CONCURSO BANCO DO BRASIL – EDITAL 2022

CONHECIMENTOS ESPECÍFICOS

MATEMÁTICA FINANCEIRA (somente para Agente COMERCIAL)

1 - Conceitos gerais - O conceito do valor do dinheiro no tempo; Capital, juros, taxas de juros;
Capitalização, regimes de capitalização; Fluxos de caixa e diagramas de fluxo de caixa;
Equivalência financeira.
2 – Juros simples - Cálculo do montante, dos juros, da taxa de juros, do principal e do prazo
da operação financeira.
3 – Juros compostos - Cálculo do montante, dos juros, da taxa de juros, do principal e do
prazo da operação financeira.

4 - Sistemas de amortização - Sistema price; Sistema SAC.

 "Após a 1ª Etapa, os(as) candidatos(as) serão classificados(as) por

Microrregião/Macrorregião/UF e de acordo com o total de pontos obtidos. Serão
eliminados(as) os(as) candidatos(as) que obtiverem aproveitamento inferior a 50%
(cinquenta por cento) do total da pontuação do conjunto das provas objetivas ou
obtiverem aproveitamento inferior a 50% (cinquenta por cento) do total da pontuação
da prova objetiva de Conhecimentos Básicos ou obtiverem aproveitamento inferior a
50% (cinquenta por cento) do total da pontuação da prova objetiva de Conhecimentos
Específicos. Será eliminado, ainda, o(a) candidato(a) que obtiver nota 0 (zero) em
qualquer uma das disciplinas de Conhecimentos Básicos ou Específicos."

DISTRIBUIÇÃO DAS QUESTÕES de MATEMÁTICA FINANCEIRA

O QUE EU PRECISO SABER PARA NÃO ZERAR A PROVA DE MATEMÁTICA FINANCEIRA?

Conceitos Básicos
• A Matemática Financeira é um conjunto de técnicas utilizadas para estudar a relação
conjunta entre dinheiro, tempo e taxas.

• Os principais elementos de um problema de Matemática Financeira são: valor

presente, valor futuro, taxa e prazo. Conhecendo três dessas variáveis, é possível
calcular a restante.
• Em uma aplicação financeira, por exemplo, o valor investido inicialmente é o valor
presente, que será rentabilizado por uma
taxa de juros por um determinado período de tempo, ao final
do qual teremos o valor futuro.

A Matemática Financeira pode ser utilizada para resolver diversas outras questões, como:

• Determinar a taxa de retorno de um investimento sabendo-se o valor da aplicação

inicial, o valor futuro e o tempo decorrido entre valor presente e valor futuro;

• Determinar quanto tempo demora para se dobrar o capital aplicando o dinheiro a uma
determinada taxa;

• Descobrir quanto foi aplicado inicialmente sabendo-se o valor

final, a taxa de retorno e o prazo da aplicação;

• Calcular o preço de um título de renda fixa sabendo-se a taxa de retorno, o prazo até o
vencimento e os pagamentos que o título efetuará até o vencimento.

• Uma ferramenta útil para se analisar problemas de Matemática Financeira é o

diagrama de fluxo de caixa, que mostra as entradas e saídas de caixa.

• Saídas de caixa são indicadas por valores negativos e, visualmente, por barras (ou
setas) para baixo, enquanto que entradas de caixa são valores positivos e indicados
por barras para cima.

• Uma aplicação financeira, por exemplo, é inicialmente uma saída de caixa para o
investidor e futuramente, quando for efetuar o resgate da aplicação, será uma entrada
de caixa.

Conceitos básicos

JURO (J)
 é a remuneração do capital emprestado, podendo ser entendido, de forma simplificada, como
sendo o aluguel pago pelo uso do dinheiro.

CAPITAL (C)

é qualquer valor expresso em moeda e disponível em determinada época.

Montante (M)

corresponde ao valor futuro, ou seja, é o capital mais os juros

acrescidos ao valor.

Assim, M = C + J.
TAXA de JUROS é a razão entre os juros recebidos (ou pagos) no fim de um período de tempo e
o capital inicialmente empregado.

A taxa está sempre relacionada com uma unidade de tempo

(dia, mês, trimestre, semestre, ano etc.)

E o mais importante

PORCENTAGEM

X % = X / 100 e vice-versa,ou seja,

toda porcentagem é uma fração de denominador 100 e

toda fração de denominador 100 representa uma porcentagem.

