DEMONSTRATIVO DO CALCULO DA TRIBUTAÇÃO PELO LUCRO PRESUMIDO

Ano: 2021 1º trimestre/2021

Janeiro Fevereiro Março Acumulado
1- Receita Bruta
Receita de Vendas Bruta - - - -
(-) IPI sobre vendas - - -
(-) Devolução de Vendas - - - -
(+ ) IPI sobre devolução de vendas - - - -
(-) Descontos Incondicionais - - - -
(= ) Receita de Vendas Liquida - - - -

(+ ) Receita de Alugueis (Operacionais ) - - - -

(+ ) Receita de Serviços acima de R$ 120.000,00 ano -
(+ ) Receita de Serviços de Transportes -
(+ ) - - - -
(= ) Total de Receita Bruta - - - -

2- Rend.de Ap.Financ.(Renda Fixa e Variável)

Rendimento Bruto -
( - ) Imposto de Renda Retido na Fonte -
(= ) Rendimento Liquido - - - -

3- Demais Receitas e Ganhos Capital

(+) Descontos Obtidos - -

(+) Juros Ativos - - - -
(+) Variações cambial Ativas - - -
(+) Bonificações
(+) Rendimentos com Operações de Mutuo
(+) Resultado com Vendas de Ativo Imobilizado - - -
(+) Juros sobre Tributos Restituivel/Compensavel
(+) Receita com Aluguel ( Não operacional)
(+) Outras Receitas Operacionais - -
(+)
(+)
(=) Total demais Receitas e Ganhos de Capital - - - -

4- Contribuição Social
Aliq.Base Calc.Presum.da CSL 12% x R.Bruta - - - -
Aliq.Base Calc.Presum.da CSL 32% x R.Bruta - - - -
( + ) Rend. bruto de Aplic.Financ.(Rend.Fixa/Varia) - - - -
( + ) Demais Receitas e Ganhos de Capital - - - -
( = ) Base de Calculo da CSL - - - -

( x ) Alíquota da CSL 9.00% 9.00% 9.00% 9.00%

( + ) Contribuição a base de 12% e 32% - - - -
( = ) Contribuição Social Devida - - - -
( - ) Compensação do COFINS
( - ) Antecipação Contribuição Social - - -
( = ) Contribuição Social a Recolher - - - -
5- Imposto de Renda
5.1. Base Calculo Presumida

(+) Aliq. L.Presum.(8%) x Receita de Vendas Liq. - - - -

(+) Aliq. L.Presum.(32,0%) x Receita de Alug.(Ope) - - - -
(+) Aliq. L.Presum.(32,%) x Rec.Serv. > R$120.000ano - - - -
(+) Aliq. L.Presum. (8%) x Rec.Serv. Transporte - - - -
(+) Aliquota Lucro Presumido ( ) x Receita - - - -

( = ) Lucro Presumido - - - -

5.2. Tributação de Lucro Inflacionarão

Saldo do Lucro Inflac. Acumulado 31.12.96 - - - -

( x ) % Realização Trimestral Mínimo 2.5% 2.5% 2.5% 2.5%
( = ) Valor a tributar - - - -

5.3. Calculo do Imposto de Renda

Total do Lucro Presumido - - - -

( + ) Rendi.Bruto de Aplic.Financ.(Ren.Fixa e Varia) - - - -
( + ) Total das demais Receitas e Ganhos Capital - - - -
( + ) Total Lucro Inflacionarão Realizado - - - -
(+)
( = ) Sub- Total - - - -

(x) Alíquota básica - 15% - - - -

(x) Adicional 10% s/ o Excedente R$ 60.000,00 - -
(=) Imposto Total - -

(-) Vale Transporte - R$ - - - -

(-) P A T - R$ - - - -
(=) Imposto de Renda Devido - - - -
(-) Antecipação de Imposto de Renda -
(-) IRRF sobre Serviços e Receita Financeira - - - -
(=) Imposto de Renda a recolher - - - -
Parcela
 DEMONSTRATIVO DO CALCULO DA TRIBUTAÇÃO PELO LUCRO PRESUMIDO

