Modelo de Relatório Final Extensão

Universidade Federal do Pará
Instituto de Ciências Sociais Aplicadas

Faculdade de Ciências Contábeis
RELATÓRIO FINAL ATIVIDADE DE EXTENSÃO

Gerando Informações Contábeis
Discentes:
BELÉM – PA
2022
Disciplina: Sistemas Contábeis - Professor: Joelson Carvalho Cei

Turma: - Data: ____/____/_______
EQUIPE:
RELATÓRIO FINAL ATIVIDADE DE EXTENSÃO

1. INTRODUÇÃO
O curso de Ciências Contábeis foi criado desde 1966 o curso de Ciências Contábeis na
Universidade Federal do Pará. Os profissionais formados pela Faculdade de Ciências Contábeis
estão aptos a atuar em atividades de auditoria, perícia, controladoria, finanças, investimentos,
consultorias e assessorias. Nesse sentido, as funções de um contador envolvem a contribuição com
todas as áreas da empresa com o objetivo de oferecer ao empresário as ferramentas necessárias
para a preservação do seu patrimônio e a gestão dos negócios. Ele deve ter informações que lhe
ofereça condições para avaliar o desempenho e os resultados da empresa, não só da apuração dos
resultados mensais, mas de que maneira ele foi alcançado
Nesse contexto, são consideradas atividades de extensão as intervenções que envolvam

diretamente as comunidades externas às instituições de ensino superior e que estejam vinculadas
à formação do estudante, nos termos da Resolução supracitada. Além disso, as atividades de
extensão são intervenções que envolvem diretamente as comunidades externas à UFPA e que
estejam vinculadas à formação do estudante, assim, se caracterizando um componente obrigatório
no componente curricular do aluno.
No que compete a disciplina de Sistemas Contábeis, a atividade de extensão faz parte do

componente curricular, a qual possui carga horária de 90 horas, sendo 60 horas teoria e 30 horas
extensão. Portanto, a extensão possui grande relevância, pois possibilita aos discentes associar a
teoria à prática, além de, auxiliar no desenvolvimento da atividade contábil na prática e a prestação
de serviços à sociedade e a integração da Instituição de Ensino junto à comunidade para contribuir
na formação de cidadãos com ampla visão do mundo e com responsabilidade social.
2. EQUIPE DE TRABALHO E RECURSOS UTILIZADOS

A atividade foi desenvolvida pelos discentes XXXXXXXXXXXXXXX
sendo que para a realização da atividade foram utilizados os seguintes Recursos:
• Computador com sistema operacional Windows 11;
• Sistema da Fortes Informática, módulo Setor Contábil, versão acadêmica 6.18.0.3;
• Sistema de Planilha Eletrônica da Microsoft, Excel;
• Sistema de Apresentação, Power Point;
• Sistema Editor de Texto da Microsoft, Word;
• Papel A4 para impressão dos relatórios gerados.
• Bloco de anotações;
• Calculadora;
3. DESCRIÇÃO DAS ATIVIDADES REALIZADAS

A empresa XXXXXXXXXXX, objeto de estudo desta atividade, teve sua abertura
no dia XX/XX/XXX. A escolha desta empresa deu-se por não possuir assessoria contábil até a
data do primeiro contato, ou seja, o empreendedor carecia de auxílio para entender como estava
a saúde da empresa. Sendo assim, iniciou-se a coleta de dados no dia XX/XX/XXXX na residência
do empreendedor, tendo como auxílio as orientações e o roteiro de coleta de dados.
Após a coleta de dados, efetuou-se os lançamentos contábeis primeiramente no sistema

Excel, a fim de organizar as informações, relativos à composição do patrimônio e das
operações mensais financeiras. No sistema Fortes Contábil, foi possível encerrar o Exercício
do ano de 2021, Emitir Livro Diário, Livro Razão, Balanço Patrimonial e DRE e realizar as
análises como Liquidez Corrente, Liquidez Geral, Retorno sobre Investimento (Rentabilidade
do PL) e Margem Líquida.
Por fim, elaborou-se um roteiro para apresentar ao empreendedor na visita de retorno

incluindo as Demonstrações Contábeis e os índices econômicos e financeiros gerados no
sistema Fortes Contábil. Demonstrou-se ao empreendedor as informações geradas pela
Contabilidade por meio do Balanço Patrimonial, pela DRE e pelos índices econômicos e
financeiros apurados. Utilizou-se uma apresentação feita em Power com as análises das
demonstrações para melhor entendimento do empreendedor.
Sendo assim, a tabela demonstra o cronograma cumprido durante a atividade:

