Fiscal

descomplicado

Regimes Tributários
Lucro Real
 Débito e crédito de ICMS
 Débito e crédito de Pis e Cofins
 Faz exclusão do ICMS da BC do Pis e
Cofins
 Pode ter apuração diferenciada de
ICMS (RET ou Crédito Presumido)
 Podem ter produtos monofásicos,
alíquota zero ou isentos de Pis e
Cofins
 Os impostos trimestrais são apurados
no contábil
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Lucro Presumido
 Débito e crédito de ICMS
 Pis e Cofins sobre as saídas (receitas)
 Faz exclusão do ICMS da BC do Pis e
Cofins
 Pode ter apuração diferenciada de
ICMS (RET ou Crédito Presumido)
 Podem ter produtos monofásicos,
alíquota zero ou isentos de Pis e Cofins
 Os impostos trimestrais são apurados no
fiscal.
 3

Simples Nacional
Simples que não tem nada simples.
 Impostos variam conforme faturamento
 Tem benefício da apuração monofásica para os produtos com tal
tributação
 Pagam imposto apenas sobre as receitas de vendas ou prestação de
serviços
 Podem ter tratamento diferenciado de Pis e Cofins nas atividades
industriais
 Podem ter apuração Estadual no sistema débito e crédito
 Arquivos Clientes
Para fazer a escrituração e apuração:
 Sped Fiscal
 Sped Contribuições
 Xmls missão própria
 Xmls CT-es
 Notas de serviços

Não importamos xmls de entrada para as empresas que

enviam arquivos
 Arquivos Sieg
Para fazer a escrituração e apuração:
 Xml entrada (converter na pdf Fsist)
 Xml CT-es

Importante não exportar xmls cancelados!!!

 6

Relatórios de apoio
Cliente Domínio Sieg
 Resumo de entradas  Resumo de entradas  Compara Sped

 Resumo de saídas  Resumo de saídas

 Notas canceladas  Resumo apuração

 Devoluções de venda  Detalhamento de

apuração
 7

Funil fiscal

Sped total, Xml de emissão

Importação própria sobrepondo

Emitir relatorios detalhados e

Correção no PVA ou Domínio identificar os erros

Comparação entre relatórios

Conferencia de valores clientes x domínio x Sped

Apuração Apuração Domínio

Auditoria de Relatórios de apuração

apuração

Impostos Envios de impostos

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Tarefas mensais
Sped Fiscal DAPI DESTDA
Dia 15 do mês subsequente Até dia10 28 dia do mês subsequente

DCTF GIA ST Sped Contribuições

15º dia útil do 2º mês Dia 10 do mês subsequente 10º dia útil do 2º mês subsequente
subsequente
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A “maldade” que precisamos ter

 Capacidade de analisar as operações do cliente e identificar

erros
 O “jeitinho” de abordar o cliente ou passar determinado
assunto
 O entendimento do Domínio, a fim de identificar erros na
apuração por parametrização incorreta
 A capacidade de questionar e não aceitar tudo que o outro
te passa