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Após realizar o levantamento das contas a pagar da empresa, para o mês subsequente, o diretor administrativo
observou que faltariam R$ 56.000, 00 em caixa, entretanto, no mês seguinte, a situação já estaria
normalizada, com folga de caixa superior a este valor.
Diante dessas informações, o diretor avaliou quais seriam suas alternativas para captar recursos e observou
que teria direito de descontar R$ 60.000,00 em duplicatas no banco, à taxa de 4% ao mês.
Avaliando se o prazo de vencimento das duplicatas, constatou-se que estas teriam vencimento no prazo
superior a três meses.
1) Como você avalia a situação da empresa?
2) É prudente para a empresa efetuar este desconto?
3) Por quê?
4) Apresente a melhor solução possível para o caso.
1- Com base nas informações fornecidas, a situação inicial da empresa parece apresentar um desafio de fluxo
de caixa no próximo mês, com uma falta de R$ 56.000,00. No entanto, o diretor administrativo está confiante
de que a situação se normalizará no mês seguinte, com uma folga de caixa superior a esse valor.
2- Efetuar o desconto de R$ 60.000,00 em duplicatas no banco à taxa de 4% ao mês pode ser uma opção a ser
considerada pela empresa para captar recursos adicionais e cobrir a falta de caixa no prazo. No entanto, é
importante analisar essa alternativa é prudente e vantajosa para a empresa.
3- Para determinar se é prudente controlar o desconto das duplicatas, é necessário levar em consideração
alguns fatores importantes, como:
a) Taxa de desconto: A taxa de desconto de 4% ao mês é relativamente alta. É necessário avaliar se essa taxa
é competir em comparação com as opções de financiamento disponíveis para a empresa.