Gabriel Geller, PhD

Voce tem a sensagao de que, mesmo com bom produto ou

servigo e boas vendas, voce nao “enxerga a cor" do dinheiro
que fatura? E urn problema comum a boa parte dos empre-
endedores, e que pode quebrar qualquer negocio.

Esse material vai te ajudar a organizar as finangas da empre-

sa, para que voce possa ter mais tranquilidade financeira, e
quern sabe ate decida diversificar seus investimentos para
urn futuro prospero com renda passiva, utilizando recursos
que sobram da sua atividade atual.

SEI QUE ESTOU FATURANDO,

MAS NAO VEJO “A COR” DO DINHEIRO.
Pra onde foi o dinheiro
das minhas vendas?
\

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Esse e um problema dos mais comuns entre os empresarios
e profissionais liberals que conheco.

TRABALHAM MUITO, FATURAM BEM,

MAS NAO SOBRA NADA.
E o pior, muitas vezes nao sabem onde foi gasto o dinheiro.
E preciso saber que o que e vendido nem sempre e recebido [ha
a inadimplencia e os prazos aqui], e o que e recebido nao neces-
sariamente vira lucro (e preciso controlar os custos e despesas].

PARA ORGANIZAR AS FINANQAS DO SEU NEGOCIO:

1] Mudarsua mentalidade;

2] Separar as finangas pessoais das finangas do negocio;

3] Registrar corretamente e analisar seu fluxo de caixa

(enxergar e administrar com os NUMEROS);

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Os donos de negocios tern normalmente uma combinagao
entre os dois perfis abaixo, o empreendedor e o
administrador

ADMINISTRADOR
ANALISE, PLANEJA-
MENTO, ORGAN IZA-
CAO E CONTROLE

PERFIL DO
EMPRESARIO
Alguns pendem mais para um lado ou para o outro, mas
a verdade e que um negocio precisa de ambos.

SEM UMA MENTALIDADE EMPREENDEDORA

0 negocio nao cresce, nao acredita, e quebra.
SEM UMA MENTALIDADE ADMINISTRADORA
0 negocio nao se organiza e quebra antes de poder crescer
de verdade;
Normalmente sem alguem com perfil empreendedor o nego-
cio sequer comega. Entao, se voce ou seu(s) socio(s) come­
garam um negocio, mas nao possuem perfil administrador,
voce precisa urgentemente entender a importance disso e
supriressa carencia.
 ENTENDER DE UMA VEZ POR TODAS QUE
0 DINHEIRO DO NEGOCIO NAO E 0 SEU DINHEIRO!
Sua empresa tem suas proprias necessidades de investi-
mentos e capital de giro, e sua propria dinamica financei-
ra. Se voce confundir as duas coisas, tera os seguintes
problemas:
• Nao conseguira medir o desempenho do negocio pois as
despesas pessoais estao misturadas;
• Podera retirar para despesas pessoais mais do que o
negocio da de lucro, e vai acabar cobrindo o saldo nega-
tivo com capital de giro caro, que levara seu negocio a
ruina;
• Podera minar a capacidade de investimento do negocio,
retirando todo o lucro para despesas pessoais;
• Perdera o controle das suas finangas pessoais e nao
sabera o quanto custa bancar seu estilo de vida;
• Tera problemas com o fisco/receita federal;
• Nao conseguira fazer reserva financeira e diversificar
seus investimentos, com mercado financeira, por exem-
plo, para ter outras fontes de renda e garantir a tranquili-
^ dade em momentos de crise;
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 Existem basicamente duas formas de um socio retirar
recursos da empresa:

PRO-LABORE
Remunera o trabalho do socio.
Faz parte das despesas da empresa, e o "salario” do socio
que trabalha no negocio;

DISTRIBUIQAO DE LUCROS
Remunera o capital do socio.
Nao faz parte das despesas da empresa, e um direciona-
mento do lucro que sobra. Apenas ocorre se a empresa der
lucro, e o ideal e nao distribuir todo o lucro [lembre-se de
que a empresa vai precisar investir para crescer].

As despesas pessoais idealmente devem “caber” dentro

do que foi estipulado como pro-labore, e ser pagas em
conta pessoal, separada da empresa (a empresa transfere
para a pessoa fisica, que paga as contas).
Sabemos que e comodo colocar as despesas pessoais para
pagar no financeiro da empresa, e que e muito dificil pra
acabar com esse habito de uma hora pra outra.
Por isso, na pagina seguinte, eu preparei um passo a
passo, para que seu negocio suba um nivel de cada vez:
Para um bom controle financeiro da sua empresa, no
mi'nimo e preciso ter cumprido o nivel 1.
 Para saber onde vai o dinheiro que voce fatura, e tomar
decisoes estrategicas como precificagao e controle de
custos, e preciso registrar todas as movimentagoes finan-
ceiras da empresa. Aqui alguns passos para chegar la:

A] ESCOLHER UM SISTEMA;
0 tempo do caderninho ja se foi, entao e essencial utilizar
um sistema financeiro. Se voce ainda nao tem um sistema,
pode buscar algum de baixo custo e que seja simples de
usar. Recomendo Zeropaper ou Contaazul, que sao praticos
e com custo acesslvel.

