- Carta Circular 4.

001/20
- Lavagem de Dinheiro
- Circular 3.978/20
Licenciado para - Maria Laís Barroso Almeida - 07260434350 - Protegido por Eduzz.com
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Incorre na mesma pena

Lavagem Quem:
de dinheiro PARA OCULTAR OU DISSIMULAR
a utilização de bens, direitos ou valores
provenientes de infração penal
Lei 9.613/98
Os Converte Em Ativos Lícitos;

Os Adquire, Recebe, Troca, Negocia, Dá Ou Recebe Em

Garantia, Guarda, Tem Em Depósito, Movimenta Ou Transfere;

Importa Ou Exporta Bens Com Valores Não Correspondentes

Aos Verdadeiros.

Conceito Incorre, ainda, na mesma pena quem:

Art. 1º
É o processo pelo qual o criminoso busca dar aparência
lícita a recursos oriundos de prática criminosa
anteriormente praticada.
Ocultar ou dissimular a natureza, origem, localização, disposição,
movimentação ou propriedade de bens, direitos ou valores provenientes,
direta ou indiretamente, de infração penal
Utiliza, na atividade econômica ou financeira, bens,
direitos ou valores provenientes de infração penal;
Participa de grupo, associação ou escritório tendo
conhecimento de que sua atividade principal ou secundária é
dirigida à prática de crimes previstos nesta Lei.
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Redução
Pena
Reclusão
de pena
3 a 10 anos
+ multa Tentativa
Pena reduzida de
1/3 a 2/3
Art. 1º, § 4º
Lavagem
Aumento de dinheiro Colaboração com
os órgãos:
de pena Art. 1º, § 6º Redução da pena,
de 1/3 a 2/3 Apuração do conversão em regime aberto
Forma reiterada
Organização criminosa crime ou semiaberto ou
admite-se: conversão em pena privativa
utilização da ação controlada
de direito
infiltração de agentes
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CAPTAÇÃO, INTERMEDIAÇÃO E APLICAÇÃO

de recursos financeiros de terceiros,
em moeda nacional ou estrangeira.
Compra e venda de
MOEDA ESTRANGEIRA OU OURO
como ativo financeiro ou
instrumento cambial.

Art. 9º

Prevenção
Sistema Financeiro Nascional

Obriga a identificação, manutenção de registros e comunicação de operações financeiras

ATÍPICAS OU SUSPEITAS POR PARTE DE TODAS AS PESSOAS JURÍDICAS
que tenham, em caráter permanente ou eventual, como atividade principal ou acessória,
CUMULATIVAMENTE OU NÃO

Custódia, emissão, distribuição, Bolsas de valores, as bolsas de

mercadorias ou futuros e os sistemas de
liquidação, negociação, intermediação ou
negociação do mercado de balcão organizado;
administração de títulos ou valores mobiliários.
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Seguradoras, as corretoras de seguros Administradoras de cartões de credenciamento

ou cartões de crédito, bem como as administradoras
e as entidades de previdência
de consórcios para aquisição de bens ou serviços;
complementar ou de capitalização;

Prevenção
Sistema Financeiro Nascional

Empresas de arrendamento mercantil (leasing) As juntas comerciais e

e as de fomento comercial (factoring); os registros públicos;
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Prevenção
Sistema Financeiro Nascional
A Lei 9.613/98
As pessoas físicas ou jurídicas que exerçam
atividades de promoção imobiliária
ou compra e venda de imóveis;
As pessoas físicas ou jurídicas que
comercializem joias, pedras e metais
preciosos, objetos de arte e antiguidades;
Financeiras,
societárias
ou imobiliárias;
De alienação ou aquisição de direitos sobre
contratos relacionados a atividades
desportivas ou artísticas profissionais;
Administradoras ou empresas que se utilizem de
cartão ou qualquer outro meio eletrônico, magnético
ou equivalente, que permita transferência de fundos;
Pessoas físicas ou jurídicas que atuem na promoção,
intermediação, comercialização, agenciamento ou
negociação de direitos de transferência de atletas,
artistas ou feiras, exposições ou eventos similares;
Pessoas físicas ou jurídicas que prestem, mesmo que
eventualmente, serviços de assessoria, consultoria,
contadoria, auditoria, aconselhamento ou assistência,
de qualquer natureza, em operações: de compra e
venda de imóveis, estabelecimentos comerciais ou
industriais ou participações societárias de qualquer
natureza; e gestão de fundos, valores mobiliários ou
outros ativos;
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Prevenção Filiais ou representações de entes estrangeiros que

