beneficiário e atestada pelo Ordenador
de Despesas, em caso de não apresentar os comprovantes.
c) Relatório de viagem devidamente assinado pelo beneficiário.
8.4.2 Transporte
Em condições especiais, pode ser utilizado veículo particular e o
beneficiário pode ser reembolsado de acordo com a quilometragem
percorrida. O valor do quilômetro percorrido é determinado pelo
IICA e consta da Tabela de Ressarcimento de Combustível. Caso
seja necessário o deslocamento de dois ou mais profissionais no
mesmo veículo, somente um deles será indicado como beneficiário
do reembolso.
Os comprovantes originais, objeto de reembolso, devem ser
digitalizados e inseridos via Módulo GED no SIG.
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9 GESTÃO FINANCEIRO-CONTÁBIL
DOS RECURSOS DE PROJETO
9.2 Definições
Fundo: origem dos recursos que financiam a execução do Projeto.
TIN: Tasa Institucional Neta – é a porcentagem que o Instituto aplica
sobre a totalidade dos custos diretos dos projetos financiados
com recursos externos.
O IICA aplica a TIN com a finalidade de cobrir os custos de participação
do Instituto nos projetos com financiamento externo.
Taxa de Câmbio: a taxa de câmbio utilizada pelo IICA é a divulgada
no site do Banco Central do Brasil e corresponde à taxa de compra
do dia anterior – PTAX.1
Cartão de Autógrafo: documento contendo informações básicas
do Projeto e as assinaturas dos responsáveis pela ordenação de
despesas.
É de responsabilidade da EEN encaminhar à Representação
do IICA no Brasil cópia do ato de nomeação/designação/indicação
do Diretor Nacional do Projeto ou seu Substituto, acompanhado
do Cartão de Autógrafo.
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Manual de Normas e Procedimentos para Projetos de Cooperação Técnica do IICA no Brasil
9.5 Adiantamento
Entende-se por adiantamento de recursos financeiros a antecipação
de numerário, em caráter excepcional, para realização de pagamentos
cujas peculiaridades inviabilizem a tramitação do processo normal
de pagamento pelo IICA.
A solicitação do adiantamento deve ser dirigida a um funcionário
ou consultor do IICA, que fica responsável pela administração e
prestação de contas diretamente à Direção Nacional do Projeto.
A concessão do adiantamento é feita mediante AD, acompanhada
do Plano de Aplicação.
Os adiantamentos devem seguir as condições estabelecidas
acima, devem ser concedidos após deliberação do Representante
do IICA e/ou Administrador do IICA.
É expressamente vedada a aplicação de recursos de
adiantamento para:
a) Aquisição de material permanente.
b) Pagamento de honorários.
c) Aquisição de passagens aéreas e pagamento de diárias.
Quando estiver caracterizada a impossibilidade de pagamento
direto pelo IICA ao beneficiário, serão admitidos pagamentos à
pessoa física, limitando-se a 10% (dez por cento) do valor total do
adiantamento.
O adiantamento é creditado em conta-corrente do recebedor
(pessoa física), sendo expressamente vedada a indicação e o
depósito em conta conjunta ou de pessoa jurídica.
Em nenhuma hipótese, é concedido novo adiantamento até
que a prestação de contas do adiantamento anterior tenha sido
completamente regularizada junto ao IICA.
Qualquer exceção à norma anterior deve ser autorizada pelo
Representante ou Administrador do IICA no Brasil.
A prestação de contas deve conter:
a) Relação dos recebimentos e pagamentos efetuados, numerados
em ordem cronológica, com discriminação do nome da pessoa
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Manual de Normas e Procedimentos para Projetos de Cooperação Técnica do IICA no Brasil
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Manual de Normas e Procedimentos para Projetos de Cooperação Técnica do IICA no Brasil
9.8 Auditoria
A tramitação dos documentos relativos aos Projetos de Cooperação
Técnica – PCT será realizada por meio eletrônico, via web, por meio
do sistema disponibilizado pelo IICA:
A documentação a ser tramitada pelas Partes deverá ser
assinada, digitalizada e inserida no sistema correspondente,
juntamente com todos os documentos de suporte necessários,
de preferência em PDF 144 dpi P/B ou Cor.
Os documentos originais, encaminhados por via eletrônica,
permanecem sob guarda, manutenção e responsabilidade da
Parte que os produziu.
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Manual de Normas e Procedimentos para Projetos de Cooperação Técnica do IICA no Brasil
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Revisão gramatical e ortográfica --- Danúzia Queiroz
Diagramação e designer gráfico --- Jeovah Herculano