B) CONFIGURAR 0 SISTEMA;
Em qualquer sistema, seja o que voce ja tem ou os que indi-
quei, voce precisa configurar corretamente 2 estruturas
antes de comegar a registrar as movimentagoes:

PLANO DE CONTAS FINANCEIRO CONTAS

Categorias/tipos de receitas Meios de recebimento e paga-
e de despesas [ex.: Receitas mento das contas [ex.: Conta
comvendas.despesascom Banco do Brasil, Caixa dinheiro,
y pessoal]; Conta Bradesco];
Uma boa estrutura geral de piano de contas para fluxo de
caixa vai definir a qualidade da analise dos seus numeros.
A estrutura ideal para analisar o fluxo de caixa gerencial
de uma pequena ou media empresa e a seguinte:
RECEITAS DE VENDAS
(Sao todas as entradas obtidas decorrentes de vendas dos produtos ou servigos]

(-] CUSTOS VARIAVEIS

(Sao os custos diretamente relacionados a produgao e vendas. Ex: materia prima,
comissao, impostos]

= MARGEM DE CONTRIBUIQAQ
(E o que sobra das vendas para pagar as contas do negocio)

(-) DESPESAS FIXAS

(Sao despesas da estrutura do negocio, como pessoal, encargos, alugueis e outras.
Deve-se criarsubgrupos parafacilitara analise]

= LUCRO OPERACIONAL ANTES DE INVESTIMENTOS

(E o que sobra das operagoes regulares do negocio, antes de reinvestir]

H ENTRADAS NAO OPERACIONAIS

(Sao as entradas que nao vem da operagao do negocio, como aportes dos socios, empres-
timos e venda de equipamentos usados, por exemplo]

(-1 INVESTIMENTOS
(Sao os gastos que nao fazem parte do dia a dia, mas devem gerar retornos futuros,
como compras de maquinas ou equipamentos, por exemplo]
(-1EMPRESTIMOS E “.....
^

(Sao as saidas para pagar emprestimos e financiamentos, cujos recursos

■ •I* l
9286^059

para investir ou compor capital de giro]

(-) DISTRIBUIQAO DE LUCROS
(Sao as saidas para pagar distribuigao de lucros aos socios]

= RESULTADO UQUIDO
(E o que sobra apos todas as movimentagoes financeiras]

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Os sistemas indicados ja vem com pianos de contas pron-
tos que voce pode aproveitar ou adaptar. Dentro de cada
grande grupo de receitas ou despesas descritos na pagina
anterior, devem ser criadas subcategorias para facilitar a
analise.

C] REGISTRAR AS MOVIMENTAGOES
Para que o controle funcione, e preciso ter alguem designa-
do no negocio para registrar todas as movimentagoes finan-
ceiras. Esses registros precisam estar sempre atualizados,
senao nao havera informagao para analise e decisao.
Sao 3 tipos de movimentagoes financeiras para registrar
Receita/Entrada [quando o recurso entra na empresa
vindo de um terceiro];
Despesa/safda [quando o recurso sai da empresa para
um terceiro];
Transference [movimentagao interna da empresa, entre
contas distintas];

D] GARANTIR QUE " ETOS

0130020202910248

Para garantir que seus numeros estao corretos, e importan-

te fazer as seguintes conferencias:
• Conciliagao bancaria: conferir se os saldos do sistema
batem com os dos extratos bancarios e primordial, se
essa conference nao “bater”, sinal amarelo para seus
numeros!
 “Prova dos 9”: 0 resultado final do seu fluxo de caixa
deve aparecer nas suas contas como aumento ou dimi-
nuigao do saldo. Por exemplo: Se voce tinha R$ 20 mil nas
contas, e o sistema mostra urn resultado de RS 5 mil no
mes, ao final do mes o saldo total deve ser R$ 25 mil. Se
essa “prova dos 9” nao bater, sinal amarelo para seus nu-
meros!

E] ANALISAR SEUS NUMEROS

Voce deve aprender a analisar urn relatorio financeiro de
fluxo de caixa conforme a estruturaja apresentada nesse
e-book [recomendo que o faga, sera essencial para o de-
senvolvimento do seu negocio], e tambem pode analisar
com ajuda de consultoria especializada.
Em qualquer caso, e importante avaliar os resultados no
mlnimo a cada 3 meses [e, se posslvel, mensalmente], e
tambem cada vez que for tomar uma importante decisao
[ex.: mudanga de pregos, novos investimentos, distribuigao
de lucrosl.

RESULTADO...
Agora sim, com tudo organizado na empresa, o dinheiro
vai comegar a aparecer!

E 0 QUE FAZER COM ESSE DINHEIRO?

Recomendo que seja uma parte reinvestida na empresa, e
outra reinvestida fora do negocio. Assim, voce diversifica
seu patrimonio e logo nao dependera mais de apenas urn
negocio.

0 melhor instrumento que conhego para isso e o mercado

financeiro.

Se quiser saber mais sobre investimentos no mercado finan­

ceiro, acesse nosso ebook gratuito!

AOSEU

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5) @gabriel.geller)