Sistema Financeiro Nascional
exerçam no Brasil qualquer das atividades listadas
A Lei 9.613/98 neste artigo, ainda que de forma eventual;

Sociedades que, mediante sorteio, método assemelhado,

exploração de loterias, inclusive de apostas de quota fixa, ou
outras sistemáticas de captação de apostas com pagamento de
prêmios, realizem distribuição de dinheiro, de bens móveis, de bens
imóveis e de outras mercadorias ou serviços, bem como concedam
descontos na sua aquisição ou contratação;
As demais entidades cujo funcionamento dependa de
autorização de órgão regulador dos mercados
financeiro, de câmbio, de capitais e de seguros;
As pessoas físicas ou jurídicas que comercializem
bens de luxo ou de alto valor, intermedeiem a sua
comercialização ou exerçam atividades que envolvam
grande volume de recursos em espécie;
As pessoas físicas ou jurídicas, nacionais ou
estrangeiras, que operem no Brasil como agentes,
dirigentes, procuradoras, comissionárias ou por
qualquer forma representem interesses de ente
estrangeiro que exerça qualquer das atividades
referidas neste artigo;
De abertura ou gestão de contas bancárias, de
poupança, investimento ou de valores mobiliários; de
criação, exploração ou gestão de sociedades de
qualquer natureza, fundações, fundos fiduciários ou
estruturas análogas;

As empresas de transporte
e guarda de valores;
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Identificarão seus clientes e
manterão cadastro atualizado,
nos termos de instruções emanadas
das autoridades competentes.
Identificação de PJ,
deverá abranger as pessoas físicas
autorizadas a representá-la, bem como
seus proprietários.
Os cadastros e registros conservados
{durante 5 anos (mínimo)
a partir do encerramento dada conta ou
conclusão da transação.
Manterão registro de
toda transação em
moeda nacional ou estrangeira,
e Manutenção dos Registros
títulos e valores mobiliários,
títulos de crédito,
metais, ou
qualquer ativo passível de ser convertido
em dinheiro,
que ultrapassar limite fixado.
Os cadastros e registros conservados
{durante 5 anos (mínimo)
a partir do encerramento dada conta ou
conclusão da transação.
Como cai em prova!
Banco do Brasil - Cesgranrio 2012 Deverão cadastrar-se
A lavagem de dinheiro é uma das ações realizadas para tentar
tornar lícito um dinheiro proveniente de atividades ilícitas.
Para ajudar na prevenção e combate a esse tipo de crime, a Lei
e manter seu cadastro
no 9.613/1998, dentre outras ações, determina que as instituições
financeiras devem atualizado
a) identificar seus clientes e manter o cadastro atualizado.
no órgão regulador ou fiscalizador e, na
b) identificar as cédulas de dinheiro, mantendo seu registro atualizado.
falta deste, no Conselho de Controle de
c) instalar portas eletrônicas com detector de metais.
d) instalar câmeras nos caixas eletrônicos. Atividades Financeiras (Coaf).
e) proibir o uso de telefone celular nas agências bancárias.
Deverão atender às
requisições
formuladas pelo Coaf na periodicidade,
forma e condições por ele estabelecidas,
Identificação dos Clientes cabendo-lhe preservar, nos termos da lei,
o sigilo das informações prestadas.
Art. 10
As pessoas referidas no art. 9 :
Art. 10-A
Banco Central
Deverão adotar manterá registro centralizado formando
o cadastro geral de correntistas e
políticas, clientes de instituições financeiras,
{
procedimentos e
controles internos,
bem como de seus procuradores.
compatíveis com seu porte e
volume de operações.
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Finalidade de disciplinar, Poderá requerer

aplicar penas administrativas, aos órgãos da Administração Pública
receber, as ocorrências suspeitas bancárias e
examinar e as informações cadastrais { financeiras
de atividades ilícitas
identificar previstas nesta Lei de pessoas envolvidas em atividades suspeitas.
sem prejuízo da competência de
outros órgãos e entidades.
Comunicará às
autoridades competentes

COAF para a instauração dos procedimentos cabíveis,

quando concluir pela existência de crimes
de fundados indícios
previstos nesta Lei

Conselho de Controle
de Atividades Financeiras de sua prática ou
{de qualquer outro ilícito.