Ano: 2021 2º trimestre/2021

Abril Maio Junho Acumulado
1- Receita Bruta
Receita de Vendas Bruta - - - -
(-) IPI sobre vendas - - -
(-) Devolução de Vendas - - - -
(+ ) IPI sobre devolução de vendas - - - -
(-) Descontos Incondicionais - - - -
(= ) Receita de Vendas Liquida - - - -

(+ ) Receita de Alugueis (Operacionais ) - - - -

(+ ) Receita de Serviços acima de R$ 120.000,00 ano -
(+ ) Receita de Serviços de Transportes -
(+ ) - - - -
(= ) Total de Receita Bruta - - - -

2- Rend.de Ap.Financ.(Renda Fixa e Variável)

Rendimento Bruto -
( - ) Imposto de Renda Retido na Fonte -
(= ) Rendimento Liquido - - - -

3- Demais Receitas e Ganhos Capital

(+) Descontos Obtidos - -

(+) Juros Ativos - - - -
(+) Variações cambial Ativas - - -
(+) Bonificações
(+) Rendimentos com Operações de Mutuo
(+) Resultado com Vendas de Ativo Imobilizado - - -
(+) Juros sobre Tributos Restituivel/Compensavel
(+) Receita com Aluguel ( Não operacional)
(+) Outras Receitas Operacionais - -
(+)
(+)
(=) Total demais Receitas e Ganhos de Capital - - - -

4- Contribuição Social
Aliq.Base Calc.Presum.da CSL 12% x R.Bruta - - - -
Aliq.Base Calc.Presum.da CSL 32% x R.Bruta - - - -
( + ) Rend. bruto de Aplic.Financ.(Rend.Fixa/Varia) - - - -
( + ) Demais Receitas e Ganhos de Capital - - - -
( = ) Base de Calculo da CSL - - - -

( x ) Alíquota da CSL 9.00% 9.00% 9.00% 9.00%

( + ) Contribuição a base de 12% e 32% - - - -
( = ) Contribuição Social Devida - - - -
( - ) Compensação do COFINS
( - ) Antecipação Contribuição Social - - - -
( = ) Contribuição Social a Recolher - - - -
5- Imposto de Renda
5.1. Base Calculo Presumida

(+) Aliq. L.Presum.(8%) x Receita de Vendas Liq. - - - -

(+) Aliq. L.Presum.(32,0%) x Receita de Alug.(Ope) - - - -
(+) Aliq. L.Presum.(32,%) x Rec.Serv. > R$120.000ano - - - -
(+) Aliq. L.Presum. (8%) x Rec.Serv. Transporte - - - -
(+) Aliquota Lucro Presumido ( ) x Receita - - - -

( = ) Lucro Presumido - - - -

5.2. Tributação de Lucro Inflacionarão

Saldo do Lucro Inflac. Acumulado 31.12.96 - - - -

( x ) % Realização Trimestral Mínimo 2.5% 2.5% 2.5% 2.5%
( = ) Valor a tributar - - - -

5.3. Calculo do Imposto de Renda

Total do Lucro Presumido - - - -

( + ) Rendi.Bruto de Aplic.Financ.(Ren.Fixa e Varia) - - - -
( + ) Total das demais Receitas e Ganhos Capital - - - -
( + ) Total Lucro Inflacionarão Realizado - - - -
(+)
( = ) Sub- Total - - - -

(x) Alíquota básica - 15% - - - -

(x) Adicional 10% s/ o Excedente R$ 60.000,00 - -
(=) Imposto Total - -

(-) Vale Transporte - R$ - - - -

(-) P A T - R$ - - - -
(=) Imposto de Renda Devido - - - -
(-) Antecipação de Imposto de Renda -
(-) IRRF sobre Serviços e Receita Financeira - - - -
(=) Imposto de Renda a recolher - - - -
Parcela
 DEMONSTRATIVO DO CALCULO DA TRIBUTAÇÃO PELO LUCRO PRESUMIDO

