Treinamento SAP R/3

FI-AR – Contas à Receber

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 Conteúdo
Conteúdo

SAP R/3 – Contas a Receber

 Programa
Programa

1.
1. Introdução
Introduçãoao aoContas
ContasààReceber
Receber
2.
2. Cadastro
Cadastrode deClientes
Clientes
 Estrutura
Estrutura
 Grupo
GrupodedeContas
Contas
 Transações
Transaçõescom
comdados
dadosmestre
mestre
3.
3. Lançamentos
Lançamentos
 Lançamentos
Lançamentosautomáticos
automáticoseemanuais
manuais
 Lançamentos
Lançamentosde deAdiantamentos
Adiantamentos
 Documentos
Documentospré-editados
pré-editados
 Documentos
Documentosde dereferência
referência
 Transações
Transaçõescom
comdocumentos
documentoscontábeis
contábeis
 Programa
Programa
4.
4. Controle
ControlededeCréditos
Créditos
 Conceitos
Conceitosbásicos
básicos
 Lançamentos
Lançamentosestatísticos
estatísticos
 Relatórios
Relatórios
5.
5. Pagamentos
Pagamentos
 Integrais,
Integrais,parciais
parciaiseeresiduais
residuais
 Automáticos
Automáticos
6.
6. Variação
VariaçãoCambial
Cambial
 Avaliação
Avaliaçãoem emmoeda
moedaestrangeira
estrangeira
7.
7. Relatórios
RelatóriosStandard
Standard
 Partidas
PartidasIndividuais
Individuais
 Saldos
Saldos
 Introdução
Introdução ao
ao Contas
Contas àà Receber
Receber

SAP R/3 – Contas a Receber

Introdução
Introdução ao
ao Contas
Contas àà Receber
Receber

FI SD

Contas a
Receber

TR
CO
 Introdução
Introdução ao
ao Contas
Contas àà Receber
Receber

Ordem de Remessa
Venda

Faturamento

Usuário
Contas a
Receber

Cotação
de Vendas
Lançamento
Contábil Nota Fiscal

Livros Fiscais
 Introdução
Introdução ao
ao Contas
Contas àà Receber
Receber

 O módulo de contas a receber registra e administra

os dados contábeis dos clientes. Ele também é uma
parte integrante de administração de vendas.
 Todos os lançamentos em Contabilidade de
clientes também são registrados diretamente no
Razão.
 O sistema contém um conjunto de ferramentas que
pode ser utilizado para acompanhar partidas em
aberto; por exemplo, análises de contas, relatórios de
alarme, quadros dos vencimentos e um programa de
reclamação de pagamento flexível.
 Cadastro
Cadastro de
de Clientes
Clientes

SAP R/3 – Contas a Receber

 Cadastro
Cadastro de
de Clientes
Clientes

Estrutura
 Cadastro
Cadastro de
de Clientes
Clientes

Dados Mestre
Os registros mestre de clientes são divididos em dados
gerais, dados da empresa e dados de venda para que cada
empresa e cada organização de vendas possa gravar suas
próprias informações para a realização de negócios com
clientes.
Client Dados Gerais
Client
Nome
Endereço
Dados bancários

Empresa
Empresa Dados da empresa A Dados da empresa B
Cta reconc. 123456 Cta reconc. 123456
Cond. pagto. 0001 Cond. pagto. ZB01
Meio pagto. B Meio pagto. C
 Cadastro
Cadastro de
de Clientes
Clientes

Dados gerais
Estes são dados que se aplicam a todas as empresas e
organizações de compras da sociedade. A área geral inclui,
por exemplo, denominação, endereço, idioma e número de
telefone do cliente.

Dados da empresa
Dados específicos de uma determinada empresa. Os dados
da empresa incluem, por exemplo, o número de conta de
conciliação e as condições de pagamento.

Clientes
 Cadastro
Cadastro de
de Clientes
Clientes

Dados da área de vendas

Dados relevantes aos empreendimentos de vendas e canais
de distribuição da sociedade. Os dados gravados nessa área
incluem, por exemplo, dados de processamento, envio e
faturamento de pedidos.
 Cadastro
Cadastro de
de Clientes
Clientes
Grupo de Contas de Clientes
Para criar um registro mestre é necessário especificar um
grupo de contas. O grupo de contas não pode ser modificado
após a criação do registro mestre.

