Você está na página 1de 75

PLANEJAMENTO E

CONTROLE
ORAMENTRIO

Todos os direitos reservados.

0800 709 8100


totvs.com

Pgina 2

1.

INTRODUO..................................................................................................... 5

2.

CARACTERSTICAS DO PCO................................................................................. 6

3.

PRINCIPAIS FUNCIONALIDADES ........................................................................... 7

4.

REQUISITOS FUNDAMENTAIS .............................................................................. 9

5.

FLUXO OPERACIONAL ....................................................................................... 12

6.

PARAMETRIZAO ........................................................................................... 13

7.

CADASTROS ..................................................................................................... 15

7.1.

Plano de Contas Oramentrio ............................................................................. 15

7.2.

Operaes ..................................................................................................................... 17

7.3.

Classes............................................................................................................................. 17

7.4.

Tipos de Saldos ........................................................................................................... 19

7.5.

Centro de Custos ........................................................................................................ 21

7.6.

Mscaras Contbeis................................................................................................... 21

7.7.

Totalizadores ................................................................................................................ 22

7.8.

Contingncia ................................................................................................................ 23

7.9.

Grupo de Aprovadores............................................................................................. 24

7.10.

Limites de Aprovao................................................................................................ 25

7.11.

Planilhas ......................................................................................................................... 25

7.12.

Planejamento de Receitas ....................................................................................... 26

7.13.

Planejamento de Despesas..................................................................................... 28

7.14.

Planejamento de Movimentos no Operacionais .......................................... 29

7.15.

Planejamento de Folha de Pagamento .............................................................. 30

7.16.

Oramentos .................................................................................................................. 31

7.17.

Manuteno de Oramentos ................................................................................. 32

7.18.

Total por Classe........................................................................................................... 32

7.19.

Acumulado por Classe.............................................................................................. 33

7.20.

Acumulado por Centro de Custo.......................................................................... 33

7.21.

Criando uma Planilha Oramentria ................................................................... 34

Planejamento e Controle Oramentrio

8.

9.

7.22.

Alterando uma Planilha Oramentria ...............................................................35

7.23.

Revises..........................................................................................................................38

7.24.

Verses ...........................................................................................................................38

7.25.

Simulaes ....................................................................................................................39

7.26.

Processo de Simulao.............................................................................................39

7.27.

Viso Gerencial ............................................................................................................41

MOVIMENTOS ..................................................................................................42
8.1.

Lanamentos ................................................................................................................42

8.2.

Operaes .....................................................................................................................42

8.3.

Rastreamento de Lanamentos.............................................................................43

8.4.

Atualizao de Cubos................................................................................................43

8.5.

Cubos Gerenciais ........................................................................................................44

8.6.

Tipo de Atualizao ...................................................................................................45

8.7.

Configuraes de Cubos..........................................................................................46

8.8.

Tipos de Bloqueio.......................................................................................................46

8.9.

Lanamentos ................................................................................................................49

8.10.

Configurao de Pontos de Lanamento ..........................................................51

8.11.

Bloqueios .......................................................................................................................54

8.12.

Pontos de Bloqueio....................................................................................................56

8.13.

Vises ..............................................................................................................................56

8.14.

Usurios Diretivas de Acessos............................................................................58

8.15.

Entidades .......................................................................................................................60

8.16.

Configurao de Cubos............................................................................................61

8.17.

Viso Gerencial ............................................................................................................62

8.18.

Planejamento ...............................................................................................................62

8.19.

Receitas Relacionadas...............................................................................................63

8.20.

Tipos de Movimento .................................................................................................63

8.21.

Custos Relacionados..................................................................................................64

8.22.

Cadastro de Despesas...............................................................................................64

8.23.

Cadastros de Movimentos no Operacionais..................................................65

8.24.

Cadastro de Verbas....................................................................................................65

8.25.

Cadastro de Roteiro de Verbas .............................................................................66

CONSULTAS .....................................................................................................67
Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 3

9.1.

Cubos ..............................................................................................................................67

9.2.

Vises ..............................................................................................................................68

10. RELATRIOS.....................................................................................................71
10.1.

Cadastros .......................................................................................................................71

10.2.

Planilhas .........................................................................................................................71

10.3.

Movimentos..................................................................................................................72

10.4.

Cubos ..............................................................................................................................72

10.5.

Cubos Comparativos .................................................................................................73

10.6.

Vises ..............................................................................................................................73

10.7.

Miscelneas...................................................................................................................74

10.8.

Lanamentos ................................................................................................................74

Pgina 4

Planejamento e Controle Oramentrio

1. INTRODUO
Muitas organizaes esto distribudas, geograficamente, em escritrios, plantas de
produo, lojas e outras unidades que podem estar em cidades e pases diferentes.
Hoje, as empresas esto interligadas por redes, como e-mail, Internet, fax, entre etc.
Porm, o processo oramentrio ainda deficiente se considerarmos as necessidades
de preparao de oramentos e relatrios gerenciais, por exemplo. Alm do aspecto
fsico existe o aspecto de controle. Quando so utilizados softwares de planilhas, por
exemplo, o oramento fica fora de sintonia com o resto da organizao, exigindo uma
demanda maior para a execuo dos processos e, muitas vezes, com nmeros que no
oferecem confiana.
O sistema SIGAPCO um mdulo colaborativo no qual todos os usurios envolvidos
tm acesso s informaes do processo oramentrio. A integrao com os outros
componentes da aplicao PROTHEUS (Compras, Vendas, Financeiro, Estoques e
Custos, etc.) promove o controle integrado do processo oramentrio, oferecendo
dados gerenciais precisos sobre o oramento e a gesto da organizao.

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 5

2. CARACTERSTICAS DO PCO
A empresa pode controlar seu oramento desde as previses iniciais, as revises, at a
realizao dos valores pelos lanamentos;
A rea responsvel pela administrao dos oramentos pode visualizar/consultar, de
forma integrada, a situao atual do oramento durante a fase de planejamento;
Os oramentos so includos e alimentados de forma descentralizada. Assim, cada
responsvel faz a digitao da sua parte diretamente no sistema;
Possui um mtodo de incluso de dados de fcil manuseio, possibilitando a cpia de
valores, a distribuio de valores automtica e o reajuste de forma rpida e eficiente;
Possui rigoroso controle dos usurios, visto que os acessos s contas e nveis podem
ser definidos;
Conta com um eficiente controle de revises, que permite rastrear as informaes
desde a sua criao;
A rea de simulaes oramentrias permite ao elaborador prever eventuais
problemas, auxiliando na tomada de deciso;
Permite o controle de todos os quadros oramentrios por meio de vises, contas,
classes e operaes;
Disponibiliza o controle oramentrio por quantidades e valor;
Permite o bloqueio de processos efetuados em outros mdulos quando o oramento
no possuir saldo suficiente para aquele movimento;
Est totalmente integrado aos mdulos da verso P10, e pode se desvincular da
Contabilidade Gerencial/Fiscal.

Pgina 6

Planejamento e Controle Oramentrio

3. PRINCIPAIS FUNCIONALIDADES
Podemos dividir
funcionalidades:

processo

oramentrio

de

acordo

com

suas

principais

Definio de Contas, Classes e Operaes


O detalhamento de um plano de contas oramentrias (que podem ser compatveis
com contas contbeis ou centros de custo, por exemplo), das classes oramentrias e
de operaes, corretos e de acordo com as expectativas da empresa essencial para a
eficcia do controle oramentrio.

Definio de Usurios
A definio dos usurios, bem como sua posio na estrutura do oramento, permite
um controle de segurana efetivo em todo o processo.

Planejamento Oramentrio
A preparao do oramento exige um alto grau de conhecimento da empresa sobre os
dados gerenciais e das expectativas de resultados.

Relatrios de Acompanhamento
Os totalizadores necessrios, bem como as vises gerenciais, permitem o controle
efetivo do resultado oramentrio e podem ser totalmente configurados de acordo
com as necessidades da empresa.
Para uso do mdulo Planejamento e Controle Oramentrio de
extrema importncia a utilizao do TOPCONNECT e do banco de dados
relacional.

Viso Geral do Processo Oramentrio


O mdulo SIGAPCO pode ser utilizado para o oramento da empresa ou para outras
aplicaes financeiras, tais como:

Detalhamento do Oramento
O oramento financeiro a principal aplicao do sistema SIGAPCO e o mais idealizado
pela maioria das empresas quando se trata de oramentos. O oramento financeiro

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 7

envolve a preparao de nmeros detalhados pelas contas oramentrias


(normalmente estruturado pelo centro de custo ou pelo plano de contas contbeis) os
quais so componentes funcionais da organizao. Os valores tm de ser informados
ou calculados para cada conta do plano de contas oramentrias. Uma companhia
simples pode ter um plano de contas complexo com centenas ou milhares de contas a
serem oradas. Os valores orados tambm devem ser informados ou calculados para
um dado perodo de tempo. Em algumas empresas, apenas um oramento financeiro
pode ser suficiente para sua gesto. Entretanto, empresas que possuem muitas linhas
de produtos ou servios ou mesmo com um grau de complexidade maior querem
prever o detalhamento de vendas, custos, contrataes, etc., exigindo assim um
oramento mais arrojado com combinaes entre valores, quantidades, contrataes,
etc.

Controle de Verso, Simulao e Acompanhamento


Em qualquer tipo de oramento a ser implantado necessrio fazer previses,
alteraes, armazenar histricos, simulaes e efetuar o acompanhamento do
oramento. Durante seu ciclo de vida, as simulaes so necessrias para produzir
novas estimativas e previses sem que o oramento seja alterado, considerando-se os
dados reais do oramento at o momento (year to date e rest-of-year).
Estas atualizaes podem ser registradas por um controle de verso eficiente do
oramento, no qual o usurio ter todo o histrico para consulta e extrao de valores.
Os relatrios de acompanhamento do SIGAPCO, com totalizadores customizados ou
mesmo sobre vises do oramento, permitem reportar os dados reais orados e
empenhados.

