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Novembro | 2016
AGENDA
01. Abertura 3
06. Fechamento 51
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Dicas para aproveitar melhor o treinamento
Esclareça suas dúvidas, mesmo Escute com atenção, evitando Participe! Aproveite!
que pareçam óbvias conversas paralelas
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Público e Pré-requisito do Curso
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Introdução
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Objetivo do Treinamento
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AGENDA
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O que o projeto entregará:
Mínimo de customização
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Benefícios
Suporte à expansão e ao crescimento dos negócios com uma solução robusta, escalável
e flexível – Eficiência Operacional
ol e e
Contr a,
ov ernanç
g
com
ade!
agilid
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Entendendo o Escopo e Definição das Fases do Projeto
1ª Fase 2ª Fase
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Perguntas ?
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AGENDA
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Conceitos Chave
Obs: A Legislação do imposto de renda estabelece algumas premissas para considerar um bem
como imobilizado:
• Bens Tangíveis: que tem um corpo físico, tais como terrenos, obras civis, máquinas, móveis,
veículos e outros
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Conceitos Chave
Bens Intangíveis: são bens cujo valor reside não em qualquer propriedade física, mas nos
direitos de propriedade que são legalmente conferidos aos seus possuidores, tais como
softwares, patentes, marcas e outros;
Custos de benefícios aos empregados (tal como definidos no Pronunciamento Técnico CPC 33 –
Benefício Pós-Emprego) decorrentes diretamente da construção ou aquisição de um item do
ativo imobilizado;
(d) custos com testes para verificar se o ativo está funcionando corretamente, após dedução das
receitas líquidas provenientes da venda de qualquer item produzido enquanto se coloca o ativo
nessa localização e condição (tais como amostras produzidas quando se testa o equipamento); e
(b) custos da transferência das atividades para novo local ou para nova categoria de clientes
(incluindo custos de treinamento); e
O reconhecimento dos custos no valor contábil de um ativo imobilizado cessa quando o item está
no local e nas condições operacionais pretendidas pela administração. Portanto, os custos
incorridos no uso ou na transferência ou reinstalação de um item não são incluídos no seu valor
contábil.
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Conceitos Chave
Custos incorridos durante o período em que um ativo capaz de operar nas condições
operacionais pretendidas pela administração não é utilizado ou está sendo operado a uma
capacidade inferior à sua capacidade total;
(a) prejuízos operacionais iniciais, tais como os incorridos enquanto a demanda pelos produtos do
ativo é estabelecida; e
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Responsabilidades
Controladoria - Fiscal: (i) Emitir Nota Fiscal de acordo com o formulário BIP; (ii) enviar a
Nota Fiscal ao Solicitante ou à área de Suprimentos (quando se tratar de venda); (iii) enviar o
formulário BIP à Controladoria – Ativo Imobilizado, com cópia da Nota Fiscal emitida e; (iv)
efetuar, quando necessário, o cálculo e lançamento de ajuste dos impostos no livro CIAP.
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Responsabilidades
Área Solicitante: (i) Emitir o formulário BIP; (ii) encaminhar o BIP à área de Suprimentos e
Fiscal, quando por ocasião da venda de bens patrimoniais, indicando eventuais interessados na
compra.
Área gestora do bem: (i) Guardar e preservar os bens sob sua gestão, utilizando-os dentro
das especificações técnicas recomendadas pelos fornecedores; (ii) informar imediatamente a
Controladoria – Patrimônio, casos de obsolescência ou paralisação de funcionamento dos bens.
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Responsabilidades
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O que controla no SAP-AA ?
Premissas do SAP-AA
Somente recebe lançamentos para formação do imobilizado através de coletores (elemento
pep ou ordem interna)
Paridade AA X FI
Não há “compra direta”
Classe de Imobilizado
Conta Contábil
Conta Deprec.Acum.
Conta Desp.Deprec.