Disciplina: Sistemas Contábeis

Período:
Cronograma Atividades de Extensão
Dia da
Data Horário Qtd hs Atividades
semana
4 - AVALIAÇÃO OBTIDA JUNTO AO EMPREENDEDOR

O empreendedor sentiu-se super grato, pois necessitava de informações financeiras e contábeis
para a sua empresa. Sendo assim, destacou que a prestatividade, clareza e agilidade no
fornecimento das informações fizeram toda a diferença. Além disso, a disponibilidade para sanar
dúvidas foi um ponto bastante destacado durante a atividade.
5 - CONCLUSÃO
De modo geral, o objetivo foi aceitavelmente alcançado, assim, sendo o desenvolvimento
da atividade contábil na prática e a prestação de serviços à sociedade, assim como, o alinhamento
da teoria com a prática que foi bastante fundamental. Portanto, o trabalho de extensão sem dúvida
foi uma experiência que servirá para nossa vida profissional. Referente a atividade de extensão
integrada à disciplina de sistema contábeis, consideramos bastante fundamental para a carreira
acadêmica. Nossa sugestão é que avaliem a inserção de práticas de extensão às demais disciplinas,
pois há uma carência de práticas na grade curricular do curso de Ciências Contábeis.
6 – APÊNDICES
6.1 – Balanço Patrimonial;
6.2 – Balanço Patrimonial Análise Vertical;
6.3 - Demonstração do Resultado do Exercício;

6.4 - Demonstração do Resultado do Exercício Análise Vertical;
6.5 – Relatório de análise das Demonstrações (Retorno ao Empreendedor);
6.6 –Livro Diário;
6.7 –Livro Razão;

Balanço Patrimonial Pág.: 1 de 1
Licenciado para: ADMIN
Empresa: - Fortes Contábil 6.169.2
versão Demonstração
relatório impresso por software em versão licenciada exclusivamente para fins de avaliação
Conta Descrição 31/12/XXX1
1 *** Ativo *** 10.872,48 D
11 Ativo Circulante 10.872,48 D
111 Disponível 10.872,48 D
11101 Caixa Geral 10.872,48 D
11101.0002 Banco Conta Movimento 10.872,48 D
2 *** Passivo *** 10.872,48 C
24 Patrimônio Liquido 10.872,48 C
241 Capital Social Integralizado 10.000,00 C
24101 Capital Social Subscrito 10.000,00 C
24101.0001 Capital Social Subscrito 10.000,00 C
243 Lucros ou Prejuizos Acumulados 872,48 C
24301 Lucros ou Prejuizos Acumulados 872,48 C
24301.0001 Lucros ou Prejuizos Acumulados 872,48 C
Data de Encerramento: 31/12/XXX1

Valor de Ativo e Passivo: R$ 10.872,48 (Dez Mil Oitocentos e Setenta e Dois Reais e Quarenta e Oito Centavos) .
domingo, 18 de dezembro de 2022 16:00:28 Fim

Análise Vertical Balanço Patrimonial Pág.: 1 de 1
Relação primeiro nível
Conta Descrição Dez/2021 (%)
1 *** Ativo *** 10.872,48 D 100,0%
11 Ativo Circulante 10.872,48 D 100,0%
111 Disponível 10.872,48 D 100,0%
11101 Caixa Geral 10.872,48 D 100,0%
11101.0002 Banco Conta Movimento 10.872,48 D 100,0%
2 *** Passivo *** 10.872,48 C 100,0%
24 Patrimônio Liquido 10.872,48 C 100,0%
241 Capital Social Integralizado 10.000,00 C 92,0%
24101 Capital Social Subscrito 10.000,00 C 92,0%
24101.0001 Capital Social Subscrito 10.000,00 C 92,0%
243 Lucros ou Prejuizos Acumulados 872,48 C 8,0%
24301 Lucros ou Prejuizos Acumulados 872,48 C 8,0%
24301.0001 Lucros ou Prejuizos Acumulados 872,48 C 8,0%