Pgina 8

Planejamento e Controle Oramentrio

4. REQUISITOS FUNDAMENTAIS
Existem algumas informaes que necessitam ser claramente definidas e entendidas ao
iniciar o planejamento oramentrio:

Definir Plano de Contas Oramentrio


Para se dar incio a utilizao do mdulo SIGAPCO, necessrio definir o plano de
contas oramentrio utilizado para elaborao das planilhas oramentrias.
Normalmente, as empresas utilizam o prprio plano de contas contbil ou a tabela de
centros de custos como base para este cadastro.

Definir Classes Oramentrias


As caractersticas das classes devem ser definidas antes da elaborao das planilhas,
pois a classe um item oramentrio obrigatrio na planilha.

Definir Operaes Oramentrias


Neste cadastro podem ser definidas as operaes, utilizadas como subdiviso da classe
nos itens oramentrios.
Exemplo:
Classe

Operao

Compra de Produtos

Compra de Produtos Nacionais


Compra de Produtos Importados

Cadastrar Tipos de Saldos


O cadastro de tipos de saldos utilizado no processo de atualizaes e
reprocessamentos dos cubos gerenciais. tambm responsvel por identificar os
movimentos oramentrios contabilizados.

Cadastrar Entidades Contbeis/Mscaras de Entidade Contbil


Quando a empresa utiliza o sistema PROTHEUS de maneira integrada, estes cadastros
normalmente j existem em funo do mdulo Contabilidade Gerencial. Se no houver
integrao, neste momento devem ser definidas as entidades contbeis e suas
mscaras.

Elaborar Planilha Oramentria

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 9

Aps o preenchimento dos cadastros, a planilha oramentria pode ser criada


definindo-se suas contas oramentrias, informando a periodicidade e seus valores,
alm da classe/operao e entidades contbeis.

Revises da Planilha Oramentria


A planilha oramentria pode ser modificada normalmente condicionada mudanas
de situao, reajustes/cortes determinados por ordens superiores. As revises
preservam a verso atual da planilha criando uma cpia, na qual os usurios efetuam
os ajustes necessrios para atendimento das solicitaes.

Simulaes da Planilha Oramentria


A planilha oramentria pode ser copiada para uma mdulo de simulao, no qual os
itens oramentrios podem sofrer modificaes para experimento de uma nova
situao ou para simular o impacto ocorrido em funo de determinados
reajustes/cortes nos valores informados.

Movimentao - Lanamentos
Normalmente, os lanamentos so gerados pelo processo de contabilizao
oramentria, e suas origens so definidas no cadastro de lanamentos por processo,
que utilizamos para cadastrar as funes do sistema (integrao com ERP) e detalhar as
operaes, tais como incluso, alterao e excluso, para que, automaticamente,
atualizem a tabela de movimento. Contudo, os movimentos podem tambm ser
includos manualmente.

Bloqueios
Os bloqueios so gerados por meio do processo de contabilizao oramentria e suas
origens so definidas no cadastro de pontos de bloqueio, que utilizamos para cadastrar
As funes do sistema (integrao com ERP) e detalhar as operaes, tais como
incluso, alterao e excluso, para que, automaticamente, atualizem os movimentos
de bloqueio alm do relacionamento com o cadastro dos tipos de bloqueio.

Acompanhamento e Controle
O acompanhamento e controle do oramento podem ser realizados mediante
consultas aos cubos gerenciais em tela e relatrios comparativos entre orado e
realizado e tambm consulta de viso gerencial (orado).

Consultas - Viso Gerencial

Pgina 10

Planejamento e Controle Oramentrio

Possibilita efetuar consultas e/ou vises gerenciais oramentrias, gerando


consolidao de planilhas, demonstrativos de resultados, etc. de acordo com as
definies e parmetros estabelecidos.

Relatrios
Os diversos relatrios do sistema possibilitam um acompanhamento amplo da posio
oramentria da organizao bem como de todos os seus projetos em andamento.

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 11

5. FLUXO OPERACIONAL
A seguir, apresentada uma sugesto de fluxo de operao do Mdulo Planejamento e
Controle Oramentrio, que deve ser utilizado pelo usurio como um apoio quanto
forma de implantao e operao do sistema.

Pgina 12

Planejamento e Controle Oramentrio

6. PARAMETRIZAO
O mdulo Planejamento e Controle Oramentrio utiliza vrios parmetros, sendo que
alguns deles so comuns a outros mdulos do sistema. Caso estes sejam alterados, a
configurao ir afetar os demais mdulos do sistema. Alguns destes parmetros so
apenas configuraes genricas como de perifricos, nomenclaturas de moedas, etc.
Os parmetros especficos do mdulo - SIGAPCO so:

Parmetro

Descrio

MV_PCOINTE

Indica se a integrao dos processos do mdulo Planejamento e


Controle Oramentrio com os processos de Lanamentos/Bloqueios
est ativa ou no.
O contedo "1" significa que est ativo e o contedo "2", que no
est.

MV_PCOCUBO

Modo de exibio na manuteno cubos gerencial (0-Pergunta


sempre 1-Clssica 2-Arvore)

MV_PCOMASC

Definio da mascara para conta oramentria para consultas e


relatrios

MV_PCONVCB

Verifica o nvel de tipo de saldo ao final da estrutura ou em qualquer


nvel. 0=No Verifica; 1=Ultimo nvel; 2=Qualquer nvel.

MV_PCOOUTB

Indica o tempo em segundos que a tela de bloqueio de lanamento


dever permanecer aberta. O valor padro, zero, indica que no deve
usar o timer.

MV_PCORBLQ

Indica se o inicio de uma reviso ser obrigatria para ser realizada


alguma alterao na planilha

MV_PCOSINC

Permite que o Plano de Contas Oramentrio trabalhe sincronizado


com o plano de contas contbil ou plano de contas de centro de custo

MV_PCOVACE

Verifica acessos dos usurios quanto carga dos itens de viso


oramentria gerencial (.T. Verifica acesso - .F. No verifica acesso)

MV_PCOVISL

Indica se na visualizao de lanamentos sero visualizados somente


as linhas modificadas (1) ou se sero visualizadas todas as linhas.

MV_PCOPNJ1

Controle de dizimas em quantidades do Planejamento Oramentrio.


1 = Arredonda quantidades; 2= Controle de sobras das quantidades

MV_PCOVSAL

Grupo de verbas salrio utilizado para o planejamento de folha de


pagamento.

MV_PCOSDCT

Ativar controle de saldo de Contingncia.

MV_PCOCTGP

Habilita a utilizao de senha no processo de contingncia do PCO.

MV_PCOEMCT

Habilita o envio dos dados da contingncia por email.

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 13

MV_PCOWFCT

Ativar aprovao de saldo de Contingncia atravs de WorkFlow.

MV_PCOVENC

Numero de dias para vencimento da solicitao de contingncia.

Pgina 14

Planejamento e Controle Oramentrio

7. CADASTROS

7.1. Plano de Contas Oramentrio


A conta oramentria o principal item da estrutura organizacional para elaborao
das planilhas oramentrias da empresa e a base/guia para o detalhamento dos itens
que se quer orar. O detalhamento e o conhecimento dos objetivos do planejamento e
controle oramentrio da empresa so essenciais para cadastrar um plano de contas
oramentrio.
O plano de contas oramentrio pode trabalhar em sincronismo com os planos de
contas Contbil Fiscal/ Gerencial e Financeiro ou ainda com o plano de contas por
centros de custos. Este recurso facilita o cadastramento de contas em empresas onde o
oramento se efetuar utilizando estas estruturas. Contudo, o plano de contas
oramentrio da empresa tambm pode ter uma estrutura especifica.
Esta rotina tambm pode ser utilizada na manuteno no plano de contas
oramentrio que ser utilizado para criar tanto as planilhas oramentrias como para
acompanhar a execuo do oramento estratgico. Os oramentos previstos e os
acompanhados se baseiam neste plano de contas.

Parmetro MV_PCOSINC
Quando habilitado com a opo 2 ou 3, a opo Incluir substituda
pela opo Sincronizar.
1 - Para utilizar o plano de contas oramentrio com estrutura prpria e
independente de outros planos.
2 - Para utilizar o plano de contas oramentrio sincronizado ou plano
de contas contbil.
3 - Para utilizar o plano de contas oramentrio sincronizado com o
plano de contas por centro de custo.

As contas oramentrias podem ser tratadas como se fossem os prprios


centros de custos atravs da configurao dos lanamentos.

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 15

A tabela a seguir apresenta exemplos de contas considerando os principais campos:


Cdigo

Descrio

Tipo

0000010

Matriz

Sinttica

0000011

Administrao

Analtica

0000012

Vendas

Analtica

0000013

Produo

Analtica

Pelo fato de o cadastro de contas ser um cadastro utilizado como base


em todo o processo oramentrio, importante observarmos algumas
regras de utilizao.
1. Uma conta que possui algum oramento previsto no poder ser
excluda.
2. Uma conta que possui movimento de lanamento poder ser excluda.

Os principais campos da rotina so:


Tipo Tipo da conta, se analtica ou Sinttica.
Cdigo Cdigo da Conta Oramentria. Pode ser utilizado um cdigo estruturado
(normalmente utilizado) ou simplesmente um cdigo seqencial que identifica a conta.
CO Superior Cdigo da Conta Oramentria Superior ao qual a conta esta vinculada.
Ser utilizado no conceito de conta Analtica ou Sinttica.
Mascara Cdigo da Mscara da Conta especifica utilizado na visualizao do cdigo
da Conta em Relatrios e consultas. Caso no seja informada o sistema assume a
mascara do parmetro MV_PCOMASC como a padro.
Bloqueado? Indica se a conta esta livre para utilizao em Oramentos e Movimentos.
Caso esteja Bloqueada quando o usurio tentar utilizar a conta em oramentos ou
lanamentos o sistema no ira permitir e exibira uma mensagem de aviso.
Inicio da Vigncia - Informe neste campo a Data Inicio da vigncia de utilizao da
Conta. Caso a conta tente sem utilizada antes desta data na planilha oramentria, no
ser permitido.
Condio Normal - Condio normal da Conta (Receita ou Despesa) utilizado (apenas
como informao) para a apurao de resultados dos oramentos.
AK5 Contas Oramentrias - Tabela utilizada no acompanhamento e na digitao da
planilha oramentria.