Capitalização Simples

Capitalização é uma operação de adição dos juros ao capital.

No regime dos juros simples, a taxa de juros é aplicada sobre o principal (valor emprestado) de
forma linear, ou seja, não considera que o saldo da dívida aumenta ou diminui conforme o
passar do tempo.

É juros de “amigo”.

O Crescimento da “dívida” é constante, comportamento de P.A

Fórmulas

Observação: Lembre-se que o Montante é igual ao Capital + Juros

Onde: J = Juros M = Montante C = Capital (Valor Presente)

i = Taxa de juros t = Prazo.

A maioria das questões relacionadas a juros simples podem ser resolvidas sem a necessidade
de utilizar fórmula matemática.
TAXAS PROPORCIONAIS

Resumindo

No regime de Juros Simples devemos pensar em proporção, podendo usar a clássica regra de
três simples.
A fórmula pode ser sempre trocada pela lógica envolvendo essa proporção.
Mas não podemos esquecer que :

 Montante = Capital + Juros

 A taxa e o prazo devem combinar a unidade de tempo

COMO A BANCA CESGRANRIO JÁ COBROU ISSO ?

Ano: 2021 | Banca: CESGRANRIO | Órgão: Banco do Brasil | Provas: Escriturário-B

1. No boleto bancário da sua prestação, uma pessoa leu que é cobrada uma multa de 1,2% por
dia de atraso sobre o valor da prestação, condicionada a atrasos não maiores que 30 dias. Em
certo mês, essa pessoa pagou uma prestação com atraso, tendo de desembolsar R$ 233,20 em
vez dos R$ 220,00 normalmente pagos nos meses em que não houve atraso no pagamento.
Por quantos dias ela atrasou a prestação nesse mês?

A)5

B)10

C)15

D)20

E)25
Ano: 2023 | Banca: CESGRANRIO | Órgão: BANRISUL | Provas: Escriturário

2. Devido a uma queda nas vendas de uma loja em um determinado mês, o setor de
pagamentos de uma empresa vai precisar quitar duas duplicatas vencidas, em uma mesma
data, sendo uma no valor de face de R$ 30.000,00, com atraso de 10 dias, e outra no valor de
face de R$ 15.000,00, com atraso de 20 dias. Nesse caso, para pagamentos com até 30 dias
após o vencimento, são cobrados juros simples à taxa de 4,5% ao mês, mais uma multa de 2%
sobre o valor de face. Considerando-se um mês com 30 dias, o valor total pago, em reais, pelas
duas duplicatas, será igual a,

(A) 45.675,00

(B) 45.825,00

(C) 45.900,00

(D) 46.500,00

(E) 46.800,00

Ano: 2021 | Banca: CESGRANRIO | Órgão: Banco do Brasil | Provas: Escriturário-C

3. Qual é a taxa de juros simples utilizada por uma aplicação para tornar um capital inicial de
R$1.000,00 em um montante de R$1.240,00, em um período de um ano?

A)0,02 ao mês

B)0,02% ao mês

C)0,02 ao ano

D)0,02% ao ano

E)0,24% ao ano

Capitalização Composta

Capitalização é uma operação de adição dos juros ao capital.

No regime dos juros compostos, a taxa de juros é aplicada sobre montante (valor atual) de
forma exponencial, ou seja, considera que o saldo da dívida aumenta ou diminui conforme o
passar do tempo. É juros de banco.

O Crescimento da “dívida” é exponencial, comportamento de P.G.

Fórmulas
Observação: Lembre-se que o Montante é igual ao Capital + Juros

Onde: J = Juros M = Montante C = Capital (Valor Presente)

i = Taxa de juros t = Prazo.

A maioria das questões relacionadas a juros compostos serão resolvidas com auxilio de uma
tabela ou indicação de “potência” favorável no enunciado.

TAXAS EQUIVALENTES

Resumindo

No regime de Juros Compostos seremos dependentes da fórmula.

A fórmula : M = C(1 + 𝑖)𝑛

E não podemos esquecer que :

 Montante = Capital + Juros

 A taxa e o prazo devem combinar a unidade de tempo

COMO A BANCA CESGRANRIO JÁ COBROU ISSO?