Demonstração do Resultado do Exercício Pág.: 1 de 1
Estabelecimentos:
06/10/XXX1
Conta Descrição a
31/12/XXX1
(+) 010 Receita Bruta Operacional 12.000,00
010.01 Faturamento Prod. Merc. e Serviços 12.000,00
010.01.01 Vendas de Produtos 12.000,00
(=) 030 Receita Líquida 12.000,00
(=) 060 Lucro Bruto 12.000,00
(-) 070 Despesas Operacionais 11.127,52
070.02 Despesas Administrativas 10.869,74
070.04 Despesas Tributárias 257,78
(=) 110 Lucro Operacional 872,48
(=) 150 Res. Antes Imp.Renda e Contrib. Social 872,48
(=) 180 Res. Antes das Participações e Contrib. 872,48
(=) 200 Resultado Líquido do Exercício 872,48

Análise Vertical DRE Pág.: 1 de 1
Relação primeiro nível
Estabelecimentos:
06/10/XXX1
Conta Descrição a (%)
31/12/XXX1
(+) 010 Receita Bruta Operacional 12.000,00 100,00
010.01 Faturamento Prod. Merc. e Serviços 12.000,00 100,00
010.01.01 Vendas de Produtos 12.000,00 100,00
(=) 030 Receita Líquida 12.000,00 100,00
(=) 060 Lucro Bruto 12.000,00 100,00
(-) 070 Despesas Operacionais 11.127,52 100,00
070.02 Despesas Administrativas 10.869,74 97,68
070.04 Despesas Tributárias 257,78 2,32
(=) 110 Lucro Operacional 872,48 100,00
(=) 150 Res. Antes Imp.Renda e Contrib. Social 872,48 100,00
(=) 180 Res. Antes das Participações e Contrib. 872,48 100,00
(=) 200 Resultado Líquido do Exercício 872,48 100,00

Disciplina: Sistemas Contábeis - Professor: Joelson Carvalho Cei

Turma: - Data: ____/____/_______
EQUIPE:
ATIVIDADE DE EXTENSÃO
ROTEIRO BÁSICO DE RETORNO AO EMPREENDEDOR
I – Balanço Patrimonial
Balanço patrimonial é um relatório que elenca todos ativos e passivos de uma empresa. Ou
seja, todos os seus bens e fontes de recursos (ativos), bem como dívidas, direitos e obrigações
(passivos). É um levantamento que detalha a situação financeira do negócio em determinado
período, que lista todos os ativos, passivos, dinheiro que a empresa deve e o valor de seu
patrimônio líquido.
O balanço patrimonial da XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX evidencia bons
resultados, possuindo 100% de disponibilidades no encerramento do exercícios, e apenas 0% de
passivos. Relaciona-se índices elevados de desempenho financeiro devido suas atividades terem
iniciado no exercício de 2021.
II – DRE
A DRE (Demonstração do Resultado do Exercício) é um resumo das operações financeiras
da empresa em um determinado período para deixar claro se ela teve lucro ou prejuízo.
Tecnicamente, é um demonstrativo contábil aplicado dentro do regime de competência para
mostrar como é formado o resultado líquido do exercício, por meio da comparação entre receitas
e despesas.
Através da referida análise vertical da demonstração, denota-se que o Lucro Operacional,
apresenta uma taxa baixa de 7,27%, e as despesas operacionais de 92,72%. Estes índices
demonstram uma saúde financeira preocupante, tendo em vista que a empresa iniciou
recentemente suas atividades e o faturamento apresentou-se baixo.
III – Análise Econômico-Financeira;

1.1 Liquidez Corrente;
É calculada dividindo-se a soma dos direitos a curto prazo da empresa (contas de caixa, bancos,
estoques e clientes a receber) pela soma das dívidas a curto prazo (empréstimos, financiamentos,
impostos e fornecedores a pagar), conforme fórmula abaixo:
Liquidez Corrente = Ativo Circulante / Passivo Circulante

Liquidez Corrente = 10.872,48 / 0
Liquidez Corrente = -
A partir do resultado obtido pode-se fazer a seguinte análise: não foi possível calcular o índice
de liquidez corrente, pois a empresa não obteve passivo no ano analisado.
1.2 Liquidez Geral;

A Liquidez Geral leva em consideração todas as previsões de médio e longo prazo, incluindo
no cálculo os direitos e obrigações a frente de 12 meses, como vendas parceladas, aplicações de
longo prazo e empréstimos a pagar.
Sendo assim, como o período analisado encontrava-se em início de operação, a empresa não
possuía realizáveis e exigíveis a longo prazo. Por conta disso, o índice de liquidez geral foi o
mesmo do índice de liquidez corrente indicando que a empresa não foi possível calcular o índice
de liquidez corrente, pois a empresa não obteve passivo no ano analisado.
1.3 Retorno sobre Investimento (Rentabilidade do PL);