Deverá crdenar e propor Como cai em prova!

mecanismos de cooperação e
de troca de informações
que viabilizem ações rápidas e eficientes no combate à
ocultação ou dissimulação de bens, direitos e valores.
Banrisul - Cesgranrio 2019
O Conselho de Controle de Atividades Financeiras (COAF) tem como missão produzir
inteligência financeira e promover a proteção dos setores econômicos contra a lavagem de dinheiro
e o financiamento do terrorismo e
a) pode, de forma sumária, instaurar inquérito nos casos que envolvam pessoas expostas politicamente.
b) exige cadastramento prévio de investidores estrangeiros interessados em atuar no mercado brasileiro.
c) depende do Banco Central e da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) para combater a ocultação ou
dissimulação de bens, direitos e valores nos mercados financeiro e de capitais.
d) aplica penas administrativas nos setores econômicos em conjunto com órgão regulador ou fiscalizador
próprio.
e) recebe, examina e identifica ocorrências suspeitas de atividade ilícita e as comunica às autoridades
competentes para instauração de procedimentos.
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Política de Prevenção à Lavagem de

Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo:

Circular clientes;
Deve ser compatível com os perfis de risco dos

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da instituição;

nº 33 d.e9
janeiro de 2020
De 2
Objeto e Ambito de Aplicação:
Art 1º Dispõe sobre a
POLÍTICA, OS PROCEDIMENTOS E OS CONTROLES INTERNOS
A serem adotados pelas instituições autorizadas a funcionar pelo Banco
Central do Brasil visando à prevenção da utilização do sistema financeiro
para a prática dos crimes de
lavagem ou ocultação
de bens, direitos e valores.
das operações, transações, produtos e serviços;
dos funcionários, parceiros e prestadores de serviços terceirizados.
Governança da Política de Prevenção à Lavagem
de Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo
Instituições devem dispor de estrutura de governança
visando a assegurar o cumprimento da política
referida acima e dos procedimentos e controles
internos de prevenção à lavagem de dinheiro e ao
financiamento do terrorismo previstos nesta Circular.
Avaliação Interna de Risco
Art. 9 As instituições referidas
Deve ser: no art. 1 devem indicar
- documentada e aprovada pelo diretor referido no art. 9 . formalmente ao Banco Central
- encaminhada para ciência; do Brasil diretor responsável
- ao comitê de risco, quando houver; pelo cumprimento das obrigações
previstas nesta Circular.
- ao comitê de auditoria, quando houver;
- ao conselho de administração ou, se inexistente, à diretoria da instituição; e
- revisada a cada dois anos, bem como quando ocorrerem alterações significativas
nos perfis de risco.
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Registro de Operações
Procedimentos Destinados
a Conhecer os Clientes As instituições devem registrar todas as operações
realizadas, incluindo (mas não se limitando) saques,
depósitos, aportes, pagamentos, recebimentos e
As instituições devem implementar procedimentos transferências de recursos.
destinados a conhecer seus clientes, incluindo
identificação, O mínimo que o registro deve conter é:
{
procedimentos para sua correta: qualificação e
classificação.
Tipo;
Valor, quando aplicável;
Data de realização; pessoa residente ou sediada no País

Circular
Nome e CPF/CNPJ do titular e do beneficiário da operação;
Identificação Canal utilizado.

nº 33 d.e9 78
Nome completo, o endereço residencial e CPF; Pagamentos, recebimentos e
Firma ou denominação, o endereço da sede e CNPJ. transferências de recursos
De 2janeiro de 2020 Identificação {da origem e
Qualificação do destino dos recursos.