Ano: 2023 | Banca: CESGRANRIO | Órgão: BANRISUL | Provas: Escriturário

4. O diretor financeiro de uma agência de veículos fez um empréstimo de 300 mil reais, em
janeiro de 2022, junto a um banco que cobrava uma taxa de 4% ao mês, no sistema de juros
compostos. Após exatos dois meses da data do primeiro empréstimo, em março de 2022, o
diretor financeiro pegou mais 200 mil reais emprestado, com a mesma taxa e sistema de juro.
Em maio de 2022, exatamente dois meses após o último empréstimo, liquidou as duas dívidas,
zerando o seu saldo devedor. O valor pago pela agência de veículos, em milhares de reais, foi
de, aproximadamente,

(A) 497

(B) 528

(C) 567

(D) 614

(E) 684

Ano: 2021 | Banca: CESGRANRIO | Órgão: Banco do Brasil | Provas: Escriturário-C

5. Uma pessoa deixou de pagar a fatura do cartão de crédito, de modo que, após dois meses, o
valor inicial da fatura se transformou em uma dívida de R$26.450,00. Nunca foram feitas
compras parceladas e não foram feitas compras adicionais durante esses dois meses.
Considerando-se que foram cobrados, indevidamente, juros compostos de 15% ao mês e que,
por determinação judicial, o valor inicial deva ser reconsiderado para uma nova negociação
entre as partes, o valor inicial da dívida era de

A)R$18.515,00

B)R$18.815,00

C)R$20.000,00

D)R$21.000,00

E)R$21.115,00
Ano: 2021 | Banca: CESGRANRIO | Órgão: Banco do Brasil | Provas: Escriturário-A

6. Um cliente fez um investimento de R$ 100.000,00 em janeiro de 2019, comprando cotas de

um fundo imobiliário, o que lhe proporcionou uma taxa de retorno de 21%, ao final de 12
meses de aplicação. Em janeiro de 2020, buscando maior rentabilidade, procurou um
especialista financeiro indicado pelo seu gerente, que lhe recomendou aplicar todo o
montante da operação anterior em renda variável. O cliente fez conforme recomendado, o
que lhe proporcionou um retorno de 96% em 12 meses, resgatando o novo montante em
janeiro de 2021.

Considerando-se um sistema de juros compostos, a taxa de retorno equivalente, obtida em

cada período de 12 meses pelo cliente, de janeiro de 2019 a janeiro de 2021, foi igual a

A)54%

B)56%

C)58%

D)60%

E)62%

Ano: 2021 | Banca: CESGRANRIO | Órgão: CEF | Provas: Técnico Bancário

7. Um banco possui, atualmente, um modelo de financiamento em regime de juros compostos,
em que as parcelas são pagas, mensalmente, a uma taxa de juros de 2% ao mês. Para um certo
perfil de clientes, o banco pretende possibilitar o pagamento da dívida a cada três meses, a
uma taxa de juros trimestral equivalente à praticada no modelo atual. A melhor aproximação
para o valor da taxa de juros trimestral desse novo modelo de financiamento é:

A)2,48%

B)6,00%

C)6,12%

D)7,28%

E)8,00%
SÉRIE DE PAGAMENTOS – POSTECIPADOS E ANTECIPADOS

Agora vamos falar sobre série de pagamentos.

Este conteúdo pode ser visto como uma extensão de juros compostos já que a dívida era
quitada em um único pagamento.

A diferença é que na série de pagamentos isso não acontece, pois o pagamento será feito em
mais de uma parcela.

Essa mesma ótica serve para aplicações que no estudo dos juros compostos eram feitas num
valor único.

Já nas séries de pagamentos teremos vários depósitos sendo feitos durante vários meses.

Vamos nos ambientar aos termos que serão utilizados:

P : valor de cada parcela

C : valor do principal ou valor presente (data 0).

Em alguns casos é o saldo devedor.

M : valor do montante ou valor futuro (data n)

t: número de períodos

i: taxa de juros no período.

Pagamentos Postecipados

Na Série de Pagamentos do tipo Postecipada as prestações iguais ocorrem a partir do final do

primeiro período, não há um valor de entrada.

Se, por exemplo, os períodos estão em anos, a primeira prestação ocorre um ano após a
liberação dos recursos .

A figura abaixo (fluxo) representa uma série de pagamento postecipada.