O ROI é indicado para situações de investimento em que existe uma correlação direta de
entrada e saída de recursos. Se houver mais de uma entrada e mais de uma saída de recursos, os
valores precisarão ser somados para permitir o cálculo da correlação.
ROI = (ganho obtido – investimento inicial) / investimento inicial

ROI = (12.000,00 – 10.000,00) / 10.000,00
ROI = 20
Neste caso, o Retorno Sobre o Investimento da empresa XXXXXXXXXXXXXXX foi de
20% de retorno, ou seja, 20 vezes o investimento inicial.
1.4 Margem Líquida;

A Margem Líquida é um indicador de lucratividade, ou seja, que está relacionado ao lucro da
empresa. Nesse sentido, a sua definição é que se trata de um indicador que demonstra o percentual
de representatividade do lucro em relação às receitas de uma empresa.
Margem Líquida = (Lucro Líquido / Receita Líquida) x 100

Margem Líquida = (872,48/ 12.000,00) x 100
Margem Líquida = 7,27%
A margem líquida de 7,27% significa que a empresa precisa ficar em alerta referente às
despesas e receita, uma vez que uma margem líquida elevada indica boa margem de lucro sobre a
receita do produto/serviço.
Livro Diário Nº. 1 Pág.: 1 de 4
Período:
Data Conta Histórico Estab Centro Chave Débito Crédito
06/10/XXX1 24102.0001 - Capital Social a Integralizar
Subscrição de Capital social pelo sócio 0001 001 44 10.000,00
Anderson Soares.
06/10/XXX1 24101.0001 - Capital Social Subscrito
Subscrição de Capital social pelo sócio 0001 001 44 10.000,00
Anderson Soares.
06/10/XXX1 11101.0002 - Banco Conta Movimento
Integralização de capital social na data. 0001 001 45 10.000,00
06/10/XXX1 24102.0001 - Capital Social a Integralizar
Integralização de capital social na data. 0001 001 45 10.000,00
Totais do dia 06: 20.000,00 20.000,00
07/10/XXX1 34201.0048 - Certificação digital
Despesa com certificado digital A1 0001 001 46 226,00
e-CNPJ.
Despesa com certificado digital A1 0001 001 46 226,00
e-CNPJ.
Totais do dia 07: 226,00 226,00
08/10/XXX1 34201.0028 - Despesas Diversas
Despesas com fotos oficiais da empresa. 0001 001 47 200,00
Despesas com fotos oficiais da empresa. 0001 001 47 200,00
Totais do dia 08: 200,00 200,00
10/10/XXX1 34201.0039 - Assessoria Jurídica
Referente elaboração do contrato social. 0001 001 48 1.200,00
Referente elaboração do contrato social. 0001 001 48 1.200,00
10/10/XXX1 34201.0020 - Assessoria Contabil
Referente abertura da empresa junto a 0001 001 49 1.500,00
JUCEPA e demais órgãos.
Referente abertura da empresa junto a 0001 001 49 1.500,00
JUCEPA e demais órgãos.
Totais do dia 10: 2.700,00 2.700,00
14/10/XXX1 34501.0011 - Impostos e Taxas Diversas
Referente taxa para confecção de Álvara 0001 001 50 257,78
2022.
Referente taxa para confecção de Álvara 0001 001 50 257,78
2022.
Totais do dia 14: 257,78 257,78
24/10/XXX1 34201.0029 - Aluguel de Equipamentos
Aluguel de equipamentos para atuação em 0001 001 51 250,00
campo.
Aluguel de equipamentos para atuação em 0001 001 51 250,00
campo.
Totais do dia 24: 250,00 250,00
Despesas com reuniões com clientes. 0001 001 52 24,00
Despesas com reuniões com clientes. 0001 001 52 24,00
Totais do dia 26: 24,00 24,00
domingo, 18 de dezembro de 2022 16:01:52 Continua...