Ano: 2021 3º trimestre/2021

Julho Agosto Setembro Acumulado
1- Receita Bruta
Receita de Vendas Bruta - - - -
(-) IPI sobre vendas - - -
(-) Devolução de Vendas - - - -
(+ ) IPI sobre devolução de vendas - - - -
(-) Descontos Incondicionais - - - -
(= ) Receita de Vendas Liquida - - - -

(+ ) Receita de Alugueis (Operacionais ) - - - -

(+ ) Receita de Serviços acima de R$ 120.000,00 ano -
(+ ) Receita de Serviços de Transportes -
(+ ) - - - -
(= ) Total de Receita Bruta - - - -

2- Rend.de Ap.Financ.(Renda Fixa e Variável)

Rendimento Bruto -
( - ) Imposto de Renda Retido na Fonte -
(= ) Rendimento Liquido - - - -

3- Demais Receitas e Ganhos Capital

(+) Descontos Obtidos - -

(+) Juros Ativos - - - -
(+) Variações cambial Ativas - - -
(+) Bonificações
(+) Rendimentos com Operações de Mutuo
(+) Resultado com Vendas de Ativo Imobilizado - -
(+) Juros sobre Tributos Restituivel/Compensavel
(+) Receita com Aluguel ( Não operacional)
(+) Outras Receitas Operacionais - -
(+)
(+)
(=) Total demais Receitas e Ganhos de Capital - - - -

4- Contribuição Social
Aliq.Base Calc.Presum.da CSL 12% x R.Bruta - - - -
Aliq.Base Calc.Presum.da CSL 32% x R.Bruta - - - -
( + ) Rend. bruto de Aplic.Financ.(Rend.Fixa/Varia) - - - -
( + ) Demais Receitas e Ganhos de Capital - - - -
( = ) Base de Calculo da CSL - - - -

( x ) Alíquota da CSL 9.00% 9.00% 9.00% 9.00%

( + ) Contribuição a base de 12% e 32% - - - -
( = ) Contribuição Social Devida - - - -
( - ) Compensação do COFINS
( - ) Antecipação Contribuição Social - - - -
( = ) Contribuição Social a Recolher - - - -
5- Imposto de Renda
5.1. Base Calculo Presumida

(+) Aliq. L.Presum.(8%) x Receita de Vendas Liq. - - - -

(+) Aliq. L.Presum.(32,0%) x Receita de Alug.(Ope) - - - -
(+) Aliq. L.Presum.(32,%) x Rec.Serv. > R$120.000ano - - - -
(+) Aliq. L.Presum. (8%) x Rec.Serv. Transporte - - - -
(+) Aliquota Lucro Presumido ( ) x Receita - - - -

( = ) Lucro Presumido - - - -

5.2. Tributação de Lucro Inflacionarão

Saldo do Lucro Inflac. Acumulado 31.12.96 - - - -

( x ) % Realização Trimestral Mínimo 2.5% 2.5% 2.5% 2.5%
( = ) Valor a tributar - - - -

5.3. Calculo do Imposto de Renda

Total do Lucro Presumido - - - -

( + ) Rendi.Bruto de Aplic.Financ.(Ren.Fixa e Varia) - - - -
( + ) Total das demais Receitas e Ganhos Capital - - - -
( + ) Total Lucro Inflacionarão Realizado - - - -
(+)
( = ) Sub- Total - - - -

(x) Alíquota básica - 15% - - - -

(x) Adicional 10% s/ o Excedente R$ 60.000,00 - -
(=) Imposto Total - -

(-) Vale Transporte - R$ - - - -

(-) P A T - R$ - - - -
(=) Imposto de Renda Devido - - - -
(-) Antecipação de Imposto de Renda -
(-) IRRF sobre Serviços e Receita Financeira - - - -
(=) Imposto de Renda a recolher - - - -
Parcela
 DEMONSTRATIVO DO CALCULO DA TRIBUTAÇÃO PELO LUCRO PRESUMIDO