Os grupos de contas determinam:

 Um intervalo de numeração para a atribuição de números

de conta,
 Quais campos são exibidos e se a entrada dos mesmos é
facultativa ou obrigatória (status do campo) quando os
dados mestre do cliente são entrados ou modificados.
 Se a conta é para clientes ocasionais
 Cadastro
Cadastro de
de Clientes
Clientes
Contas de reconciliação
Não recebem lançamentos diretamente. Os lançamentos
são feitos no código do cliente, e o sistema lança
automaticamente na conta de Reconciliação, que é a
conta contábil.
 Cadastro
Cadastro de
de Clientes
Clientes

Transações com dados mestre de clientes:

 Criar (visão FI)

 Criar Centralmente (FI e SD)
 Exibir
 Modificar
 Bloquear/Desbloquear
 Marcar para eliminação
 Lançamentos
Lançamentos

SAP R/3 – Contas a Receber

 Lançamentos
Lançamentos

Vendas e FI-AR
Distribuição (SD) Entradas manuais

Contas à Receber
 Lançamentos
Lançamentos

Lançamento Contábil
Um documento contábil é formado de cabeçalho e
itens. O cabeçalho armazena dados como a data e o
tipo do documento, a data de lançamento e a moeda.
O item do documento armazena dados do lançamento
como a conta, o centro de custo e o valor.

Tipos de lançamentos no Razão:

 Lançamentos automáticos e manuais

 Lançamento de Adiantamentos
 Documentos Pré-editados
 Documentos de Referência
 Lançamentos
Lançamentos

Lançamentos automáticos
Os lançamentos do contas à receber são geralmente originados
automaticamente através do módulo de vendas (SD).
É possível no entanto criar lançamentos manualmente em FI.

Lançamentos manuais
São lançamentos com contabilização imediata.
Todo lançamento deverá ter a soma dos débitos e dos
créditos igual a zero.
 Lançamentos
Lançamentos

ADIANTAMENTO Conta de Cliente

Adiantamentos
Conta Bancária
11.400,00

11.400,00

Conta do Razão Especial

Adiantamentos

11.400,00
 Lançamentos
Lançamentos

Adiantamentos
Os adiantamentos são lançamentos cuja contabilização
é realizada em uma conta de conciliação diferente daquela
definida no registro mestre do cliente. Essas contas estão
associadas a um código de Razão Especial de acordo com o
tipo de adiantamento.
Essas contas do Razão especial são informadas
separadamente no balanço patrimonial.
 Lançamentos
Lançamentos

Documentos Pré-editados
Com a pré-edição do documento pode-se registrar e arquivar
(pré-editar) os documentos incompletos no sistema sem
verificação de entrada. Os documentos pré-editados podem
ser posteriormente completados, verificados e lançados
eventualmente por um outro responsável.
 Lançamentos
Lançamentos

Documentos de Referência
O método de referência é uma ferramenta de entrada de
documento. Se for lançar freqüentemente os mesmos
documentos com os mesmos dados, o uso de diferentes
métodos de referência pode economizar tempo e evitar
erros na entrada do documento.

Tipos de documentos de referência:

 Modelo de Classificação Contábil

 Documento Periódico

 Documento Modelo
 Lançamentos
Lançamentos

Modelo de Classificação Contábil

Pode-se usar o modelo de classificação contábil para
economizar tempo e evitar erros, se usar com freqüência as
mesmas classificações contábeis abrangentes, tais como a
distribuição de montantes para diversas contas ou centros
de custo.