Período:
31/10/XXX1 34201.0008 - Pró-labores
Pró-labore a pagar ao sócio administrador. 0001 001 53 1.808,00
31/10/XXX1 21601.0003 - Pró-labores a Pagar
Pró-labore a pagar ao sócio administrador. 0001 001 53 1.808,00
INSS a recolher referente a Pró-Labore. 0001 001 54 198,88
31/10/XXX1 21302.0001 - INSS a Recolher
INSS a recolher referente a Pró-Labore. 0001 001 54 198,88
Totais do dia 31: 2.006,88 2.006,88
Totais do mês de Outubro: 25.664,66 25.664,66
Referente ao pagamento do Domínio 0001 001 55 51,74
Google.
Referente ao pagamento do Domínio 0001 001 55 51,74
Google.
Totais do dia 01: 51,74 51,74
09/11/XXX1 34201.0023 - Materiais de Expediente
Referente cartões de visita e panfletos. 0001 001 57 505,00
Referente cartões de visita e panfletos. 0001 001 57 505,00
Totais do dia 09: 505,00 505,00
Honorários contábil ref. 10/XXX2. 0001 001 58 1.200,00
Honorários contábil ref. 10/XXX2. 0001 001 58 1.200,00
Pagamento referente INSS 10/XXX2 0001 001 59 198,88
Pagamento referente INSS 10/XXX2 0001 001 59 198,88
Pagamento referente Pró-Labore 10/XXX2. 0001 001 60 1.609,12
Pagamento referente Pró-Labore 10/XXX2. 0001 001 60 1.609,12
Totais do dia 10: 3.008,00 3.008,00
11/11/XXX1 34201.0046 - Despesas de Viagens
Despesas referente a viagem para Soure. 0001 001 61 445,00
Despesas referente a viagem para Soure. 0001 001 61 445,00
Totais do dia 11: 445,00 445,00
30/11/XXX1 34201.0008 - Pró-labores
Pró-labore a pagar sócio adminstrador. 0001 001 66 2.260,00
Pró-labore a pagar sócio adminstrador. 0001 001 66 2.260,00
Inss a recolher ref. pró-labore 11/XXX2 0001 001 67 248,60
Inss a recolher ref. pró-labore 11/XXX2 0001 001 67 248,60
Totais do dia 30: 2.508,60 2.508,60
Totais do mês de Novembro: 6.518,34 6.518,34
Honorários contábeis 11/XXX2 0001 001 62 1.200,00

Período:
Honorários contábeis 11/XXX2 0001 001 62 1.200,00
Totais do dia 05: 1.200,00 1.200,00
07/12/XXX1 11301.0001 - Dupl.Receber de Clientes
Duplicatas a receber ref. NF 001 - 0001 001 63 12.000,00
Geodésia e cartografia.
07/12/XXX1 41101.0001 - Faturamento à Vista
Duplicatas a receber ref. NF 001 - 0001 001 63 12.000,00
Geodésia e cartografia.
Totais do dia 07: 12.000,00 12.000,00
Recebimento ref. serviços conforme NF 0001 001 64 12.000,00
001.
09/12/XXX1 11301.0001 - Dupl.Receber de Clientes
Recebimento ref. serviços conforme NF 0001 001 64 12.000,00
001.
Totais do dia 09: 12.000,00 12.000,00
Pagamento pró-labore 11/XXX2 0001 001 71 2.011,40
Pagamento pró-labore 11/XXX2 0001 001 71 2.011,40
Totais do dia 15: 2.011,40 2.011,40
Inss a recolher pró-labore 11/XXX1 0001 001 72 248,60
Inss a recolher pró-labore 11/XXX1 0001 001 72 248,60
Totais do dia 17: 248,60 248,60
31/12/XXX1 41101.0001 - Faturamento à Vista
Encerramento do Exercício 0001 001 76 12.000,00
31/12/XXX1 51101.0001 - Resultado do Exercício
Encerramento do Exercício 0001 001 76 226,00
31/12/XXX1 24301.0001 - Lucros ou Prejuizos Acumulados
Lucros acumulados do exercício 0001 001 76 872,48
31/12/XXX1 34201.0008 - Pró-labores
Período:
31/12/XXX1 34201.0023 - Materiais de Expediente
31/12/XXX1 34201.0029 - Aluguel de Equipamentos
31/12/XXX1 34201.0039 - Assessoria Jurídica
31/12/XXX1 34201.0046 - Despesas de Viagens
31/12/XXX1 34201.0048 - Certificação digital
31/12/XXX1 34501.0011 - Impostos e Taxas Diversas
Totais do dia 31: 24.000,00 24.000,00
Totais do mês de Dezembro: 51.460,00 51.460,00

Pág.: 1 de 4
Livro Razão
Período:
Data Est. CR Histórico Contrapart. Est-cp CR-cp Chave Débito Crédito Saldo
Conta: 11101.0002 - Banco Conta Movimento

