ESTADO DO RIO DE JANEIRO

2022/2
PREFEITURA MUNICIPAL DE MACAÉ
SECRETARIA MUNICIPAL ADJUNTA DE ENSINO SUPERIOR
FACULDADE PROFESSOR MIGUEL ÂNGELO DA SILVA SANTOS –
FeMASS
Avaliação: Curso:
Disciplina: Administração Financeira I Data: / /
N2 ( )ADM ( )EP ( )SI
Nº matrícula: Nota:
Aluno(a):

Professor: Vanessa Aguiar Vieira Período: Turno: Valor:

NOITE 4,0

Instruções:
➢ Esta avaliação deverá ser feita INDIVIDUALMENTE E SEM CONSULTA.
➢ Apresente TODOS os cálculos para que suas questões possam ser valorizadas.
➢ É permitido o uso de calculadoras.
➢ É proibido o uso de telefones celulares ou qualquer outro equipamento eletrônico.
➢ É permitido o uso de lápis durante os cálculos parciais. As respostas devem ser destacadas a caneta.

QUESTÃO ÚNICA

Foi -lhe confiada a tarefa de elaborar uma demonstração para a ASSET Company que demonstre as
entradas e saídas esperadas de caixa nos meses de julho a dezembro de 2022.
Você recebeu os seguintes dados a respeito da empresa:
1. O faturamento bruto previsto para os meses de julho a dezembro é, respectivamente, de $ 250.000,
$ 200.000, $ 300.000, $ 400.000, $ 400.000, $ 300.000.
2. 20% das vendas de cada mês são recebidos no próprio mês.
3. Os 80% restantes das vendas de cada mês são recebidos durante o mês seguinte à venda.
4. Não são oferecidos descontos aos clientes.
5. As compras previstas de produtos para revenda a cada mês correspondem a 50% das vendas previstas para
o mês seguinte.
5. A empresa paga 100% das suas compras de produtos no mês seguinte à compra.
6. A folha de pagamento é paga mensalmente e corresponde a 10% das vendas previstas para o mês
corrente.
7. Em dezembro será antecipado um pagamento de seguro referente ao ano seguinte, no valor de
$ 10.000.
8. Nos meses de outubro a dezembro, a empresa prevê despesas diversas de $ 15.000, $ 20.000, $ 25.000,
respectivamente.
9. Serão pagos em novembro impostos no valor de $ 40.000 e, em dezembro, no valor de $45.000.
10. A meta de saldo de caixa é $ 15.000.
Pede -se:
a. Elabore um orçamento de caixa para os meses de julho a dezembro de 2022, criando uma planilha ou tabela.
O orçamento de caixa deve defletir:
(1) Saldos de caixa iniciais e finais de cada mês.
(2) Mês(meses) em que haja déficit de caixa.
(3) Mês(meses) em que haja saldo excedente de caixa.
(4) O déficit e/ou saldo excedente acumulado de caixa.

Boa prova a todos!