Pgina 16

Planejamento e Controle Oramentrio

7.2. Operaes
Esta rotina permite o cadastramento e a manuteno das operaes que podem ser
utilizadas na digitao e acompanhamento da planilha oramentria. Este cadastro
alternativo (no obrigatrio) e sua finalidade permitir agrupar ou separar informaes
dentro da planilha oramentria, alm das classes oramentrias.
As operaes podem ser utilizadas na planilha oramentria, por exemplo, quando
temos a necessidade de controlar operaes de Compras Nacionais, Compras
Importadas ou Produo Prpria. A operao, portanto, um refinamento do
oramento, que est baseado em quantidades e valores a serem acompanhados
durante a execuo oramentria.
A tabela a seguir apresenta alguns exemplos de operaes:
Cdigo

Descrio

IMPORT

Operao Importao

PRODC

Operao Produo

VENDA

Operao Vendas

7.3. Classes
A classe oramentria permite organizar o oramento segundo critrios que permitem
compreender os tipos de valores que esto sendo apresentados. Propiciando
informaes para a administrao, gerncia e a tomada de decises.
Dentro de um oramento podemos utilizar a classe para classificar estes valores,
permitindo ao sistema distinguir "quantidades de valores" ou "quantidades de
contrataes de valores" a serem acordadas, por exemplo.
A classe uma informao obrigatria que deve ser includa na elaborao do
oramento junto da conta oramentria e serve para identificar os valores que esto
registrados em uma determinada linha do oramento. nela tambm que
determinamos o formato dos valores a serem apresentados nos lanamentos
realizados.

A elaborao do oramento, feita atravs da rotina "Oramentos", exige


que seja cadastrada uma classe oramentria.

Os principais campos da rotina so:


Cdigo Cdigo chave da classe que ser utilizado nas consultas, referencias e
relatrios. No possui tratamento de nveis analtico e sinttico.

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 17

Descrio Descrio obrigatria da Classe.


MEMO Utilize este espao para incluir informaes mais detalhadas sobre o uso desta
classe no oramento.
A pasta Identificador de Classes permite relacionar uma classe a qualquer entidade do
sistema. Assim, alm de permitir identificar as informaes de quantidade ou valor,
podemos tambm identificar o item exato ao qual uma linha do oramento se
referencia. Desta forma, o identificador refina as informaes contidas na classe
oramentria de uma planilha.
Neste cadastro, podemos definir como obrigatria a digitao da pasta Identificador da
Classe.
Aplicao Prtica
A seguir, um exemplo prtico de uma classe oramentria criada com identificador
obrigatrio, relacionado ao cadastro de produtos, tabela "SB1 - Cadastro de Produtos":

Cdigo da
Classe
000001

Nome
Aquisio
de
Hardware em Valores

Identificador
Obrigatrio?
Sim

Alias
SB1 (Cadastro de Produtos)

A incluso desta classe implica que sempre que um determinado setor da empresa
estiver elaborando um oramento de aquisio de hardware em valores, ser
obrigatrio identificar o equipamento no cadastro de produtos. Somente se pode orar
um hardware cadastrado previamente no SB1 (Cadastro de Produtos).
Neste caso, a classe conduz elaborao de um oramento organizado e com regras
definidas, para que todo o ciclo do oramento, elaborao, aprovao e
acompanhamento, sejam coerentes e bem definidos.
Entidade Cdigo ao qual esta classe esta vinculada no sistema. Neste caso uma
entidade corresponde a um cadastro que faz parte das tabelas do sistema (Por
exemplo, Cadastro de Produtos Entidade: SB1, Cadastro de Funes Entidade: SRJ)
ndice Corresponde ao ndice da entidade selecionada que o sistema deve utilizar
para a localizao do cdigo do identificador da classe no seu cadastro. Geralmente
(por padronizao de mercado) o ndice 1 o ndice chave da tabela. (Por exemplo:
Para o cadastro de Produtos (SB1) temos o ndice 1 como chave para localizao do
cdigo no cadastro.
Texto do Identificador O texto do identificador ser utilizado nos relatrios e
consultas em tela para exibio do identificador. Neste campo dever ser preenchida
uma sintaxe em ADVPL que retorne o texto a ser exibido. (Por exemplo, para o cadastro
de produtos podemos definir o texto do identificado com a descrio do produto
(B1_DESC). O campo ficaria preenchido com a sintaxe ADVPL: SB1->B1_DESC.
Obrigatrio?- Indica se a o detalhamento do identificador obrigatrio na
utilizao desta Classe. Atravs desta configurao, o gestor do oramento pode
Pgina 18

Planejamento e Controle Oramentrio

definir quais classes exigem um maior nvel de detalhe. (Por exemplo: Para a classe de
aquisio de novas contrataes, durante o preenchimento do oramento a indicao
de qual funo ou cargo que ser contratada obrigatria).
Texto da UM O texto da Unidade de Medida identificador ser utilizado nos relatrios
e consultas em tela para exibio da UM orada do identificador (Valor ou quantidade).
Neste campo dever ser preenchida uma sintaxe em ADVPL que retorne o texto a ser
exibido. (Por exemplo: para o cadastro de produtos podemos definir o texto com a
descrio do produto (B1_UM) com a seguinte sintaxe ADVPL: SB1->B1_UM.
Decimais - Informa o nmero de casas decimais permitidos para esta classe. O limite
padro de casas decimais 9, que poder ser aumentado pelo Administrador do
sistema via configurao.
Smbolo - Informe um smbolo que ser visualizado na frente do Valor a ser visualizado
em relatrios e consultas do sistema. Por exemplo: $ - smbolo que representa valores
em dinheiro ou, % - smbolo que representa valores em percentual.
Formato Selecione um dos formatos de apresentao pr-formatados para a exibio
e edio dos valores da classe. As regras de Smbolo e Decimais informadas so
obedecidas em conjunto com o Formato informado.
Picture Customizada Neste campo poder ser informado um Picture Customizada,
padro ADVPL, que o sistema ir utilizar na formatao dos valores. Caso um Picture
Customizada seja informado, as informaes dos campos Formato, Smbolo e decimal,
sero desprezados.
Operao Obrigatria? Atravs da configurao deste campo o gestor do oramento
pode definir que a informao da operao obrigatria na utilizao desta classe,
possibilitando maior nvel de detalhamento do oramento.
Operao Padro A partir deste campo o gestor pode definir uma operao que ser
sugerida para esta classe. Por exemplo: Classe Aquisio de Hardware, sempre ser
sugerida a operao de Compra de produtos Nacionais de informtica.

7.4. Tipos de Saldos


Podemos entender como saldo, toda e qualquer diferena de valores entre crdito e
dbito, em relao aos saldos iniciais de uma determinada conta oramentria, em um
determinado perodo.
A classificao dos tipos de saldos de extrema importncia, j que identifica os
movimentos oramentrios contabilizados dentro do contexto definido pelo gestor do
oramento. Este cadastro utilizado para efetuar a criao e a manuteno dos tipos
de saldos utilizados durante o acompanhamento do ciclo oramentrio.
No planejamento e controle oramentrio podem ser utilizados quantos tipos de
saldos forem necessrios para o acompanhamento do oramento.
A seguir, os de tipos de saldos normalmente cadastrados e o possvel significado:
Cdigo

Planejamento e Controle Oramentrio

Descrio

Pgina 19

CT

Contingncia

OR

Orado

PR

Previsto

EM

Empenhado

RZ

Realizado

Contingncia
Tipo de saldo que demonstra os valores gerados a partir de necessidade emergencial,
para permitir incluso de valores no previstos no oramento.

Orado
Tipo de saldo que demonstra os valores orados para determinada operao, atividade
ou tarefa, servindo para delinear um cenrio da situao futura, ou seja, a base para
efetuar a comparao com os valores realizados.

Previsto
Tipo de saldo que pode determinar o valor de possveis recebimentos/entradas para
atender um tipo de operao, atividade ou tarefa. Ainda no um saldo
comprometido. Podemos fazer referencia as Solicitaes de Compras, por exemplo.

Empenhado
Tipo de saldo que pode determinar o valor necessrio para efetuar um tipo de
operao, atividade ou tarefa, e que aps a execuo da mesma transformado em
valor "Realizado". Assim, o saldo empenhado um saldo comprometido para
determinada ao que se executar, e assim, apesar de estar "reservado" ainda no
pode ser configurado como realizado.
Pode-se dizer que um saldo empenhado est entre o saldo previsto e o saldo realizado.
Como exemplo de saldo empenhado, fazemos referncia ao Pedido de compras, no
qual so requisitados os materiais a serem comprados.

Saldo Realizado
Demonstra as operaes de crdito e dbito que ocorreram no sistema e que
reproduzem fielmente os lanamentos efetuados pela empresa.
AL2 Tipos de Saldos Os tipos de saldo so utilizados nos processos de atualizao e
re-processamentos das composies do saldo gerencial.