Conta de Baixa
Plano de Plano de
Avaliação Contas
Classe de Determinação
imobilizado de contas
Empresa
Plano de Contas Global - GLBX
CONTABILIDADE
(*) As áreas de avaliação tem, obrigatoriamente, que carregar as mesmas moedas que as Empresas e que
serão lançadas na Contabilidade (FI-GL) – área em azul - e podem ter outras áreas de gerenciamento,
configuradas de forma livre.
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Árvore de Processos
Gerenciar Ativo
Imobilizado
Macro Processo
Gerir
Manter Manter dados Gerir baixas do
movimentações
imobilizado em mestres do Ativo Ativo
do Ativo
andamento Imobilizado Imobilizado
Imobilizado
Gerir
Depreciação do Realizar
Emitir relatórios
Ativo inventário físico
Processo Imobilizado
Criar/Modificar/Baixar/Transferir/Visualizar/Executar/Analisar:
• Ativo Imobilizado
Sub-processo
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Principais Mudanças Nesse Processo
5) Movimentações do imobilizado por lçto manual 4) Contas de reconciliação somente via coletores
direto na conta
5) Manutenção da paridade AA X FI
6) Contas de imobilizado/intangível fora do módulo
de ativo fixo do Protheus 6) Idem ao item 5
7) Execução de rotina de depreciação mensal
efetiva 7) Confiabilidade no cálculo e lçto dos valores de
depreciação mensal
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Processos
Negócio
SAP-PS SAP-FI
e Analisar as contas contábeis
SAP-CO de imobilizado/intangível
Acompanhar as entradas para manter a paridade
nos coletores e efetuar as entre o razão auxiliar e o
liquidações periodicamente razão contábil
SAP-AA
Efetuar a gestão física, cadastral e as
movimentações do bens patrimoniais
(aquisições, baixas, transferências e
geração da depreciação mensal)
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Fluxo de Aquisição de Capex
Visão do Subprocesso de Negócio
SAP-.PS
ou
SAP-MM 1 SAP-MM 2 SAP-MM 3 SAP-CO 4
SAP-AA
Criação dos
5
SAP-FI 9 SAP-FI SAP-AA 7 bens em BIA
8
ou BIS
Registro dos Movimentação
Geração
lçtos contábeis dos bens
depreciação SAP-FI
de (baixas e
mensal
depreciação transferências) Registro dos
lçtos nas
contas 6
contábeis
(custo)
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Detalhamento das Atividades
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Detalhamento das Atividades
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Detalhamento das Atividades
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Detalhamento das Atividades
Atividade Descrição Comentários
7 • Atenção com a documentação suporte
para a realização das baixas e
transferências, conforme descrito nas
normas e procedimentos internos.
Movimentação • A área de patrimônio realiza as movimentações • Nas baixas por venda não esquecer de
dos bens
de baixas e transferências através das transações efetuar a baixa somente após a emissão
(baixas e
ABAVN E ABUMN respectivamente. da respectiva NF e recebimento da receita
transferências)
pela mesma.
• Após efetuar as baixas, informar a área
fiscal para que os ajustes no CIAP sejam
efetuados.
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Perguntas ?
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Transações para Visualização dos Dados Mestres
Atividade I - Simulação
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Transações para Liquidação de Coletores e Criação de
Regras de Apropriação
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Transações para Gerar Consultas e Relatórios
Atividade II - Simulação
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Exercícios de Revisão
Empresa;
Classe de imobilizado “35010001”;
Variante de ordenação “XXXX”;
Listar imobilizados
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Exercícios de Revisão
Perfil BD “000000000001”
Elemento PEP;
Data de lançamento;
Variante de exibição
Outras opções 99.999
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Exercícios de Revisão
Classe imobilizado;
Empresa;
Nº de imobs similares “1”
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Exercícios de Revisão
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Exercícios de Revisão
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Exercícios de Revisão
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Exercícios de Revisão
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Exercícios de Revisão
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AGENDA
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QUIZ
QUIZ
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Exercícios de Revisão
a) S_ALR_87011964
b) KO03
c) KOB1
d) AS03
e) AW01N
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Exercícios de Revisão
a) CJI3
b) CJ20N
c) ABUMN
d) KOK5
e) KO88
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Sumário do Curso
Page 51
Obrigado!