Avaliar a capacidade financeira do cliente Operações em espécie

de acordo com o perfil de risco do cliente e
a natureza da relação de negócio
inclui identificar se o cliente é o que chamamos
de Pessoa Exposta Politicamente (PEP)
Classificação
e de qualificação do cliente estejam concluídos.
Categoria de risco
definidas na avaliação interna de risco
com base nas informações obtidas nos
procedimentos de qualificação do cliente.
valor igual ou superior a R$ 2.000
É vedado dados do portador
valor igual ou superior a R$ 50.000
às instituições iniciar relação de negócios depósito ou aporte {dados do portador
sem que os procedimentos de identificação origem dos recursos
dados do portador
saque
{ finalidade do saque
provimento (3 dias úteis de antecedência)
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Mecanismos de Acompanhamento e Controle

Monitoramento, Seleção e Análise de
Operações e Situações Suspeitas: As instituições devem instituir mecanismos de
acompanhamento e de controle de modo a assegurar a implementação
e a adequação da política, dos procedimentos e dos controles internos
As instituições devem implementar de que trata esta Circular, incluindo:
procedimentos de monitoramento, seleção e análise
de operações e situações com o objetivo de identificar e Definição de processos, testes e trilhas de auditoria;
dispensar especial atenção às suspeitas Definição de métricas e indicadores adequados;
de lavagem de dinheiro e
{de financiamento do terrorismo. Identificação e a correção de eventuais deficiências.

devem ser aplicados, inclusive, às propostas de operações.

Avaliação de Efetividade
Deve ser documentada em relatório específico.

Circular Elaborado anualmente, com data-base de 31 de dezembro;

Encaminhado, para ciência, até 31 de março do ano seguinte

nº 33 d.e9 78 ao da data base:

Ao comitê de auditoria, quando houver;
De 2janeiro de 2020
Ao conselho de administração ou, se inexistente, diretoria da instituição.
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Decisão
A decisão de comunicação da
operação ou situação ao Coaf deve:
ser fundamentada com base nas informações
contidas no dossiê;
ser registrada de forma detalhada;
ocorrer:
a. (a decisão) até o final do prazo de análise de 45 dias,
contados a partir da data da seleção da operação ou
situação para análise.
b. (a comunicação) até o dia útil seguinte ao da decisão
de comunicação.
Independente de análise
ou suspeita,
algumas operações devem ser comunicadas
ao Coaf, até o dia útil seguinte à ocorrência:
+ R$ 50.000
depósito, aporte ou saque em espécie;
pagamento em espécie;
solicitação de provisionamento de saques.
Investigações
Para não atrapalhar eventuais investigações,
as instituições devem abster-se de informar ao
cliente ou terceiros sobre a comunicação.
Procedimentos de Comunicação
ao COAF
Comunicação
As instituições devem comunicar ao Coaf
as operações ou situações suspeitas
de lavagem de dinheiro e
{de financiamento do terrorismo.
por meio do Siscoaf
Deve especificar
se a pessoa é:
Pessoa exposta politicamente ou
representante, familiar ou estreito
colaborador dessa pessoa;
Atos terrorista
É possível realizar alterações ou
cancelamento da comunicação, mas caso
isso ocorra após 5 dias úteis, a instituição
deverá justificar.
Sem
Comunicação
Se a instituição não fizer nenhuma
comunicação ao Coaf durante o ano inteiro,
ela deve prestar declaração atestando a
não ocorrência de operações ou situações
passíveis de comunicação.
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Aspectos gerais
Divulga relação de operações e situações
que podem configurar indícios de
Ocorrência dos crimes de "lavagem" ou
ocultação de bens, direitos e valores.
Financiamento ao terrorismo
Circular
n º 4 . 0 0 1
o de 2020
De 29 de janeir
Topicos
Operações em espécie em moeda nacional com a utilização de contas
Operações em moeda estrangeira e cheque de viagem
Identificação e qualificação de clientes
Movimentação de contas de depósito e de pagamento
Invetimento no País
Operações de crédito no País
Movimentação de recursos oriundos de contratos com o setor público
Consórcio
Financiamento ao terrorismo e a proliferação de armas de destruição
em massa
Atividades internacionais
Operações de crédito contratadas no exterior
Operações de investimento externo
Funcionários, parceiros e prestadores de serviços terceirizados
Campanhas eleitorais
Bens não de uso (BNDU) e outros ativos não financeiros
Movimentação de contas correntes em moeda estrangeira
Municípios localizados em regiões de risco
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Movimentações financeiras envolvendo
pessoas ou entidades relacionadas a atividades
terroristas listadas pelo Conselho de Segurança
das Nações Unidas (CSNU)
Situaçoes relacionadas a pessoas ou entidades suspeitas de
envolvimento com financiamento ao terrorismo e a
proliferação de armas de destruição em massa:
Operações ou prestação de serviços, de qualquer valor, a pessoas
ou entidades que reconhecidamente tenham cometido ou intentado
cometer crimes de proliferação de armas de destruição em
massa, ou deles participado ou facilitado o seu cometimento
Operações ou prestação de serviços, de qualquer
valor, a pessoas ou entidades que reconhecidamente tenham
cometido ou intentado cometer atos terroristas, ou deles
participado ou facilitado o seu cometimento;
subtopicos
Existência de recursos pertencentes ou controlados,
direta ou indiretamente, por pessoas ou entidades
que reconhecidamente tenham cometido ou intentado
cometer crimes de proliferação de armas de
destruição em massa, ou deles participado ou
facilitado o seu cometimento
Existência de recursos pertencentes ou controlados,
direta ou indiretamente, por pessoas ou entidades
que reconhecidamente tenham cometido ou intentado
cometer atos terroristas, ou deles participado ou
facilitado o seu cometimento;
Movimentações com
indícios de financiamento
ao terrorismo;
Movimentações com indícios de
financiamento da proliferação de
armas de destruição em massa.
Movimentações financeiras envolvendo
pessoas ou entidades relacionadas à
proliferação de armas de destruição em
massa listadas pelo CSNU
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Pagamentos de frete ou de outros serviços que apresentem