Pgina 20

Planejamento e Controle Oramentrio

7.5. Centro de Custos


O mdulo Contabilidade Gerencial permite controlar at trs nveis de custo, sendo
estes pr-configurados de acordo com a necessidade da empresa.
De forma hierrquica temos:
Nvel

Entidade Contbil

Centro de Custo

Item Contbil

Classe de Valor

O nvel 1 se refere Conta Contbil

7.6. Mscaras Contbeis


A mscara contbil nada mais que um pr-formato de Entidades Contbeis que sero
impressas nos relatrios ou visualizadas nas consultas.
A partir de uma mscara configurada, os mdulos Contabilidade Gerencial e PCO
permitem que sejam extradas informaes a partir de trechos dos cdigos dessas
entidades.
Se nenhuma mscara for cadastrada, o sistema adotar os parmetros:
"MV_MASCARA" (Mscara da conta contbil) e "MV_MASCCUS"
(Mscara do Centro de Custo) para formatar essas duas entidades
contbeis. As demais entidades no possuem parmetro para prformatao e caso no tenham uma mscara cadastrada, sero
impressos sem formatao.
Deve-se associar a mscara contbil a um livro contbil (e este a uma
entidade), para que os cdigos sejam exibidos pr-formatados.
Caso a mscara contbil seja utilizada para vrias entidades contbeis,
identifique-a como "Outros" na tela "Utilizada em".

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 21

7.7. Totalizadores
Atravs da rotina "Cadastro de Totalizadores" o usurio poder cadastrar os
totalizadores e acumuladores para os campos padres existentes nos itens da planilha
ou da viso oramentria.
Os campos padro j existentes so os seguintes:
Classe Oramentria
Centro de Custo
Item Contbil
Classe de Valor
Operao
Se for necessrio, tambm podemos criar um totalizador para um campo de usurio.
Para tanto selecione a opo "Outro" no "Assistente de Incluso" e identifique o campo
de usurio desejado do item da planilha ou da viso oramentria.

Exerccio 01
Vamos efetuar a configurao dos totalizadores. Para isso, acesse:
Atualizaes > Cadastros > Totalizadores
1) Especifique em qual tipo de cadastro de totalizador ou acumulador deseja
efetuar a manuteno:
Totais da planilha oramentria (tabela AKK)
Totais da viso oramentria (tabela AKQ)
2) Para cadastrar um novo totalizador e acumulador selecione a opo "Incluir".
3) Ao iniciar o "Assistente de Incluso", selecione um campo padro para gerar o
totalizador e o acumulador. A opo "Outro" somente deve ser utilizada caso se
queira um campo totalizador que no seja sugerido pelo sistema, ou no caso de
se tratar de um campo customizado pelo usurio.
4) Aps selecionar o campo para totalizao, o sistema exibe as perguntas
conforme a seguir, para que se informa o ttulo referente s pastas do
totalizador e do acumulador. Estas pastas sero criadas no cadastro dos itens da
planilha e na viso oramentria.

Total Por?

Total por Classe

Acumulado por?

Acumulado por Classe

Pgina 22

Planejamento e Controle Oramentrio

5) Aps informar os ttulos das pastas, o sistema exibe uma tela com as perguntas a
seguir, para os campos do sistema que compe o totalizador e o acumulador.
Entidade

AK6

Ordem Pesquisa?

Campo Origem?

AK6->AK6_CODIGO

Descrio?

AK6->AK6_DESCRI

Campo Destino?

AK->AK_CLASSE

Somente ser necessrio preencher manualmente estes campos se no "Assistente de


Incluso" a opo utilizada for "Outro". Para os totalizadores padres, estas
informaes de origem e destino sero preenchidas automaticamente pelo sistema.
Ao confirmar a operao no boto "Finalizar" o sistema criar automaticamente o
Bloco ADVPL do campo selecionado para o totalizador e o acumulador e que ser
visualizado na planilha e na viso oramentria. Aps confirmar o cadastro dos
totalizadores, sero criadas duas pastas nos cadastros da planilha ou da viso
oramentria com os ttulos informados no item 5.

7.8. Contingncia
A Ferramenta de contingncia facilita o tratamento das excees oramentrias que
podem ocorrer. utilizado como um complemento da ferramenta de bloqueio
oramentrio e permite que o usurio, durante um processo de bloqueio, solicite um
ajuste oramentrio.
Uma vez ativada a ferramenta de contingncia, com o parmetro MV_PCOSDCT
durante o processo de bloqueio ser apresentada uma tela, por meio da qual o usurio,
utilizando o boto Contingncia, poder acessar a ferramenta de contingncia para o
movimento bloqueado.
O boto

permite ao usurio solicitar uma contingncia oramentria.


Ao solicitar a contingncia, o ponto de lanamento 000356 item 02
ser executado e, se necessrio, ir empenhar o saldo previsto. Este
lanamento de empenho fica relacionado contingncia solicitada e
ser estornado caso a contingncia seja reprovado ou utilizada pelo
usurio solicitante.

O Processo de solicitao de contingncia permite que o saldo existente e no


suficiente para o movimento seja empenhado. Desta forma o ponto de lanamento de
Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 23

solicitao de contingncia 000356, pode ser configurado para empenhar o saldo


previsto.
A Rotina de Contingncia s ira gerar movimentos de Contingncia
(Ponto de lanamento 000356 item 01) aps a escolha manual, pelo
usurio, da contingncia que deve suprir o saldo insuficiente. Neste
momento, o lanamento de empenho estornado, liberando assim o
saldo Previsto.

O Processo de contingncia ainda permite o chaveamento das contingncias. Por


padro, o sistema apresenta as contingncias por usurio. Caso haja a necessidade de
liberar a utilizao de contingncias por uma chave especifica, pode-se utilizar o campo
Chave Cntg. Exemplo: xFilial().

7.9. Grupo de Aprovadores


Esta rotina permite cadastrar grupos de aprovadores para um tipo de bloqueio. As
contingncias sero aprovadas de acordo com a alada de aprovadores configurada
para um determinado tipo de bloqueio. Todos os aprovadores devem ter seus limites
de aprovao configurados (Consultar cadastro de limites de aprovao).

1 Passo (Selecionar o tipo de Bloqueio)


O Cadastro de Grupo de aprovadores relacionado ao cadastro de tipos de bloqueio e
para cada tipo de bloqueio deve-se configurar um Grupo de aprovadores.

2 Passo (Configurando aprovadores e nveis de aprovao)


Neste passo deve-se informar os usurios aprovadores e seus nveis de aprovao. O
conceito de nvel separa a aprovao em etapas, onde as etapas sucessoras s sero
solicitadas quando todas as suas predecessoras estiverem aprovadas. Caso uma
predecessora seja reprovada a solicitao de contingncia cancela e todos os
possveis movimentos so estornados.
Ainda no cadastro de Grupo de aprovadores o usurio deve definir o tipo de liberao
do usurio aprovador. Este campo controla qual o peso da aprovao do usurio
dentro de um nvel.
Caso preencha o campo com Usurio a aprovao ser apenas do usurio, sendo
necessria a aprovao de todos os usurios do nvel para que as aprovaes dos nveis
sucessores sejam solicitadas.
Caso preencha o campo com Nvel a aprovao do usurio libera todo o nvel e a
aprovao do nvel sucessor e solicitado.

Pgina 24

Planejamento e Controle Oramentrio

7.10. Limites de Aprovao


Esta rotina permite definir as faixas de aprovao de cada usurio cadastrado, limitado
por conta, classe, operao, moeda, percentual ou valor limite permitido. Para utilizar o
recurso de respostas por Workflow, todos os usurios devem ter o campo e-mail
preenchidos com um e-mail vlido no cadastro de usurios do mdulo Configurador.
1 Passo (Selecionar o tipo de Bloqueio)
Neste passo, deve-se definir quais as entidades que podero sofrer aprovaes pelo
usurio informado.

2 Passo (Definir limites de aprovao)


Neste passo deve-se definir qual o limite de aprovao do usurio aprovador.
Por Percentual, o usurio poder aprovar contingncias que excedam os percentuais
mnimos e mximos informados.
Por Valor, o usurio poder aprovar valores de contingncia de acordo com o mnimo e
o Maximo informado.

7.11. Planilhas
Planejamento
A construo de um planejamento oramentrio poder utilizar como partida em sua
construo, visando o planejamento do prximo perodo, os resultados de um perodo
anterior. Normalmente utiliza-se o resultado de um ano em que se obteve um
resultado expressivo em vendas e a ele atribuir a meta para o prximo perodo.
importante salientar que qualquer planejamento requer uma anlise regular para
visualizao dos resultados para, durante o exerccio, poder fazer ajustes de correo
de rota visando alcanar a meta prevista.
Na elaborao do planejamento do perodo desejado (futuro) de grande valor utilizar
uma ferramenta de gesto que facilite o registro das informaes bem como a
localizao delas. Nesse sentido o mdulo Planejamento e Controle Oramentrio tm
as informaes dispostas em formato de rvore com amplo nvel de detalhe.
O planejamento pode ser efetuado para receitas, despesas, movimentos no
operacionais e folha de pagamento e sero visualizados em uma planilha oramentria
(saldo orado).
Utilizando esta ferramenta o gestor do planejamento tem sua disposio os meios
para definir, por exemplo, o perodo para o qual deseja efetuar o planejamento, incluir
e alterar as informaes iniciais se assim o desejar, fazer consultas, acompanhar os
resultados e efetuar os ajustes que levaro atingir as metas definidas.
O planejamento ser dividido em:

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 25

Receitas
Despesas
No operacionais
Folha de pagamento
O objetivo das planilhas de planejamento unificar os planejamentos de receita, de
despesa, movimento no operacional e folha de pagamento de um determinado
perodo a ser planejado de uma empresa ou ainda de um determinado grupo de
empresas.
Na planilha de planejamento incluem-se os itens agregadores e valores previstos
considerando um determinado perodo, que pode ser configurado na incluso da
planilha. Uma vez criada necessrio acompanhar os resultados efetuando a
manuteno e ajustes.

