PÓS-GRADUAÇÃO EM

COMPLIANCE, RISCOS E
CONTROLES
Leis Anticorrupção (Lei Brasileira 12.846/2013 - UK Antibribery Act/FCPA)

Professora: Camila K. Safatle

Acadêmicos: Isabela
Gabriella
Nancy
Walter
 ESTUDO DE CASO PRÁTICO
NAÇÃO CULTURAL LTDA. - ME
DESCRIÇÃO DOS FATOS:

Autor: Nação Cultural LTDA - ME

Vítima: Administração pública
Qual a conduta: Prometer, oferecer ou dar, direta ou indiretamente, vantagem indevida a agente
público, ou a terceira pessoa a ele relacionada - Art. 5º inciso I da Lei 12.846/2013.
 ILÍCITOS ANALISADOS E A LEGISLAÇÃO CORRESPONDENTE;

Conforme o relatório, o ato ilícito ocorreu devido ao recebimento de R$ 269.000,00, sem que o serviço
fosse totalmente prestado, além de ter sido constatado um superfaturamento evidente. Por fim, o valor
pago foi repassado para agentes públicos ou pessoas indicadas por eles.

Lei 12.846/2013 art. 5, inciso I.

e
Decreto municipal de nº 55.107/2014:
 LEI 12.846/2013 ART. 5, INCISO I.

Constituem atos lesivos à administração pública, nacional ou estrangeira, para os fins desta Lei,
todos aqueles praticados pelas pessoas jurídicas mencionadas no parágrafo único do art. 1º , que
atentem contra o patrimônio público nacional ou estrangeiro, contra princípios da administração
pública ou contra os compromissos internacionais assumidos pelo Brasil, assim definidos:
I - Prometer, oferecer ou dar, direta ou indiretamente, vantagem indevida a agente público, ou a
terceira pessoa a ele relacionada;
 DECRETO MUNICIPAL DE
Nº 55.107/2014:
Art. 3º A Controladoria Geral do Município é o órgão responsável pela instauração da sindicância e
do processo administrativo destinado a apurar a responsabilidade administrativa de pessoas
jurídicas pela prática de atos contra a Administração Pública Municipal Direta e Indireta, nos
termos da Lei Federal nº 12.846, de 2013.
COMPETÊNCIA – AUTORIDADES ENVOLVIDAS
NA INVESTIGAÇÃO E JULGAMENTO.
Art. 3º A Controladoria Geral do Município é o órgão responsável pela Na investigação e julgamento,
a competência recai sobre a Procuradoria Geral do Município de São Paulo, uma vez que detém a
autoridade máxima. O processo administrativo fora fundamentado pela legislação federal de nº
12.846/2013 em conjunto com o decreto municipal de nº 55.107/2014.
PENALIDADE APLICADA.
A penalidade aplicada teve o objetivo de reparar os danos causados à administração pública. O

pagamento de multa administrativa no valor de

R$ 15.000,00 no prazo de 30 dias é uma medida para compensar os prejuízos e ressarcir a

administração pública pelos danos causados pelo ato ilícito cometido pela Nação Cultural LTDA.
PENALIDADE APLICADA.
A publicação da decisão condenatória em jornal de grande circulação na

cidade de São Paulo também como penalidade visa promover a

transparência e divulgar amplamente as consequências do comportamento

irregular da empresa.
ADOÇÃO DE MEDIDAS DE PROGRAMA DE
INTEGRIDADE.
1. Realizar uma avaliação de risco;
2. Avaliação do código de ética da empresa;
3. Due Diligencie
4. Entrevistas com os dirigentes para entender a cultura

No processo de licitação para contratação de serviços, as empresas concorrentes enviam

documentações. Ao receber esses documentos, é essencial conduzir uma due diligência para

analisar a idoneidade dos sócios da empresa. Quanto ao órgão público, é necessário

fortalecer as políticas éticas e promover treinamentos internos para reforçar as boas práticas

disciplinares.
ADOÇÃO DE MEDIDAS DE PROGRAMA DE
INTEGRIDADE.
Aplicar o A estruturação de um programa de integridade algumas
medidas podem ser tomadas visando estabelecer controles e
mecanismos para mitigar a possibilidade de práticas relativas a
fraudes, corrupção, irregularidade e ou desvios éticos.
Dentre as práticas a serem adotadas podemos apontar os três pilares
que envolvem a prevenção, a detecção e a correção.
ADOÇÃO DE MEDIDAS DE PROGRAMA DE
INTEGRIDADE.
Realizar uma robusta análise e identificação de riscos, através dela
podemos basear a pertinência de vários controles internos.
Aplicar o princípio da prevenção por meio de mecanismos de controles
internos que visam tornar o ambiente o mais dificultoso possível para o
fraudador, como por exemplo, a adoção de segregação de funções nos
processos licitatórios onde as análises, validações e aprovações sejam
realizadas dentro de um procedimento que envolvam diferentes agentes,
com diferentes responsabilidades e diferentes autoridades, mitigando as
chances de análises / aprovações unilaterais.
ADOÇÃO DE MEDIDAS DE PROGRAMA DE
INTEGRIDADE.
Atualmente os programas de integridade contam com ferramentas de
tecnologia que auxiliam na detecção de fraudes, essas ferramentas estão
sendo introduzidas para dar suporte e agilidade as tradicionais auditorias.
Os recursos de análise de dados e de inteligência artificial se mostram
um trunfo para o fortalecimento dos mecanismos de controle e cada vez
mais estão sendo utilizados no levantamento de dados para a extração de
amostras muito mais objetivas, bem como na varredura de um grande
volume de dados com sentido de localizar possíveis traços de
manipulação, desvios e ou fraudes.
ADOÇÃO DE MEDIDAS DE PROGRAMA DE
INTEGRIDADE.

Trabalhar para uma efetiva tomada de ações de correção visando

remediar e resolver os problemas identificados durante a detecção ou
após um incidente ter ocorrido.
O objetivo é minimizar danos, restaurar sistemas e processos, e evitar
futuras ocorrências semelhantes.