Documento Periódico
São entradas periódicas lançadas por um programa com
base em documentos de lançamentos periódicos . Esse
procedimento é comparável à ordem permanente dada ao
banco para a dedução de aluguel, pagamentos de prêmio
ou amortização de empréstimos. Os lançamentos podem
ser feitos periodicamente ou em uma data específica.
 Lançamentos
Lançamentos

Documento Modelo
Ao contrário de um documento contábil, os documentos
modelo não atualizam movimentações no período. Eles
servem apenas como fontes de dados para um documento
contábil. A vantagem é que podem ser modificados ou
ampliados. Deve-se usar um documento modelo, ao invés
de um documento contábil, se necessitar de um
documento de referência para estruturá-lo a seu próprio
modo.
 Lançamentos
Lançamentos

Transações com documentos contábeis

 Exibir documento
 Modificar documento
 Exibir modificações de documento
 Estorno de documentos
 Compensação de partidas
 Compensação automática
 Anular compensações
 Exibir saldos
 Exibir/Modificar partidas
 Controle
Controle de
de Crédito
Crédito

SAP R/3 – Contas a Receber

 Controle
Controle de
de Crédito
Crédito

Ordem de Remessa
Venda

Faturamento
Controle de
Crédito

Usuário
Contas a
Receber

Cotação
de Vendas
Lançamento
Contábil Nota Fiscal

Livros Fiscais
 Controle
Controle de
de Crédito
Crédito
Conceitos Básicos

No módulo de FI pode ser definido um limite de

crédito para cada cliente em uma ou várias áreas de
controle de crédito. Este limite é verificado nos
departamentos de contabilidade e de vendas cada
vez que é feito um lançamento na conta deste
cliente. Se o montante que está sendo lançado
exceder este limite, o sistema emite um aviso.
Entretanto, é ainda possível entrar com a fatura do
cliente. Informações sobre o limite de controle de
crédito e etc. podem ser obtidas a qualquer tempo
pela utilização das análises disponíveis no sistema.
 Controle
Controle de
de Crédito
Crédito

• Limite de crédito total: determina o crédito total

permitido dentre todas as áreas de controle de
crédito. A soma total de todos os montantes de
crédito individuais concedidos a um cliente em todas
as áreas de controle de crédito a que ele pertence
não pode ser maior que o limite de crédito total para
este mesmo cliente
• Limite de crédito individual máximo: Válido para
todas as áreas de controle, este limite fixa um teto no
montante de crédito que pode ser concedido ao
cliente em qualquer uma das áreas de controle de
crédito em seu sistema
 Controle
Controle de
de Crédito
Crédito

• Limite de crédito individual: O limite de crédito

individual determina o limite de crédito real para um
determinado cliente em uma determinada área de
controle. Este limite individual não pode exceder o
limite de crédito individual máximo para aquele
cliente (que é válido para todas as áreas de controle)
 Controle
Controle de
de Crédito
Crédito

• Classe de risco: É possível atribuir uma classe de

risco a um cliente para classificar os clientes
conforme o risco da atividade e então avaliar esse
risco.
• Grupo de clientes: O usuário pode agrupar clientes
em grupos de clientes, com base em qualquer
critério que escolher (por exemplo, setor industrial ou
país). O usuário pode utilizar este grupo de clientes
como base para processar ou avaliar as contas nele
contidas.
 Controle
Controle de
de Crédito
Crédito
• Grupo de responsáveis: O usuário pode atribuir os
funcionários do departamento de administração de
créditos a um grupo de responsáveis. O grupo de
responsáveis é transferido para a ordem e pode ser
utilizado como critério de seleção para análises e
funções de liberação.
• Entrada de textos: No nível de controle de créditos,
é possível entrar observações para cada cliente. O
usuário define esta observação como um
determinado tipo de texto (por exemplo, informação
interna).
 Controle
Controle de
de Crédito
Crédito

Lançamentos Estatísticos

• As fianças são registradas no SAP com a

denominação de “Lançamentos estatísticos”.
• As fianças recebidas não são exibidas no balanço
patrimonial. No entanto, para propósitos internos, é
uma boa idéia ter uma síntese das fianças recebidas.
No sistema SAP o usuário pode administrar as
fianças prestadas e recebidas separadamente de
outras transações contábeis, como, por exemplo,
operações do Razão Especial.
 Controle
Controle de
de Crédito
Crédito