7.12. Planejamento de Receitas


Utilizando o recurso de planejamento de receitas, o gestor inclui a projeo de receitas
definidas para o perodo, considerando os produtos que faro parte deste
planejamento, normalmente os que trazem melhor resultado para empresa, os
considerados carro chefe ou ainda podem ser os novos produtos que a empresa
colocar no mercado e ainda outras receitas relevantes.
A receita relacionada deve ser efetuada por produto, freqncia e percentual sobre
uma receita principal. Incluem-se tambm os custos provenientes de receitas e todos
os movimentos (impostos, fretes, etc.) sejam de compra ou de venda.
Exemplo
Consideramos uma indstria automobilstica que planeja suas vendas para o
prximo ano. Sero utilizados como dados iniciais de partida os valores
realizados em um perodo anterior (definido pelo gestor). Alm disso, a empresa
deve selecionar os produtos com melhor retorno financeiro para a empresa.
1 Passo (Receita Principal)
Para a construo do planejamento de receita o sistema ir partir das principais vendas
da empresa, neste casso a venda de automveis. Estas sero chamadas de vendas
principais. As vendas principais esto relacionadas ao cadastro de produtos do ERP.
Aps a escolha do produto, o usurio deve informar os valores planejados para o
mesmo, atravs da opo Gerar Receitas.
Aps a configurao da Regra de distribuio utilizada, o usurio deve informar o valor
total a ser distribudo e sua distribuio entre os meses. Estes valores sero rateados de
acordo com a configurao da Regra de Distribuio informada (Consultar o Cadastro
de Regra de Distribuio).

2 Passo (Receitas Relacionadas)

Pgina 26

Planejamento e Controle Oramentrio

Partindo destas vendas principais podem ser configuradas receitas relacionadas.


Venda de servios mo de obra resultante de instalaes diversas e/ou manutenes.
Venda de opcionais - opcionais que o cliente solicita empresa para instalao em
automvel adquirido (Ex. direo hidrulica, ar condicionado, aparelho de DVD,
bagageiro, rodas especiais, etc.).
O gestor ir relacionar a Receita Principal com a venda de outros produtos. Seguindo o
nosso exemplo podemos montar o seguinte relacionamento:
Reviso de 6 Meses (deve ser um produto). Para esta venda ser criado o seguinte
relacionamento:
Relao : 90 % (quantidade de carros vendidos que iro gerar a receita relacionada).
Perodo : 6 Meses (Prazo para inicio da gerao da receita relacionada).
Durao : 1 Ms ( Tempo de durao que a receita relacionada ser gerada).
Para gerar receitas relacionadas, clique no com o boto direito sobre o produto
principal.

3 Passo (Movimentos Relacionados)


Utilizado para Movimentos gerados com a compra ou venda do produto e/ou seus
equipamentos, necessrios para a venda do Produto. Partindo das vendas de produtos,
seja ela principal ou relacionada, o gestor pode planejar os impostos ou taxas que so
gerados com a venda dos produtos.
Partindo das vendas principais e relacionadas, podemos destacar:
Pagamento de ICMS igual a 12% do
Obs.: Deve-se criar um relacionamento por percentual.

valor

total

de

receita.

Frete R$ 50,00 por cada carro entregue.

Para gerar Movimentos relacionados, clique no com o boto direito sobre o produto
principal ou relacionado.

4 Passo (Custo Relacionado)


Custo de venda - Custos gerados para que a empresa tenha o produto disponvel para
venda.

Nesta etapa sero geradas informaes de custo do produto contidas no


ERP.

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 27

Ao acessar Custo Relacionado o Sistema gerar os custos de todos os


produtos da estrutura, principais e relacionados

5 Passo (Alterao da Distribuio)


A Ferramenta Alterao da Distribuio permite que o usurio altere qualquer
parmetro informado para uma nova viso do planejamento oramentrio. Os dados
que so resultado de outros valores como Receita Relacionada, Movimento relacionado
e Custos Relacionados so recalculados.
Em cinco etapas o Planejamento pode ser alterado, apresentado assim uma nova viso
de planejamento.

6 Passo (Reajuste de Receita/Custo)


Est ferramenta permite que os valores planejados sejam Reajustados.

7.13. Planejamento de Despesas


A gerao de despesas refere-se ao planejamento de gastos da empresa. Observe que
a estrutura ser apresentada em formato rvore e dividida em:
Distribuio de entidades - Nesta parte visualize os dados da planilha selecionada.
Distribuio de valores - A visualizao dos valores ocorre a medida que os
lanamentos forem acontecendo.
Exemplo
Neste exemplo consideramos uma indstria automobilstica que planeja suas
despesas para o prximo ano.
1 Passo (Selecionar Despesas Diretas)
Sero utilizados como dados iniciais de partida as despesas realizados em um perodo
anterior (definido pelo gestor).

2 Passo (Gerar Despesas Diretas)


Neste passo o usurio deve selecionar a regra de distribuio a ser aplicada para a
despesa selecionada bem como os seus valores a serem planejados.

Pgina 28

Planejamento e Controle Oramentrio

Ao utilizar frmulas, o Sistema desconsidera as regras de clculo de


planejamentos anteriores, passando a adotar diretamente os valores
calculados na frmula que pode ser um programa desenvolvido em
AdvPl.

Em cinco etapas o Planejamento pode ser alterado, apresentado assim uma nova viso
de planejamento.

3 Passo (Reajuste de valor)


Esta ferramenta permite que os valores planejados sejam Reajustados.

7.14. Planejamento de Movimentos no Operacionais


Utilizando o recurso de planejamento de movimentos no operacionais, o gestor inclui
nesta rotina a projeo de movimentos no operacionais definidos para o perodo,
considerando os itens que faro parte deste planejamento.
Exemplo
Neste exemplo consideramos uma indstria automobilstica que planeja seus
registros de Mov. No Operacional para o prximo ano. Podemos citar:
Compra/Venda de Imvel.
Juros sobre capital prprio, etc.
1 Passo (Selecionar Despesas Diretas)
Sero utilizados como dados iniciais de partida as despesas realizados em um perodo
anterior (definido pelo gestor).

2 Passo (Gerar Movimentos no operacionais)


Neste passo, o usurio deve selecionar a regra de distribuio a ser aplicada para o
movimento selecionado bem como os seus valores a serem planejados.

Ao utilizar frmulas, o Sistema desconsidera as regras de clculo de


planejamentos anteriores, passando a adotar diretamente os valores
calculados na frmula que pode ser um programa desenvolvido em
AdvPl.

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 29

Em cinco etapas o Planejamento pode ser alterado, apresentado assim uma nova viso
de planejamento.

3 Passo (Reajuste de valor)


Esta ferramenta permite que os valores planejados sejam Reajustados.

7.15. Planejamento de Folha de Pagamento


Utilizando o recurso de planejamento de folha de pagamento, o gestor inclui nesta
rotina a projeo de folha de pagamento definidos para o perodo, considerando os
itens que faro parte deste planejamento.

Para utilizao de dados para planejamento da folha de pagamento,


configure o parmetro MV_PCOPLFP

Exemplo:
Consideramos uma indstria automobilstica que planeja sua folha de pagamento
para o prximo ano. Sero utilizados como dados iniciais de partida, o numero de
funcionrios atuais ou Previstos ou aprovados no Modulo de Cargos e Salrios.
1 Passo (Verba Salrio)
Para a gerao da verba salrio o Sistema utiliza as informaes do ERP, contidas no
Modulo Cargos e Salrios. Consultar documentao da Rotina Quadro de
Funcionrios do modulo CSA.
Para gerar as informaes do CSA no planejamento oramentrio, o usurio seleciona o
centro de custo a ser planejado e suas funes e o sistema importa as informaes.
O parmetro MV_PCOVSAL deve ser configurado com o cdigo da verba
salrio no cadastro de verbas do PCO. O Campo Regra de Pad. Do
cadastro da verba informada tem que conter a regra de distribuio a ser
aplicada.

2 Passo (Verbas Relacionadas)


Partindo da verba salrio sero criadas verbas relacionadas, para contemplar no
planejamento os gastos com Impostos, Extras, etc.
Exemplo

Pgina 30

Planejamento e Controle Oramentrio

Verba Hora Extra = 50 % da Verba Salrio.


Verba IRRF = 27 % da soma das verbas Salrio e Hora Extra.

Caso seja necessria a alterao no nmero de funcionrios, o sistema


automaticamente recalcula todos os relacionamentos informados.

3 Passo (Reajuste de Valor)


O planejamento oramentrio parte de um valor previsto de folha de pagamento. No
entanto, esse valor poder ser reajustado durante o exerccio, em virtude de um
reajuste de salrios, por exemplo.

7.16. Oramentos
O objetivo das planilhas oramentrias unificar os planos de oramentos de um
determinado perodo a ser planejado em uma empresa ou de um determinado grupo
de empresas.
Uma planilha oramentria pode conter, por exemplo, o oramento inteiro de uma
empresa em uma nica planilha. Ou pode ter o plano de oramento dividido em vrias
planilhas, sendo elas: de vendas, de produo, do caixa, etc.
Uma planilha oramentria composta por contas oramentrias (veja Plano de
contas oramentrio) e valores previstos para um determinado perodo, que pode ser
configurado na incluso da planilha. Atravs desta rotina feita a manuteno das
planilhas oramentrias.
Visando a elaborao e manuteno do oramento, este processo conta com agilidade
e simplicidade, tornando fcil a visualizao das informaes do oramento. A planilha
oramentria define as contas oramentrias que faro parte dela e tambm a
periodicidade e os valores a serem digitados, alm da classe/operao e das entidades
contbeis. O criador da planilha recebe automaticamente o status de administrador.
Para facilitar o preenchimento dos itens da planilha oramentria, esto disponveis os
recursos de digitao de frmulas, rateios de valores nos perodos da planilha e
reclculo das frmulas. O recurso de pesquisa tambm est disponvel para consultar o
posicionamento do item na planilha.
Quando um usurio inclui uma nova planilha, o sistema faz o seu
relacionamento no primeiro nvel, tornando-o o administrador da
planilha com todos os direitos de acesso

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 31

7.17. Manuteno de Oramentos


Ao acessar a janela de manuteno do oramento visualiza-se uma tela subdividida em
trs partes, para melhor visualizar as informaes.