Fluxo de Caixa

A base das Séries de Pagamento é entender que o capital , as parcelas e o montante devem ser
analisados, ou seja, equilibrados , num único “momento”.
Isso porque um valor de parcela paga hoje , não terá o mesmo valor daqui a 2 anos.
E um capital tomado por empréstimo hoje já não vale o mesmo daqui 2 meses.
Assim o equilíbrio é feito analisando todas as entradas e saídas de $ num mesmo momento .

Tipos de Séries de Pagamentos

Podemos estabelecer as seguintes relações entre P, C e M:

Fluxo de Caixa

O ideal é arrastar todos os pagamentos para o futuro ,pois assim , tudo será capitalizado , ou
seja, multiplicado pelo Fator de Aumento (1 + i) o número de vezes igual ao número de
períodos que deve “pular”.
Assim : se levarmos todos para o momento 3 , teremos :
Entradas = Saídas , logo :

Entrada(1+i)³= P1(1 + i)² + P2(1 + i) + P3

Caso trouxéssemos todos para o período 0, teríamos :

Entradas = Saídas , logo :

𝑃1 𝑃2
Entrada= + + P3 e para ajustar a equação ,teríamos
(1 + i)² (1+𝑖)
que executar várias manobras para chegar em :

Entrada(1+i)³= P1(1 + i)² + P2(1 + i) + P3

COMO A BANCA CESGRANRIO JÁ COBROU ISSO?

Ano: 2023 | Banca: CESGRANRIO | Órgão: BANRISUL | Provas: Escriturário

8. Um equipamento no valor de R$ 3.680.000,00 será financiado em 4 parcelas, à taxa de juro
de 10% ao ano, no regime de juros compostos. A primeira parcela, no valor de R$
1.000.000,00, será paga no ato da compra; as segunda e terceira parcelas serão iguais entre si,
pagas 1 e 2 anos após a compra, respectivamente. A última parcela, no valor de R$
1.331.000,00, será paga 3 anos após a compra. Considerando-se os fluxos de pagamentos
apresentados e a equivalência financeira no regime de juros compostos, o valor, em reais, de
cada uma das parcelas intermediárias (2ª e 3ª parcelas), será de, aproximadamente,

(A) 900.000,00

(B) 950.000,00

(C) 970.000,00

(D) 980.000,00

(E) 990.000,00

Sistema de Amortização Francês (SAF) – Tabela Price

Principais características:

 as parcelas (P) são constantes;

 os juros (J) são decrescentes;

 as amortizações (A) são crescentes e

 o saldo devedor (SD) é decrescente.

A figura a seguir apresenta o comportamento dos juros J e da amortização A

no SAF.
COMO A BANCA CESGRANRIO JÁ COBROU ISSO?

Ano: 2021 | Banca: CESGRANRIO | Órgão: CEF | Provas: Técnico Bancário

9. Um imóvel pode ser comprado à vista pelo valor de R$240.000,00 ou pode ser financiado
em 24 prestações mensais, a serem pagas de acordo com o sistema Price de amortização. Um
potencial comprador, ciente da taxa de juros do financiamento, calculou quanto seria a soma
das 24 prestações, encontrando, corretamente, o valor de R$272.331,64. A melhor
aproximação para o valor da terceira parcela do financiamento, em reais, é de

A)10.200,00

B)10.240,00

C)10.460,08

D)11.124,12

E)11.347,15

Ano: 2021 | Banca: CESGRANRIO | Órgão: Banco do Brasil | Provas: Escriturário-A

10. Devido à pandemia, um microempreendedor precisou tomar um empréstimo no valor de

R$ 20.000,00, em dez/2020, a ser pago em 24 prestações mensais iguais e postecipadas no
sistema PRICE, de modo que a primeira fosse paga em jan/21, e a última, em dez/22.
Considere que o Banco cobre R$ 660,00 de taxas, que serão financiadas juntamente com o
valor do empréstimo, por escolha do cliente, e que a taxa de juros cobrada, devido ao risco da
operação, seja de 3% ao mês.
Desconsiderando-se o IOF na operação e supondo-se que a primeira prestação foi paga na
data de vencimento, o valor da segunda prestação, em sua respectiva data de vencimento será
de, aproximadamente,

A)R$ 1.120,00

B)R$ 1.220,00

C)R$ 1.320,00

D)R$ 1.420,00

E)R$ 1.520,00
Ano: 2023 | Banca: CESGRANRIO | Órgão: BANRISUL | Provas: Escriturário