Ano: 20xx 4º trimestre/20xx

Outubro Novembro Dezembro
1- Receita Bruta
Receita de Vendas Bruta - - -
(-) IPI sobre vendas - -
(-) Devolução de Vendas - - -
(+ ) IPI sobre devolução de vendas - - -
(-) Descontos Incondicionais - - -
(= ) Receita de Vendas Liquida - - -

(+ ) Receita de Alugueis (Operacionais ) - - -

(+ ) Receita de Serviços acima de R$ 120.000,00 ano - - -
(+ ) Receita de Serviços de Transportes -
(+ ) Receita de serviços médicos tributados a 12% - - -
(= ) Total de Receita Bruta - - -

2- Rend.de Ap.Financ.(Renda Fixa e Variável)

Rendimento Bruto -
( - ) Imposto de Renda Retido na Fonte -
(= ) Rendimento Liquido - - -

3- Demais Receitas e Ganhos Capital

(+) Descontos Obtidos -

(+) Juros Ativos - - -
(+) Variações cambial Ativas - -
(+) Bonificações
(+) Rendimentos com Operações de Mutuo
(+) Resultado com Vendas de Ativo Imobilizado - -
(+) Juros sobre Tributos Restituivel/Compensavel
(+) Receita com Aluguel ( Não operacional)
(+) Outras Receitas Operacionais -
(+)
(+)
(=) Total demais Receitas e Ganhos de Capital - - -

4- Contribuição Social
Aliq.Base Calc.Presum.da CSL 12% x R.Bruta - - -
Aliq.Base Calc.Presum.da CSL 32% x R.Bruta - -
( + ) Rend. bruto de Aplic.Financ.(Rend.Fixa/Varia) - - -
( + ) Demais Receitas e Ganhos de Capital - - -
( = ) Base de Calculo da CSL - - -

( x ) Alíquota da CSL 9% 9% 9%
( + ) Contribuição a base de 12% e 32% - - -
( = ) Contribuição Social Devida - - -
( - ) Compensação do COFINS - - -
( - ) Antecipação Contribuição Social - - -
( = ) Contribuição Social a Recolher - - -
5- Imposto de Renda
5.1. Base Calculo Presumida

(+) Aliq. L.Presum.(8%) x Receita de Vendas Liq. - - -

(+) Aliq. L.Presum.(32,0%) x Receita de Alug.(Ope) - - -
(+) Aliq. L.Presum.(32,%) x Rec.Serv. > R$120.000ano - - -
(+) Aliq. L.Presum. (8%) x Rec.Serv. Transporte - - -
(+) Aliquota Lucro Presumido ( ) x Receita - - -

( = ) Lucro Presumido - - -

5.2. Tributação de Lucro Inflacionarão

Saldo do Lucro Inflac. Acumulado 31.12.96 - - -

( x ) % Realização Trimestral Mínimo 2.5% 2.5% 2.5%
( = ) Valor a tributar - - -

5.3. Calculo do Imposto de Renda

Total do Lucro Presumido - - -

( + ) Rendi.Bruto de Aplic.Financ.(Ren.Fixa e Varia) - - -
( + ) Total das demais Receitas e Ganhos Capital - - -
( + ) Total Lucro Inflacionarão Realizado - - -
(+)
( = ) Sub- Total - - -

(x) Alíquota básica - 15% - - -

(x) Adicional 10% s/ o Excedente R$ 60.000,00 - - -
(=) Imposto Total - - -

(-) Vale Transporte - R$ - - -

(-) P A T - R$ - - -
(=) Imposto de Renda Devido - - -
(-) Antecipação de Imposto de Renda
(-) IRRF sobre Serviços e Receita Financeira - - -
(=) Imposto de Renda a recolher - - -
Parcela
stre/20xx
Acumulado

-
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9%
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2.5%
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