Aquisio de Servios com Direito

a Crdito de PIS e COFINS

Mdulo MM

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ETAPAS DO PROCESSO

1.OBJETIVO
2.FUNCIONAMENTO DA SOLUO
3. CRIAR PEDIDO DE COMPRAS DE SERVIOS
4. CRIAR FOLHA DE REGISTRO DE SERVIOS
5. CORRELAO DOS IVAS
6. ENTRADA DE FATURA
7. CONTABILIZAES
8. TABELAS SAP PARA FUNCIONAMENTO DA SOLUO
9. TABELA ZTMM_FORNEMP
10. TABELA ZTMM_FORNEMPSERV

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Objetivo da Soluo
A soluo do processo de aquisio de servios foi
ampliada para que determinados servios contratados
permitam que Light se aproprie valor do crdito de PIS e
COFINS.

Essa ampliao est pautada na criao de novos IVAS

que iniciam com a letra P assim como na configurao
desses servios especficos no SAP.

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Funcionamento da Soluo

O sistema identificar automaticamente no momento

da criao da folha de registro, se o servio que est
sendo medido passvel ou no de crdito do valor do
PIS e COFINS.
Se passvel de crdito,ser inserido na folha de registro,
na linha do servio , o referido IVA P.
SE no for passvel de crdito, ser inserido na folha de
registro, na linha do servio , o referido IVA W.

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O sistema funcionar da maneira atual, ou seja, na folha de

registro s poder haver um nico IVA para todas as linhas do
servio
Foi criada a correlao dos IVAS W (ISS) para os IVAS
P,conforme tabela abaixo
IVA SEM CRDTO DE PIS E
COFINS

IVA COM CRDITO DE PIS E

COFINS

WE

PE

W2

P2

W3

P3

W4

P4

W5

P5

W6

P6

1,5

W7

P7

2,5

W8

P8

ALIQUOTA%

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Criar Pedido de Compras para Servios ME21N

IVAI9

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Folha de Registro de Servios ML81N

IVA
P5

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Entrada de Fatura - MIRO

IVA
P5

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Contabilizao da Entrada de Fatura - MIRO

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IMPOSTOS

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Funcionamento da Soluo

Foram criadas as transaes ZMM_FORNEMP e

ZMM_FORNEMPSERV
visando suportar a soluo.
A transao ZTMM_FORNEMP permite cadastrar os
fornecedores que em princpio, ao prestarem servios para a
Light permitiro que a mesma se aproprie do valor do crdito
de PIS e COFINS.
A transao ZTMM_FORNEMPSERV permite cadastrar as
combinaes empresa do grupo Light / fornecedor ou
empresa do grupo Light / fornecedor /cdigo do Servio que
indicaro para o sistema se o referido servio que est sendo
executado pelo fornecedor permitir crdito do valor do PIS e
COFINS para a Light.

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Durante a verificao pelo sistema dessas

informaes , ele determinar automaticamente o IVA
adequado a ser inserido na linha do servio.
Exemplo 1
Na linha 1 representa que para a Empresa L10 o
servio 110101 tem direito a crdito de PIS e COFINS
para qualquer fornecedor.
A linha 2 informa que o fornecedor 1015,somente d
direito a crdito de PIS e COFINS para a empresa
LI10 e o servio 110101.

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Exemplo 2
Na tabela FORNEMP todo servio prestado pelos
fornecedores 1015 e 2442 tero direito a crdito
de PIS e COFINS.