Parte Superior Esquerda


Apresenta as contas em estrutura de nveis, como determinado na criao da planilha
oramentria. A prpria planilha sempre a conta de nvel 1 (hum), e conter em
outros nveis todas as outras contas definidas no plano de contas oramentrio.
O sinal + (conta Ativo) indica que esta conta possui outras contas inferiores
relacionadas a ela e que sero visualizadas abaixo da sua estrutura. Com um duplo
clique do mouse sobre o sinal, o sistema expande a estrutura exibindo as demais
contas.
O sinal - (conta Passivo) indica que a visualizao das suas contas inferiores est
totalmente expandida e, quando em branco, (conta Fornecedores Nacionais), significa
que a conta no tem sub-nvel.

Parte Superior Direita


Apresenta as informaes dos principais campos, de acordo com a conta posicionada
na parte esquerda da tela.

Parte Inferior da Tela


A pasta Item apresenta os campos oramentrios, tais como: Classe Valor, Classe
Oramentria, Centro de Custo, operao e perodos a serem orados; permitindo sua
edio (digitao/alterao/excluso).
Na pasta Totalizadoras, o sistema disponibiliza totalizadores que possibilitam consultar
os saldos da conta posicionada sob diferentes prismas.

7.18. Total por Classe


Esta consulta apresenta os valores totais da planilha oramentria detalhados pela
classe oramentria nos perodos do oramento. Posicionada a conta desejada, na
parte superior esquerda da tela, os valores referentes a ela so atualizados pelo
mtodo "Bottom-Up" fornecendo assim, uma viso totalizadora deste oramento.

Pgina 32

Planejamento e Controle Oramentrio

O sistema de totalizao bottom-up consiste na totalizao dos itens


considerando um nvel e seus superiores. Assim, uma totalizao
bottom-up exibe o somatrio do item posicionado e de todos os
superiores a este.

7.19. Acumulado por Classe


Esta consulta apresenta os valores totais da planilha oramentria detalhados por
classe oramentria, acumulando-os perodo a perodo do oramento.

Totais por Centro de Custo


Esta consulta apresenta os valores totais da planilha oramentria, detalhados por
centro de custos nos perodos definidos na criao da planilha. Os centros de custos
em questo so os existentes na tabela CTT.
A tabela a seguir mostra um exemplo de consulta do tipo Totais por Centro de Custo:

Cdigo

Janeiro

Fevereiro

Maro

1.1.2.10

100

200

500

1.1.2.11

150

300

450

1.1.2.12

50

100

150

1.1.2.13

40

60

80

7.20. Acumulado por Centro de Custo


Nesta consulta so apresentados os valores totais da planilha oramentria detalhados
por centro de custo e acumulando-os perodo a perodo do oramento.
Considerando os cdigos do exemplo anterior e os seguintes valores digitados:
Cdigo

Janeiro

Fevereiro

Maro

1.1.2.10

100

300

800

1.1.2.11

150

450

900

1.1.2.12

50

150

300

1.1.2.13

40

100

180

Modos de visualizao da planilha oramentria

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 33

Cada usurio poder optar pelo mtodo de visualizao da planilha oramentria que
definido pelo parmetro (acesso pela tecla F12) - Tipos de Exibio.
Completa - O sistema exibe a planilha oramentria, permitindo ao usurio navegar
pelas contas oramentrias para as quais ele tem acesso. Na parte inferior da tela esto
os detalhes da conta selecionada e o oramento para um determinado perodo.
Filtro/C.O. - O sistema exibe a tela de "Contas Oramentrias (C.O.)", onde o usurio
poder se posicionar na C.O. desejada. Ao clicar no boto "Selecionar" o sistema abrir
a planilha oramentria. A seleo da conta respeita a hierarquia da mesma, sendo
possvel aps a seleo, exibir todas as contas analticas da conta sinttica selecionada.
Filtro/Usurio - O sistema exibe a tela de "Usurios x Contas Oramentrias" onde
possvel selecionar o usurio desejado. Ao clicar no boto "Selecionar" o sistema abrir
a planilha oramentria.
Espec. Campos - O sistema exibe a tela de parmetros para configurao da interface.
Somente o administrador visualizar, na tela de parmetros, as opes a
seguir, quando o "Tipo de Exibio" selecionado for a "4 Especifica
Campos".
"Administrador - Salvar Configuraes" (o sistema salva a configurao
efetuada nos parmetros).
"Administrador - Bloquear" (ao ativar esta opo de configurao, o
sistema no permitir a alterao dos parmetros a partir do prximo
acesso).
"Administrador - Desbloquear" (ao ativar esta opo de configurao, o
sistema desbloquear os parmetros a partir do prximo acesso).

7.21. Criando uma Planilha Oramentria


A preparao e execuo do processo de Controle Oramentrio so processos
bastante complexos. Por este motivo, necessrio termos um sistema que centralize
todas as informaes referenciadas a um determinado oramento. Geralmente, os
oramentos que sero compostos e divididos em contas, classes, operaes, centros de
custos, etc. so confeccionados em planilhas, que podem ser criadas unificadamente ou
separadamente. Portanto, estas planilhas oramentrias tm como objetivo unificar os
planos de oramentos de um determinado perodo a ser planejado de uma empresa ou
de um determinado grupo de empresas.
Uma planilha oramentria, por exemplo, pode conter o oramento inteiro de uma
empresa na mesma Planilha. Ou mesmo, podemos ter o plano de oramento de uma
empresa dividido em vrias planilhas oramentrias: planilha oramentria de vendas,
planilha oramentria de produo, planilha oramentria de caixa, etc.

Pgina 34

Planejamento e Controle Oramentrio

Quando selecionamos a opo Incluir de uma planilha oramentria, primeiramente


teremos o preenchimento do cadastro da Planilha oramentria com as seguintes
informaes:
Cdigo: Cdigo nico atribudo a planilha oramentria que ser utilizado em consultas
e Relatrios do sistema.
Descrio: Breve descrio da Planilha oramentria que ser utilizado em consultas e
relatrios do sistema.
Nvel Max. : Nvel mximo de abertura da planilha quando a mesma estiver sendo
alterada ou visualizada. Esta opo permite que a visualizao inicial da planilha
contenha poucos nveis abertos, melhorando assim a carga da planilha pelo sistema e
melhorando o desempenho de processamento.
Tipos de Perodos: Tipo de perodo que ser utilizado para o oramento dos valores da
planilha oramentria. O tipo escolhido na gravao da planilha no poder ser
alterado posteriormente.
Inicio dos Perodos: Data inicial a ser considera nos oramentos dos perodos da
planilha.
Fim dos Perodos: Data final a ser considera nos oramentos dos perodos da planilha.
Controle de Usurios: Indica se a planilha oramentria ira utilizar o controle de
usurios para segurana no acesso as informaes. Quando um determinado usurio
cria a planilha no sistema, este usurio passa a ser o Administrador dela com absolutos
acessos de criao, alterao e excluso e direitos de conceder permisses de acesso a
outros usurios quando o controle de usurios estiver ativo.

7.22. Alterando uma Planilha Oramentria


Quando selecionamos a opo de alterao da planilha oramentria, o modo de
alterao da planilha se baseia no modo selecionado na configurao Tipo de exibio
(Acessado pelo F 12) que o usurio escolheu.
Dentro da alterao de planilhas temos uma variedade de opes a serem exploradas.
"Estrutura do Oramento". Este boto, disponibilizado na barra
Observe o boto
de ferramentas superior da janela, possibilita visualizar, incluir, alterar ou excluir uma
conta oramentria na estrutura posicionada.

Incluindo uma Nova Conta na Planilha Oramentria


Quando a planilha oramentria criada, inicialmente ela no possui nenhuma conta
oramentria atribuda e, portanto, o oramento no pode ser detalhado. Para o
detalhamento de um oramento, necessrio termos pelo menos uma conta analtica
cadastrada em sua estrutura.
Para a incluso de novas Contas na Planilha necessrio utilizar a opo Estrutura>Incluir C.O.. Esta opo permite ao usurio selecionar dentro do Plano de Contas
Oramentrio, uma conta a ser includa na planilha oramentria. Durante a seleo de
Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 35

contas, a hierarquia Sinttica / Analtica definidas pelas Contas dever ser respeitada
dentro do oramento, caso contrrio o sistema no aceitar a incluso da Conta.

Alterando uma Conta Oramentria


Para atualizao de uma Conta Oramentria, basta posicionar na Conta Oramentria
a ser alterada e selecionar a opo Estrutura->Alterar C.O. para proceder com a
atualizao de seus dados.

Excluindo uma Conta Oramentria


Para efetuar a excluso de uma Conta Oramentria, basta posicionar na Conta
Oramentria a ser excluda e selecionar a opo Estrutura->Excluir C.O. para
proceder com a excluso da Conta. Quando exclumos a Conta dentro da Planilha,
estaremos excluindo a Conta apenas da Planilha selecionada e seus itens com valores
orados. O Cadastro da Conta permanecera intacto.

Filtrando a Visualizao de Contas


Atravs da opo Filtro (Quando disponvel nos modos de exibio) ser possvel
definir um filtro de usurio para visualizao de determinadas contas. Este filtro
apenas um filtro momentneo e no fica gravado na configurao da visualizao.
Pesquisando textos: atravs da opo ser possvel pesquisar a textos dentro da
planilha oramentria. O sistema ir pesquisar o texto dentro da planilha aberta
atualmente e seus nveis em detalhes, posicionando o cursor no texto pesquisado
quando encontrado.