Existência de informações na carta de crédito com indícios de atipicidade ou de incompatibilidade com a atividade
discrepâncias em relação a outros documentos da ou capacidade econômico-financeira do cliente;
operação de comércio internacional;

Transferências internacionais por uma ou mais pessoas

naturais ou jurídicas com indícios de fragmentação, como
forma de ocultar a real origem ou destino dos recursos;

subtopicos Transferência via facilitadora de pagamentos ou com a

utilização do cartão de crédito de uso internacional, que,
Algumas dasSituaçoes relacionadas pela habitualidade, valor ou forma, não se justifiquem
com atividades internacionais ou apresentem atipicidade;

Pagamentos ao exterior após créditos em reais efetuados

Transações em uma mesma data, ou em curto período, de valores idênticos ou
aproximados, ou com outros elementos em comum, tais como origem ou destino
dos recursos, titulares, procuradores, endereço, número de telefone, que
configurem artificio de burla do limite máximo de operação;
nas contas de depósitos dos titulares das operações de
câmbio por pessoas naturais ou jurídicas que não demonstrem
a existência de vínculo comercial ou econômico;

Transferências relacionadas a
investimentos não convencionais
Pagamento de frete internacional sem que, pela habitualidade, valor ou
amparo em documentação que evidencie forma, não se justifiquem ou
vínculo com operação comercial. apresentem atipicidade;
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Contratação de operações de crédito no exterior com cláusulas Contratação de empréstimos ou financiamentos no exterior, oferecendo
que estabeleçam condições incompatíveis com as praticadas no garantias em valores ou formas incompatíveis com a atividade ou
mercado, como juros destoantes da prática ou prazo capacidade financeira do cliente ou em valores muito superiores ao valor
das operações contratadas ou cuja origem não seja claramente conhecida;

Situaçoes relacionadas com operaçoes

Contratação, no exterior, de várias operações de crédito consecutivas,
de crédito contratadas no exterior:
sem que a instituição tome conhecimento da quitação das anteriores;
subtopicos

Contratação, no exterior, de operações de crédito que não

sejam quitadas por intermédio de operações na mesma
Contratação, no exterior, de operações de crédito, quitadas instituição;
sem explicação aparente para a origem dos recursos;

Contratação de operações de crédito no exterior, cujo

credor seja de difícil identificação e sem que exista relação
ou fundamentação para a operação entre as partes.