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UNIVERSIDADE ESTADUAL DO SUDOESTE DA BAHIA – UESB

DEPARTAMENTO DE CIÊNCIAS SOCIAIS APLICADAS – DCSA
Professor: Marcelo Santos Amaral Projeto: Compartilhando Saberes
Módulo: Teoria e Prática do Orçamento de Caixa Período: Novembro de 2023

Roteiro Prático
Controles
v Contas criadas:
Ø Clique na Aba ‘Contas’ e dê duplo clique no ícone da conta ‘Banco do Brasil C/C’

A conta corrente no Banco do Brasil tem saldo bancário reconciliado até o dia 30/09/2023 e tem saldo atual
(não verificado junto ao banco) de R$ 2.281,85.

Ø Clique na Aba ‘Contas’

Ø Dê duplo clique no ícone da conta ‘Dinheiro em caixa’

O ‘Dinheiro em caixa’ tem saldo reconciliado até o dia 10/10/2023 de R$ 6,28.

Ø Clique na Aba ‘Contas’

Ø Dê duplo clique no ícone da conta ‘FI – Banco do Brasil (Dinheiro)’

A conta ‘FI – Banco do Brasil (Dinheiro)’ é uma conta de investimento (Fundo de Investimentos). Ela está
atrelada a outra conta – ‘FI – Banco do Brasil’ –, que serve para controlar as cotas do fundo. Não faremos este
controle aqui, somente controlaremos os aportes, ganhos de juros e resgastes desta conta.

Nenhuma transação desta conta foi verificada (conciliada ou reconciliada).

Ø Clique na aba ‘Contas a pagar’

A relação de próximas contas a pagar (e a receber) estão dispostas em ordem cronológica.

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v Contas a pagar (e a receber)

Ø Na parte esquerda da tela, clique na opção ‘Config. contas e depós.’

Esta tela relaciona os recebimentos, pagamentos e transferências agendados, listando (1) o favorecido, (2) a
conta envolvida (3) a frequência de ocorrência e (4) o montante projetado.

Ø Dê duplo clique no recebimento ‘Venda de Gado’

O primeiro recebimento por venda de gado está previsto para ocorrer em 30/11/2023.

Ø Clique no botão ‘Opções de agendamento...’

Ø As opções de agendamento de um recebimento, pagamento ou transferência são

§ Método de pagto: use sempre ‘Depósito direto’ ou ‘Débito direto’
§ Frequência: que pode ser ‘Uma única vez’ ou várias outras opções de repetição
§ O montante é normalmente o mesmo: que controlará ou não variações de valores no
momento da inserção das operações
§ Inserir automaticamente na minha movimentação: para operações que nunca
mudam seus valores, nem suas datas
§ Este(a) depósito termina em algum momento: que programa uma repetição até um
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determinado número de vezes ou até uma determinada data

As vendas de gado estão previstas para ocorrer em meses alternados.

Ø Saia das telas, clicando em ‘Cancelar’ e depois novamente em ‘Cancelar’

Ø Dê duplo clique na primeira transferência agendada

Uma transferência entre contas não será contabilizada como receita, nem como despesa.

Esta transferência está prevista para ocorrer todos os meses e a próxima transferência deve ocorrer em
01/11/2023.

Ø Clique em ‘Cancelar’
Ø Clique no botão ‘Novo...’ na parte inferior da tela
Ø Escolha ‘Transferência’
Ø Clique em ‘Avançar’
Ø Escolha ‘Mais de uma vez, em intervalos regulares’, escolha ‘Mensal’ e clique em ‘Avançar’
Ø Insira os valores conforme figura abaixo:

v Relatórios
Ø Clique na aba ‘Relatórios’
Ø De duplo clique na opção ‘Para onde vai o dinheiro’
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O gráfico mostra os montantes de gastos e despesas nos últimos trinta dias. Ao passas o cursor do mouse sobre
as fatias do gráfico, o programa informa as categorias de gastos, seus valores e suas participações percentuais
sobre o total de gastos.

Com duplo clique sobre uma categoria de gasto, o programa exibe uma tela com o relatório dos gastos no
período. É possível inclusive alterar uma transação nesta tela (porém, se a conta estiver reconciliada, pode
haver discrepância entre os dados.

