Caixa nº 3

Uma empresa solicita a elaboração do fluxo de caixa, com observação

em dados já realizados e projeções para os próximos meses.
R$
Realizado inicia-se em Projetado inicia-se em: SALDO=> 3.535,00
Janeiro de 2009 Junho de 2009
Até Maio de 2009 Até Dezembro de 2009 INÍCIO EM Junho

Mês Compras Vendas

Janeiro 81.000,00 148.200,00 CONDIÇÕES
Fevereiro 81.000,00 162.900,00 DE NEGÓCIOS
Março 89.100,00 160.500,00 VENDAS PARCELAS
Abril 116.100,00 230.700,00 3 MENSAIS
Maio 112.500,00 282.300,00 POSTECIPADAS
Junho 114.000,00 277.200,00
Julho 135.000,00 298.800,00 COMPRAS PARCELAS
Agosto 126.000,00 318.000,00 3 MENSAIS
Setembro 134.700,00 343.500,00 ANTECIPADAS
Outubro 136.500,00 346.500,00
Novembro 206.700,00 405.000,00
Dezembro 110.100,00 417.000,00

Transporte 500,00 Acréscimo Mensal 10 %

Água e Luz 2.800,00 Por mês
Investimentos 8.000,00
Propaganda 8% S/ as vendas do mês anterior
Mat. Escrit. 2.000,00 Por mês
Manutenção 65.000,00 Meses de: JULHO e SETEMBRO
Retirada 8.000,00 JUNHO
Viagens 50.000,00 AGOSTO
Retirada 170.000,00 SETEMBRO

Salários 8%
Sobre as vendas do mês anterior
Impostos 3%
Sobre o volume financeiro das
vendas que superar o valor das compras
(Regime de competência)

O saldo de caixa deve ser ajustado mensalmente em R$ 10.000,00

Ocorrendo eventuais necessidades de caixa deverá ser efetuado
um empréstimo na taxa de 5 % a ser pago no mês seguinte.
Ocorrendo eventuais superávits de caixa deverá ser efetuada
uma aplicação financeira na taxa de 1 % e ser resgatada no mês seguinte.