• Com a conta do Razão especial, é possível exibir

todas as fianças do usuário (para fins internos, por
exemplo). Ao acessar a respectiva conta do cliente, o
usuário também pode exibir uma síntese das fianças
para cada parceiro de negócios.
 Controle
Controle de
de Crédito
Crédito
Relatórios
Além das funções no menu de administração de créditos,
o usuário pode efetuar determinados programas para
executar análises adicionais
Programa Função
RFDKLI10 Pesquisa de clientes sem limite de crédito
Reinicialização de limites de crédito para áreas
RFDKLI20 de controle de crédito marcadas
Sumário da síntese dos limites de crédito. Este
programa lista os dados centrais e da área de
RFDKLI30 controle de cada cliente
RFDKLI40 Síntese do limite de crédito (ESTENDIDO)
RFDKLI41 Ficha de crédito
RFDKLI50 Modificação em massa
Exibição de modificação inter-contas. Exibe as
modificações na administração de crédito,
RFDKLIAB ordenado por data.
 Pagamentos
Pagamentos

SAP R/3 – Contas a Receber

 Pagamentos
Pagamentos

Lancamento
Contábil
Contas a Receber

Bordero
Programa de
Pagamento
Nota Fiscal
Arquivo de
Duplicatas

Boleto
Cliente Banco
 Pagamentos
Pagamentos

Entrada de Pagamento do Cliente

Existem duas formas de pagamentos de clientes no SAP:

 Pagamento manual

• Integral, parcial e residual

 Programa de Pagamento Automático

 Envio de Arquivo de Remessa

 Importação de Extrato Eletrônico

 Pagamentos
Pagamentos

Pagamento Manual
Com este tipo de pagamento deve-se entrar manualmente
com os dados para a compensação das partidas em aberto
como a conta do banco e a conta do cliente. A seleção
das partidas em aberto é feita manualmente pelo usuário.

Pagamento Parcial
Um pagamento parcial é um pagamento que é lançado em
uma conta sem compensar nenhuma partida em aberto.
Quando é lançado o pagamento parcial, o sistema marca o
número de documento da partida em aberto original na partida
individual do pagamento parcial. É possível fazer um pagamento
parcial para uma ou mais partidas em aberto.
 Pagamentos
Pagamentos

Pagamento Residual
A partida em aberto original é compensada e o sistema lança
uma nova partida em aberto. Essa nova partida em aberto é
para o mesmo montante que a partida original menos o
montante pago.
 Pagamentos
Pagamentos

Programa de Pagamento Automático

O programa processa partidas em aberto em três etapas:

1. O programa determina as partidas em aberto a serem

pagas e cria uma lista de propostas
2. A execução do programa de pagamento inclui somente
as partidas em aberto contidas na lista de propostas.
O programa lança documentos e oferece os dados para
a impressão de formulários e para a criação de suportes
de dados, avisos e listas de pagamentos.
3. Esse programa usa o programa de impressão para
imprimir os formulários e criar os suportes de dados.
 Pagamentos
Pagamentos
Arquivo de Remessa
Com a execução do programa de pagamento, de acordo com
o meio de pagamento, é gerado um arquivo que contém todas
as informações de pagamento e que correspondem às
normas bancárias do país em questão.
Esse arquivo deverá ser enviado ao banco através do
software de comunicação bancária (sistema do banco).

Retorno Bancário
Quando o banco envia o extrato de conta bancária, deve-se
importar os dados do extrato para o sistema R/3. O sistema
então carrega os dados e gera os lançamentos necessários
para a baixa dos títulos e atualização das contas.
 Variação
Variação Cambial
Cambial

SAP R/3 – Contas a Receber

 Variação
Variação Cambial
Cambial
Avaliação de Partidas em Aberto em Moeda Estrangeira

Caso a empresa realize lançamentos em moeda estrangeira,

no encerramento de cada período deve ser executado o
programa de avaliação de partidas em aberto em moeda
estrangeira.
Quando é efetuada a avaliação de partidas em aberto o
sistema lança diretamente em uma conta de ajuste do
balanço e em uma conta para as diferenças de câmbio
resultantes da avaliação. Neste caso, pode tratar-se de
despesas ou rendimentos.
 Relatórios
Relatórios

SAP R/3 – Contas a Receber

 Relatórios
Relatórios

Relatórios Standard

 Partidas em Aberto

 Partidas Compensadas

 Análise de Vencimentos

 Saldos