11. Um casal acaba de ter um filho e resolve iniciar uma poupança programada para a criança.
Para isso, pretende realizar 120 depósitos de 1.500 reais, um em cada mês, durante 10 anos,
começando em janeiro/2023, e terminando em dezembro de 2032. Assim, essa poupança
funciona como se o casal estivesse pagando, pelo sistema PRICE, um bem em 120 prestações
mensais e iguais. Considere que o investimento renda a uma taxa de juro 1% ao mês sobre o
saldo acumulado no mês anterior, ou seja, o dinheiro cresce no regime de juros compostos. Se
o casal agir conforme o planejado, o valor total, em reais, que ele terá em dezembro de 2032,
imediatamente após efetuar o último depósito, será de, aproximadamente,

(A) 180.000,00

(B) 240.000,00

(C) 285.000,00

(D) 345.000,00

(E) 594.000,00

Sistema de Amortização Constante (SAC)

Principais características:

 as parcelas (P) são linearmente decrescentes;

 os juros (J) são decrescentes;

 as amortizações (A) são constantes e

 o saldo devedor (SD) é decrescente.

 Muito usada em operações de financiamento habitacionais e Financiamentos de longo

prazo.

Para esse sistema de amortização, necessitamos de algumas fórmulas para a amortização e

para o juro de cada período.
𝐶
 Amortização A: A = 𝑛 , lembrando que o valor de A é constante.

 Prestação P no período n usaremos : P = A + 𝐽𝑘

 Saldo devedor no período, basta diminuir a amortização do saldo devedor do período

anterior. Por exemplo, SD1 = SD0 – A.

 CÁLCULO DA SOMA DAS PRESTAÇÕES

Onde:

P1 = Primeira prestação
Pn =Última prestação
N = Total de prestações
A figura a seguir apresenta o comportamento dos juros J e da amortização A no SAC

Agora vamos comparar os dois sistemas

Atenção á dica de ouro:

A variação negativa que a parcela sofre é idêntica (em R$) à variação dos juros e ambas podem
ser calculadas por:

Var. Parcela = Var. Juros = i . Amortização

COMO A BANCA CESGRANRIO JÁ COBROU ISSO?

Ano: 2021 | Banca: CESGRANRIO | Órgão: Banco do Brasil | Provas: Escriturário-C

23. Uma pessoa faz um financiamento no valor de R$10.000,00 em 10 vezes, a uma taxa de
juros de 4,9% ao mês, sendo que o financiamento usa o sistema de amortização constante.

Qual é o valor, em reais, a ser pago na 7a prestação desse financiamento?

A)1.490

B)1.334

C)1.292

D)1.196

E)1.100
Ano: 2021 | Banca: CESGRANRIO | Órgão: Banco do Brasil | Provas: Escriturário-B

24. Um banco ofereceu a um cliente um financiamento de R$ 120.000,00, pelo sistema SAC, a

uma taxa de juros de 10% a.m., para ser pago em 4 prestações mensais ao final de cada mês,
sendo a primeira prestação no valor de R$ 42.000,00. A Tabela abaixo poderá ser usada para
seus cálculos. Quais os valores aproximados que serão pagos, pelo cliente, a título de juros e
prestação, respectivamente, ao final do terceiro mês?

A)R$ 12.000,00; R$ 42.000,00

B)R$ 3.000,00; R$ 39.000,00

C)R$ 12.000,00; R$ 30.000,00

D)R$ 6.000,00; R$ 36.000,00

E)R$ 9.000,00; R$ 33.000,00

Ano: 2023 | Banca: CESGRANRIO | Órgão: BANRISUL | Provas: Escriturário

34. Para fugir dos riscos da pandemia, uma família comprou um terreno na serra, por meio de
um financiamento realizado em 120 parcelas mensais, no sistema SAC (Sistema de
Amortização Constante), a uma taxa de juro de 0,8% ao mês, sendo a primeira prestação paga
um mês após a assinatura do contrato. Do valor do terreno, a família optou por financiar 240
mil reais. Assim, considerando-se apenas as premissas fornecidas, o saldo devedor da família,
imediatamente após as 12 primeiras prestações pagas, será, em reais, de, aproximadamente,

(A) 215.000,00

(B) 216.000,00

(C) 228.000,00

(D) 238.000,00

(E) 239.000,00

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