*** SALDO ANTERIOR *** 0,00
06/10/XXX1 0001 001 Integralização de capital social na data. 24102.0001 0001 001 45 10.000,00 10.000,00D
07/10/XXX1 0001 001 Despesa com certificado digital A1 e-CNPJ. 34201.0048 0001 001 46 226,00 9.774,00D
08/10/XXX1 0001 001 Despesas com fotos oficiais da empresa. 34201.0028 0001 001 47 200,00 9.574,00D
10/10/XXX1 0001 001 Referente elaboração do contrato social. 34201.0039 0001 001 48 1.200,00 8.374,00D
10/10/XXX1 0001 001 Referente abertura da empresa junto a JUCEPA e demais órgãos. 34201.0020 0001 001 49 1.500,00 6.874,00D
14/10/XXX1 0001 001 Referente taxa para confecção de Álvara 2022. 34501.0011 0001 001 50 257,78 6.616,22D
24/10/XXX1 0001 001 Aluguel de equipamentos para atuação em campo. 34201.0029 0001 001 51 250,00 6.366,22D
26/10/XXX1 0001 001 Despesas com reuniões com clientes. 34201.0028 0001 001 52 24,00 6.342,22D
01/11/XXX1 0001 001 Referente ao pagamento do Domínio Google. 34201.0028 0001 001 55 51,74 6.290,48D
09/11/XXX1 0001 001 Referente cartões de visita e panfletos. 34201.0023 0001 001 57 505,00 5.785,48D
10/11/XXX1 0001 001 Honorários contábil ref. 10/XXX2. 34201.0020 0001 001 58 1.200,00 4.585,48D
10/11/XXX1 0001 001 Pagamento referente INSS 10/XXX2 21302.0001 0001 001 59 198,88 4.386,60D
10/11/XXX1 0001 001 Pagamento referente Pró-Labore 10/XXX2. 21601.0003 0001 001 60 1.609,12 2.777,48D
11/11/XXX1 0001 001 Despesas referente a viagem para Soure. 34201.0046 0001 001 61 445,00 2.332,48D
05/12/XXX1 0001 001 Honorários contábeis 11/XXX2 34201.0020 0001 001 62 1.200,00 1.132,48D
09/12/XXX1 0001 001 Recebimento ref. serviços conforme NF 001. 11301.0001 0001 001 64 12.000,00 13.132,48D
15/12/XXX1 0001 001 Pagamento pró-labore 11/XXX2 21601.0003 0001 001 71 2.011,40 11.121,08D
17/12/XXX1 0001 001 Inss a recolher pró-labore 11/XXX1 21302.0001 0001 001 72 248,60 10.872,48D
Resumo da conta 11101.0002 (s.ant./ent./saíd./s.at.): 0,00 22.000,00 11.127,52 10.872,48D
Conta: 11301.0001 - Dupl.Receber de Clientes

07/12/XXX1 0001 001 Duplicatas a receber ref. NF 001 - Geodésia e cartografia. 41101.0001 0001 001 63 12.000,00 12.000,00D
09/12/XXX1 0001 001 Recebimento ref. serviços conforme NF 001. 11101.0002 0001 001 64 12.000,00 0,00
Resumo da conta 11301.0001 (s.ant./ent./saíd./s.at.): 0,00 12.000,00 12.000,00 0,00
Conta: 21302.0001 - INSS a Recolher

31/10/XXX1 0001 001 INSS a recolher referente a Pró-Labore. 21601.0003 0001 001 54 198,88 198,88C
10/11/XXX1 0001 001 Pagamento referente INSS 10/XXX2 11101.0002 0001 001 59 198,88 0,00
30/11/XXX1 0001 001 Inss a recolher ref. pró-labore 11/XXX2 21601.0003 0001 001 67 248,60 248,60C
17/12/XXX1 0001 001 Inss a recolher pró-labore 11/XXX1 11101.0002 0001 001 72 248,60 0,00
Resumo da conta 21302.0001 (s.ant./ent./saíd./s.at.): 0,00 447,48 447,48 0,00
Conta: 21601.0003 - Pró-labores a Pagar

31/10/XXX1 0001 001 Pró-labore a pagar ao sócio administrador. 34201.0008 0001 001 53 1.808,00 1.808,00C
Pág.: 2 de 4
Livro Razão
Período:
Conta: 21601.0003 - Pró-labores a Pagar