É possível também personalizar este gráfico, alterando seu período de contabilização, as contas envolvidas, as
categorias descritas e várias outras opções.

Ø Clique na aba ‘Relatórios’

Ø Na parte esquerda da tela, clique na opção ‘Relatórios mensais’
Ø Dê duplo clique na opção ‘Relatório de setembro, 2023’

O relatório mensal faz uma síntese do que aconteceu no mês solicitado, comparando-o ao mês anterior.

Ø Clique na aba ‘Relatórios’

Ø Dê duplo clique na opção ‘Despesas do favorecido’

O relatório de despesas e ganhos indica que há ajustes a serem feitos nas previsões de ganhos e gastos.
Apesar de haver apenas três meses de histórico de ganhos e gastos, é possível se ajustar as previsões:
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§ Venda de Leite – Laticínios: Total de R$ 4.591,54 / 15 semanas = R$ 5.350,00

§ Combustíveis (Fazenda): Total de R$ 4.591,54 / 14 semanas = R$ 327,97
§ Pró-labore retirado: Total de R$ 13.000,00 / 4 meses = R$ 3.250,00

A previsão para gasto com combustíveis com veículos da fazenda é de R$ 300,00 semanais e a previsão para
resgate de pró-labore é de R$ 10.0000 mensais. Já as vendas médias de leite para laticínios é de R$ 5.500,00

Ø Clique na aba ‘Contas a pagar’

Ø Na lateral esquerda, clique em ‘Config. contas e depós.’
Ø Dê duplo clique na despesas de ‘Veículos da Fazenda’
Ø Altere o valor para R$ 350,00
Ø Clique em ‘Ok’
Ø Dê duplo clique na despesas de ‘Pró-labore retirado’
Ø Altere o valor para R$ 3.500,00
Ø Clique em ‘Ok’
Ø Dê duplo clique na receita de ‘Venda de Leite – Laticínios ’
Ø Altere o valor para R$ 5.300,00
Ø Clique em ‘Ok’
v Orçamento projetado
Ø Clique na aba ‘Relatórios’
Ø Dê duplo clique na opção ‘Meu orçamento’

O orçamento prevê um total de R$ 311.600,00 de despesas e gastos (incluindo o pagamento de pró-labore) e um

total de R$ 323.600,00 de receitas, incluindo as vendas esporádicas de gado.
Há ainda uma sobra mensal de R$ 1.000,00 formando saldo de investimentos.

Ø Clique na aba ‘Relatórios’

Ø Dê duplo clique na opção ‘Como anda o meu orçamento’
Ø Clique na opção ‘Personalizar...’, no canto inferior da tela
Ø Clique na aba ‘Data’
Ø Escolha a opção de ‘Intervalo’ ‘Últimos 3 meses’

Neste relatório, é possível se identificar todas as diferenças entre valores orçados (previstos) e reais
(realizados). Nas últimas três colunas da tabela, um resumo da execução deste orçamento de caixa.
As principais diferenças foram:

§ Os gastos com seguro ficaram bem abaixo do orçado (não se pagou a apólice à vista)
§ Os impostos superaram muito a previsão
§ Não houve o pagamento previsto de pró-labore (não havia saldo de caixa)
§ As receitas ficaram R$ 3.516,45 abaixo da previsão
v Previsões de saldo
Ø Clique na aba ‘Contas a pagar’
Ø Na parte esquerda da tela, clique na opção ‘Previsão de saldo’
Ø Na parte inferior da tela, no menu ‘Período’, escolha a opção ‘3 meses’
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O saldo da conta corrente ficará negativo em dois momentos futuros. A conta ‘Dinheiro em mãos’ também
ficará negativa na previsão. É preciso ajustar.

Ø Clique com o botão direito em algum ponto do gráfico

Ø Escolha a opção ‘Adicionar a favoritos...’ e clique em ‘Ok’
v Planejador de orçamento
Ø Clique na aba ‘Planejador’
Ø Clique em ‘Planejador de orçamento’
Ø Na lateral esquerda da tela, clique em:
§ Rendimento: para conferir as receitas programadas
§ Poupança a longo prazo: para investimentos programados
§ Despesas: para a relação de despesas programadas
§ Resumo mensal: para o resumo e controle do orçamento no mês atual
§ Resumo anual: para o resumo e controle do orçamento para 2023