Editando os Valores Orados na Planilha Oramentria


Para efetuar a edio dos valores orados nos perodos, no modo Alterao da
planilha oramentria deve-se utilizar o boto na barra de ferramentas dos itens da
planilha oramentria. Ao pressionar o boto Editar, o Browser de itens da Planilha fica
disponvel para alterao e o boto ficar disponvel para a confirmao dos itens
alterados. Toda alterao efetuada s gravada definitivamente ao se pressionar o
boto Gravar. Para edio sero disponibilizados os campos CC, Item CONTBIL,
Classe de valor, Conta Oramentria, etc. de acordo com a configurao da tela
utilizada definida pelo usurio ou pelo administrador do sistema. Porm temos um
campo que possui tratamento especial e o seu preenchimento obrigatrio: A classe
oramentria. Atravs da classe oramentria possvel definir que tipos de valores
esto sendo orados. A classe pode possuir, de acordo com o seu cadastro, um
identificador obrigatrio. Para este tipo de classe, alm do preenchimento da classe
propriamente dita, o usurio precisar preencher o seu Identificador (seja ele um
produto, uma funo, um grupo de produtos, etc.) que dever ser preenchido
pressionando-se a tecla <enter> no campo.

Pgina 36

Planejamento e Controle Oramentrio

Incluindo Formulas na Planilha Oramentria


Atravs da opo de vnculo de frmula possvel, dentro da planilha oramentria,
cada perodo de cada item da planilha oramentria ter uma referncia a uma frmula
do tipo:
Clculos simples e funes: O campo frmula interpretado por comandos ADVPL.
Portanto, sintaxe ADVPL vlida como Funes ADVPL, Funes de Usurio, Clculos,
etc.

Funes Reservadas Internas do SIGAPCO


So funes reservadas e especificas do mdulo que podero ser utilizadas como, por
exemplo, a funo de vnculo da clula com uma clula de uma planilha do Microsoft
Excel: PCOSETLINK("PlnExcel.XLS","A22").
Para mais detalhes, explorar o item Vinculando clulas da planilha oramentria a
clulas da planilha do Microsoft Excel. Estas funes podero ser verificadas no HELP
On-line da aplicao.

Edio ou Visualizao das Frmulas


O usurio dever posicionar o cursor sobre a clula desejada (dever ser uma clula de
valor de um determinado perodo e de um determinado item) e pressionar o boto
Editar - Frmula Para visualizao da frmula da clula. A edio do campo Frmula
acionada para edio ou visualizao da frmula de referncia. Uma vez definida a
frmula para uma clula, o valor do perodo atribudo passa a ser calculado pela
frmula e no ser mais informado pelo usurio na planilha.

Anexando Documentos Externos a Planilha Oramentria:


Atravs da opo Docum. na barra de ferramentas o usurio poder anexar
documentos externos uma planilha oramentria. Este processo utiliza o Banco de
Conhecimentos do Protheus para controle e armazenamento dos documentos bem
como sua manuteno e visualizao.

Ferramentas de Atualizao
Atravs da opo Ferramentas o sistema disponibiliza algumas ferramentas de
manuteno da planilha:
Rateio de Valores nos Perodos: esta ferramenta permite ao usurio ratear um
determinado valor nos perodos dos itens da planilha oramentria, por exemplo:
Ratear 80.000 nos seis primeiros meses em uma determinada conta e CC. Ser exibido
um WIZARD que auxiliar o usurio na tarefa de rateio. Neste wizard dever ser
definida a forma de rateio e o perodo que ser rateado o valor. Antes de confirmar o
wizard exibe como foram feitos os rateios nos perodos.
Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 37

Reajustar Valores Orados: Esta ferramenta permite ao usurio reajustar os valores de


um determinado perodo dos itens da planilha oramentria. Este reajuste pode ser
feito utilizando diversas opes. Inclusive, filtrando as contas que se deseja reajustar.
Por exemplo: Aumentar os valores orados em 10% para todas as contas da planilha.
Copiar planilha / Contas: Esta funo permite ao usurio copiar de outras planilhas
oramentrias (Verso de anos anteriores, por exemplo) valores para a planilha atual.
Para esta ferramenta o sistema disponibiliza um Wizard que guia o usurio nas opes
facilitando o seu entendimento.

7.23. Revises
Reviso de Planilha
Atravs desta rotina pode-se efetuar a reviso das planilhas oramentrias e manter um
histrico das verses anteriores registradas para consulta e comparao das
manutenes feitas, seja na fase de elaborao como na fase de execuo do exerccio.
Cada reviso efetuada numa planilha recebe um novo cdigo de verso. Assim o
sistema suporta vrias verses de uma mesma planilha, sendo a ltima verso
finalizada, considerada como planilha atual.
O processo de controle de reviso da planilha se baseia em trs fases:
Fase 1 Inicio da reviso: A planilha reservada para reviso, e uma nova verso da
planilha criada. Neste momento o sistema retorna para a janela de manuteno de
revises, alterando o status da planilha para amarelo, "Planilha em Reviso".
Fase 2 - Elaborao da Reviso: O usurio faz as alteraes que deseja na Planilha.
Fase 3 - Finalizao da Reviso: A nova verso da planilha passa a ser a verso atual e
considerada no exerccio do oramento, retornando o status da planilha para verde
"Planilha Livre para Reviso".

Enquanto no for finalizada, a verso no considerada como verso


atual.

7.24. Verses
As verses de reviso so criadas e controladas pelo administrador do oramento.
Exemplos de verso podem ser chamados de "Oramento Original", "Oramento
Aprovado", ou "Previso para um Perodo".
H dois tipos de verses:
Verses Normais: So revises efetuadas na planilha corrente, disponveis por um
perodo de tempo determinado pelo administrador do oramento. O usurio faz
Pgina 38

Planejamento e Controle Oramentrio

os ajustes solicitados e o administrador finaliza a reviso oficializando-a como a atual


Verses de Simulao: Estas verses contm todos os dados da planilha corrente e o
usurio, na rotina especfica de simulao pode alterar valores, simular reajustes, cortes,
etc.. Uma simulao no exige a obrigatoriedade de efetivao.
Para efetivar uma reviso e gravar os lanamentos na tabela AKD necessrio ativar o
processo 000252, item 0004, e configur-lo.

7.25. Simulaes
Atravs desta rotina, o usurio pode simular a alterao de uma planilha oramentria
com a finalidade de analisar os resultados decorrentes desta alterao sem, no entanto,
gravar oficialmente a reviso, ou seja, sem efetivamente alterar/revisar a planilha. No
entanto, se aps a avaliao da simulao o usurio desejar efetivar as alteraes
simuladas, poder gravar a reviso, tornando-a uma verso original da planilha.
O sistema permite ainda, criar verses de simulaes para a planilha em operao, para
que o usurio possa tomar decises baseadas na comparao dos resultados
apresentados pelas diferentes simulaes efetuadas.
Apesar da estrutura da planilha original ser transferida para a planilha da rotina de
simulao, manter verses desta simulao no interfere nas operaes em
andamento.
A simulao uma ferramenta do sistema que age de forma completamente
independente e, desta forma, a no ser que o usurio transforme uma determinada
simulao em reviso, o sistema no considerar nenhum dado das simulaes na
planilha oramentria.
Esta opo permite comparar verses da simulao com a planilha real/atual (em
operao no sistema) e, caso esta atenda melhor as expectativas, podem-se transferir
os dados simulados para uma nova reviso da planilha corrente. Para mais informaes
consulte os tpico "Para comparar simulaes" e "Para gravar uma simulao como
reviso".

7.26. Processo de Simulao


A simulao de uma planilha oramentria est dividida em trs processos internos que
devem ser seguidos:
1) Criao da simulao: inicia o processo em uma determinada planilha
oramentria. No momento de criar uma simulao o usurio poder utilizar
qualquer verso da planilha para criao da simulao, reservando o cdigo da
verso para atualizao dos valores da planilha.
2) Atualizao dos valores: responsvel pela atualizao dos valores da planilha
oramentria no mdulo simulado. Uma planilha poder ter quantas verses
simuladas forem necessrias e ao mesmo tempo sem nenhuma restrio.
3) Efetivao da simulao: o processo final da simulao e o processo responsvel
pela aceitao dos valores simulados e atualizados dos saldos previstos.
Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 39

Eventualmente podero ser desenvolvidos Workflows ou rotinas para finalizao


de uma simulao de acordo com a necessidade do cliente utilizando as
ferramentas de customizao disponveis.
Para comparar simulaes
O sistema permite simulaes ou revises efetuadas atravs da opo "Comparao".
Esta opo compara duas simulaes e as apresenta indicando o nmero de cada
verso, destacando suas diferenas.
As figuras a seguir apresentam um exemplo de comparao de verses, cuja diferena
entre elas a modificao dos valores orados:

Neste caso o sistema indica a diferena entre elas, com o sinal


MODIFICADO", depois da conta que foi alterada na verso S001.

e a palavra,

Lembre-se de que a simulao uma ferramenta que age de forma


independente e, por isso, a no ser que o usurio transforme uma
determinada simulao em reviso, o sistema no considerar nenhum
dado das simulaes para a planilha oramentria. Para saber mais
sobre como transformar uma simulao em uma reviso consulte o
tpico "Para gravar uma simulao como reviso

Para Gravar uma Simulao como Reviso


Quando uma simulao atende melhor as necessidades desejadas, podemos transferir
os dados simulados para uma nova reviso da planilha corrente. Quando uma reviso
oficialmente gravada o sistema passa a considerar os dados dela para a planilha
oramentria.
Para efetivar uma simulao e gravar os lanamentos na tabela AKD necessrio ativar
o processo 000252, item 0003, e configur-lo.