31/10/XXX1 0001 001 INSS a recolher referente a Pró-Labore. 21302.0001 0001 001 54 198,88 1.609,12C
10/11/XXX1 0001 001 Pagamento referente Pró-Labore 10/XXX2. 11101.0002 0001 001 60 1.609,12 0,00
30/11/XXX1 0001 001 Pró-labore a pagar sócio adminstrador. 34201.0008 0001 001 66 2.260,00 2.260,00C
30/11/XXX1 0001 001 Inss a recolher ref. pró-labore 11/XXX2 21302.0001 0001 001 67 248,60 2.011,40C
15/12/XXX1 0001 001 Pagamento pró-labore 11/XXX2 11101.0002 0001 001 71 2.011,40 0,00
Conta: 24101.0001 - Capital Social Subscrito

06/10/XXX1 0001 001 Subscrição de Capital social pelo sócio Anderson Soares. 24102.0001 0001 001 44 10.000,00 10.000,00C
Resumo da conta 24101.0001 (s.ant./ent./saíd./s.at.): 0,00 0,00 10.000,00 10.000,00C
Conta: 24102.0001 - Capital Social a Integralizar

06/10/XXX1 0001 001 Subscrição de Capital social pelo sócio Anderson Soares. 24101.0001 0001 001 44 10.000,00 10.000,00D
06/10/XXX1 0001 001 Integralização de capital social na data. 11101.0002 0001 001 45 10.000,00 0,00
Conta: 24301.0001 - Lucros ou Prejuizos Acumulados

31/12/XXX1 0001 001 Lucros acumulados do exercício (diversas) 76 872,48 872,48C
Resumo da conta 24301.0001 (s.ant./ent./saíd./s.at.): 0,00 0,00 872,48 872,48C
Conta: 34201.0008 - Pró-labores

31/10/XXX1 0001 001 Pró-labore a pagar ao sócio administrador. 21601.0003 0001 001 53 1.808,00 1.808,00D
30/11/XXX1 0001 001 Pró-labore a pagar sócio adminstrador. 21601.0003 0001 001 66 2.260,00 4.068,00D
31/12/XXX1 0001 001 Encerramento do Exercício (diversas) 76 4.068,00 0,00
Conta: 34201.0020 - Assessoria Contabil

10/10/XXX1 0001 001 Referente abertura da empresa junto a JUCEPA e demais órgãos. 11101.0002 0001 001 49 1.500,00 1.500,00D
10/11/XXX1 0001 001 Honorários contábil ref. 10/XXX2. 11101.0002 0001 001 58 1.200,00 2.700,00D
05/12/XXX1 0001 001 Honorários contábeis 11/XXX2 11101.0002 0001 001 62 1.200,00 3.900,00D
Conta: 34201.0023 - Materiais de Expediente

Pág.: 3 de 4
Livro Razão
Período:
Conta: 34201.0023 - Materiais de Expediente

09/11/XXX1 0001 001 Referente cartões de visita e panfletos. 11101.0002 0001 001 57 505,00 505,00D
31/12/XXX1 0001 001 Encerramento do Exercício (diversas) 76 505,00 0,00
Conta: 34201.0028 - Despesas Diversas

08/10/XXX1 0001 001 Despesas com fotos oficiais da empresa. 11101.0002 0001 001 47 200,00 200,00D
26/10/XXX1 0001 001 Despesas com reuniões com clientes. 11101.0002 0001 001 52 24,00 224,00D
01/11/XXX1 0001 001 Referente ao pagamento do Domínio Google. 11101.0002 0001 001 55 51,74 275,74D
Conta: 34201.0029 - Aluguel de Equipamentos

24/10/XXX1 0001 001 Aluguel de equipamentos para atuação em campo. 11101.0002 0001 001 51 250,00 250,00D
Conta: 34201.0039 - Assessoria Jurídica

10/10/XXX1 0001 001 Referente elaboração do contrato social. 11101.0002 0001 001 48 1.200,00 1.200,00D
Conta: 34201.0046 - Despesas de Viagens

11/11/XXX1 0001 001 Despesas referente a viagem para Soure. 11101.0002 0001 001 61 445,00 445,00D
Conta: 34201.0048 - Certificação digital

07/10/XXX1 0001 001 Despesa com certificado digital A1 e-CNPJ. 11101.0002 0001 001 46 226,00 226,00D
Conta: 34501.0011 - Impostos e Taxas Diversas


Pág.: 4 de 4
Livro Razão
Período:
Conta: 34501.0011 - Impostos e Taxas Diversas

14/10/XXX1 0001 001 Referente taxa para confecção de Álvara 2022. 11101.0002 0001 001 50 257,78 257,78D
Conta: 41101.0001 - Faturamento à Vista

07/12/XXX1 0001 001 Duplicatas a receber ref. NF 001 - Geodésia e cartografia. 11301.0001 0001 001 63 12.000,00 12.000,00C
Conta: 51101.0001 - Resultado do Exercício

31/12/XXX1 0001 001 Encerramento do Exercício (diversas) 76 12.000,00 12.000,00C
31/12/XXX1 0001 001 Encerramento do Exercício (diversas) 76 505,00 3.527,00C
31/12/XXX1 0001 001 Encerramento do Exercício (diversas) 76 257,78 872,48C

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Universidade Federal do Pará

Instituto de Ciências Sociais Aplicadas

RELATÓRIO FINAL ATIVIDADE DE EXTENSÃO

Disciplina: Sistemas Contábeis - Professor: Joelson Carvalho Cei

RELATÓRIO FINAL ATIVIDADE DE EXTENSÃO

Nesse contexto, são consideradas atividades de extensão as intervenções que envolvam

No que compete a disciplina de Sistemas Contábeis, a atividade de extensão faz parte do

2. EQUIPE DE TRABALHO E RECURSOS UTILIZADOS

3. DESCRIÇÃO DAS ATIVIDADES REALIZADAS

Após a coleta de dados, efetuou-se os lançamentos contábeis primeiramente no sistema

Por fim, elaborou-se um roteiro para apresentar ao empreendedor na visita de retorno

Sendo assim, a tabela demonstra o cronograma cumprido durante a atividade:

Disciplina: Sistemas Contábeis

4 - AVALIAÇÃO OBTIDA JUNTO AO EMPREENDEDOR

6.2 – Balanço Patrimonial Análise Vertical;

6.3 - Demonstração do Resultado do Exercício;

6.4 - Demonstração do Resultado do Exercício Análise Vertical;

6.5 – Relatório de análise das Demonstrações (Retorno ao Empreendedor);

6.6 –Livro Diário;

6.7 –Livro Razão;

Data de Encerramento: 31/12/XXX1

domingo, 18 de dezembro de 2022 16:00:28 Fim

domingo, 18 de dezembro de 2022 19:41:14 Fim

domingo, 18 de dezembro de 2022 16:01:13 Fim

domingo, 18 de dezembro de 2022 19:34:17 Fim

Disciplina: Sistemas Contábeis - Professor: Joelson Carvalho Cei

ROTEIRO BÁSICO DE RETORNO AO EMPREENDEDOR

III – Análise Econômico-Financeira;

Liquidez Corrente = Ativo Circulante / Passivo Circulante

1.2 Liquidez Geral;

1.3 Retorno sobre Investimento (Rentabilidade do PL);

ROI = (ganho obtido – investimento inicial) / investimento inicial

1.4 Margem Líquida;

Margem Líquida = (Lucro Líquido / Receita Líquida) x 100

domingo, 18 de dezembro de 2022 16:01:52 Continua...

domingo, 18 de dezembro de 2022 16:01:52 Continua...

domingo, 18 de dezembro de 2022 16:01:52 Fim

Conta: 11101.0002 - Banco Conta Movimento

Conta: 11301.0001 - Dupl.Receber de Clientes

Conta: 21302.0001 - INSS a Recolher

Conta: 21601.0003 - Pró-labores a Pagar

Conta: 21601.0003 - Pró-labores a Pagar

Conta: 24101.0001 - Capital Social Subscrito

Conta: 24102.0001 - Capital Social a Integralizar

Conta: 24301.0001 - Lucros ou Prejuizos Acumulados

Conta: 34201.0008 - Pró-labores

Conta: 34201.0020 - Assessoria Contabil

Conta: 34201.0023 - Materiais de Expediente

Conta: 34201.0023 - Materiais de Expediente

Conta: 34201.0028 - Despesas Diversas

Conta: 34201.0029 - Aluguel de Equipamentos

Conta: 34201.0039 - Assessoria Jurídica

Conta: 34201.0046 - Despesas de Viagens

Conta: 34201.0048 - Certificação digital

Conta: 34501.0011 - Impostos e Taxas Diversas

domingo, 18 de dezembro de 2022 15:59:24 Continua...

Conta: 34501.0011 - Impostos e Taxas Diversas

Conta: 41101.0001 - Faturamento à Vista

Conta: 51101.0001 - Resultado do Exercício

domingo, 18 de dezembro de 2022 15:59:24 Fim

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