Pgina 40

Planejamento e Controle Oramentrio

7.27. Viso Gerencial


Esta rotina proporciona ao administrador de projetos uma viso gerencial do
planejamento oramentrio atravs de consultas elaboradas com base nas planilhas
oradas, seja para consolidao, demonstrativos de resultados, ou mesmo para
representar um resumo do oramento.
Aps definir os filtros, na rotina de "Vises - Configuraes" e parmetros da consulta
na rotina de "Vises - Parmetros", as diversas vises gerenciais definidas podem ser
executadas com os recursos de impresso de relatrios e totalizaes disponveis.
As vises so montadas de maneira On-line atravs de filtros de processamento,
permitindo ao usurio visualizar as contas oramentrias gerenciais e seus respectivos
itens orados de acordo com o filtro de cada conta oramentria gerencial.
Pode-se utilizar o boto "Editar" na barra de ferramentas, para editar os itens orados
modificando o valor orado na planilha oramentria atravs da viso gerencial.
Pode-se utilizar o boto "Pesquisar" na barra de ferramentas, para efetuar pesquisas na
estrutura de contas gerenciais.
Pode-se utilizar o boto "Filtro" na barra de ferramentas, para filtrar as contas
gerenciais exibidas na consulta.

Somente sero executadas consultas com configurao padro (includas


automaticamente pelo sistema), cujo filtro refere-se a planilhas com o
mesmo tipo e perodo informado.
Apenas as vises que possuem o campo Planilha especificado na
parametrizao de campos podem ser utilizadas na viso gerencial. As
outras configuraes esto reservadas para outros fins dentro do sistema
de Planejamento e Controle Oramentrio (cpia de registros de
planilhas, vises baseadas em cubos, etc.)

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 41

8. MOVIMENTOS

8.1. Lanamentos
Esta rotina apresenta os lanamentos efetuados no sistema, sejam eles includos
manualmente ou gerados automaticamente, originados dos processos de
contabilizao oramentria.
Para que o sistema gere lanamentos automaticamente, o processo que d origem ao
lanamento deve ser previamente configurado nas rotinas de "Lanamentos - Por
processos", ou "Pontos de lanamentos".
Assim, podem-se configurar operaes como: incluses, alteraes e excluses, para
que gerem automaticamente, lanamentos nesta rotina.
O quadro a seguir apresenta as principais origens dos processos configurados para
gerar lanamentos:
Planejamento e Controle Oramentrio
Vendas
Compras/Suprimentos
Recursos Humanos
Financeiro
Gesto de Projetos
Produo

Atravs dos lanamentos temos a atualizao dos saldos dos cubos do PCO de acordo
com as configuraes e entidades relacionadas.
O sistema permite tambm que os lanamentos/bloqueios gerados automaticamente
sejam alterados/estornados atravs desta rotina.

8.2. Operaes
O sistema dispe de dois mtodos que podem ser utilizados para a operao de
cancelamento de um lanamento.
Estorno: Esta operao no apaga o registro original do lanamento da base de dados,
com isso, mantm-se um histrico dos registros cancelados. Estes estornos podem ser
visualizados tambm nos relatrios e no prprio Browser de consulta com a legenda na
cor indicativa.
Excluso: Esta operao apaga fisicamente o registro de lanamento da base de dados,
no mantendo nenhum histrico para registros cancelados, exceto quando se utiliza
Audit-Trail, onde podemos ter um histrico das operaes efetuadas em todos os
registros do sistema.

Pgina 42

Planejamento e Controle Oramentrio

8.3. Rastreamento de Lanamentos


Quando um registro de lanamento gerado por ponto de lanamento, dentro do
PCO, temos a chave do registro de origem gravada no lanamento (em algumas
operaes esta chave no gravada, se o registro no tem chave definida). Esta chave
utilizada internamente nos pontos de lanamento para rastreabilidade e durante uma
manuteno/atualizao dos registros de um processo.
Pode-se visualizar tambm, para os lanamentos que tem chave de origem gravada, o
processo que deu origem a este lanamento. Para esta finalidade est disponvel, o
boto
"Origem",
na
barra
de
ferramentas
da
tela
de
visualizao/Alterao/Excluso/Estorno de Lanamentos.

8.4. Atualizao de Cubos


A atualizao dos saldos e cubos que podem ser definidos na rotina cubos do PCO,
sempre utiliza a tabela de lanamentos e a data do lanamento em questo para
efetuar o processamento das dimenses do cubo. A tabela de lanamentos (AKD),
portanto, a tabela base para a atualizao de cubos, e todas as dimenses que so
utilizadas na atualizao dos cubos devem estar gravadas na mesma.
Esta funcionalidade permite criar novos campos e tabelas vinculadas a estes campos.
Podemos, portanto, criar novas dimenses que sero utilizadas nos saldos de
acompanhamento previsto, empenhado, realizado, etc. e tambm nos pontos de
bloqueios a serem efetuados no sistema.
Aplicao Prtica
Uma empresa pretende acompanhar, e gerenciar, seus lanamentos oramentrios por
conta e operao, e sendo assim, cria um cubo que apresente os valores orados desta
forma.
O resultado seria apresentado como a seguir:
Contas
Oramentrias

Operaes

1 Trimestre

2 Trimestre

3 Trimestre

Valor Previsto

Valor Previsto

Valor Previsto

Mercado
Nacional

10000

12000

14400

Mercado
Internacional

25000

30000

38000

Bancos

4000

4800

5760

Fundos
Investimentos

5500

6600

7920

Matriz
Receita Lquida
Faturamento/Vendas

Aplicaes

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 43

Custo dos Servios


Prestados
Materiais

Materiais para Infraestrutura

Material
Manuteno
Sistemas

de
de

Mercadoria
Nacional

2000

2400

2880

Mercadoria
Internacional

3000

3600

4320

Mercadoria
Nacional

400

480

576

Mercadoria
Internacional

2300

2760

3312

Mercadoria
Nacional

4000

4800

5760

8.5. Cubos Gerenciais


O cubo gerencial uma ferramenta disponibilizada pelo sistema para facilitar o
processo de acompanhamento de lanamentos oramentrios.
Um cubo determina a forma de acmulo dos valores lanados nas movimentaes
oramentrias e serve para acompanhamento e comparao.
Um cubo formado por seu cadastro (cabealho) e a dimenso definida (estrutura).
O mdulo SIGAPCO disponibiliza a utilizao dos cubos para que o usurio possa
registrar a forma de acompanhamento de saldos oramentrios que deseja utilizar com
freqncia.
A interface de criao de cubos gerenciais foi modificada para facilitar o cadastro e
manuteno de cubos, configuraes de cubos e tipos de bloqueios. A ferramenta
disponibilizada pelo sistema facilita o processo de criao ao juntar as trs rotinas
numa s.

Exerccio 02
Vamos efetuar a configurao de um Cubo Gerencial. Para isso, acesse:
Atualizaes > Cubo > Cubos Gerenciais
Ser exibida uma tela na qual sero visualizados os cubos existentes para
manuteno ou criao de um novo.
1) Clique com o boto direito do mouse em cima do cubo desejado ou clique no
boto no rodap da pgina e selecione a ao a ser executada;

Pgina 44

Planejamento e Controle Oramentrio

Ser exibido um wizard de incluso;


2) Preencha os campos de identificao do cabealho do cubo gerencial e
atente-se aos campos em destaque;
3) Confira as informaes e confirme..

8.6. Tipo de Atualizao


Este recurso melhora o desempenho quando o servidor no tem capacidade disponvel
para fazer o processamento de saldos de forma on-line ou quando sua capacidade
permite fazer o processamento em paralelo.
Esta configurao permite determinar como se far a atualizao dos saldos dos cubos.
Opes: 1 = On-line; 2 = Via JOB; 3 = Off-line

Para o tipo 2 "Via JOB" o sistema criar um JOB para cada cubo que l a
fila de atualizaes (Tabela ALA) e atualiza os saldos de acordo com o
campo Status Cubo.

Exerccio 03
Vamos efetuar a incluso de entidades, que iro compor a dimenso definida para o
cubo, de acordo com o exemplo proposto. Para facilitar o cadastramento de novos
cubos, foi disponibilizado um Wizard, que pode ser acessado atravs do boto "PrSelec" na barra de ferramentas e que permite criar dimenses dentro dos padres
do sistema.
A utilizao deste Wizard preenche todos os campos do cubo com configuraes
pr-selecionadas, restando ao usurio apenas efetivar a gravao dos dados prselecionados.
Ao clicar no boto
ser exibida uma tela para que sejam selecionados os nveis
da dimenso proposta.
Ao confirmamos a incluso do cubo, o sistema retorna para a tela principal para que
possamos incluir as configuraes e tipos de bloqueio;

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 45

8.7. Configuraes de Cubos


Caracteriza um cubo gerencial para que este atenda necessidades especficas de
gerenciamento dos lanamentos oramentrios.
Definem, atravs de filtros, quais informaes o sistema deve considerar para realizar o
acmulo dos valores lanados nas movimentaes oramentrias contempladas pelo
cubo.
Uma configurao de cubo, assim como um cubo, se compe do cadastro e de sua
estrutura, composta ou no de todos os nveis do cubo.
As configuraes de cubos podem ser utilizadas em todos os relatrios e consultas que
utilizam os cubos como base de processamento de informaes.

As configuraes de cubos podem ser alteradas ou excludas a qualquer


momento, sem nenhuma necessidade de processamento, atravs das
opes "Excluir/ Alterar" (para excluso, a configurao no poder estar
sendo usada nas configuraes de bloqueios do PCO).

Exerccio 04
O procedimento para incluso de uma configurao segue o mesmo da incluso de
um cubo.
1) Clique com o boto direito do mouse na opo configuraes e selecione a
opo desejada;
Um novo wizard ser exibido, desta vez para possibilitar a incluso da configurao;
2) Preencha os campos de identificao do cabealho da configurao;
Neste passo incluiremos a estrutura da configurao a partir da dimenso do cubo.
O campo Nvel dispe de um F3 para pesquisar a estrutura do cubo gerencial. O
campo em destaque possibilita realizar uma consulta ao cadastro do nvel
posicionado.
3) Pesquise o saldo tipo RZ;

8.8. Tipos de Bloqueio


Definem o tipo de apurao que o sistema deve considerar no bloqueio, nas regras do
valor orado e do valor realizado (configuraes de cubo gerencial) que servem

Pgina 46

Planejamento e Controle Oramentrio

de base para a comparao e bloqueio, quando o valor realizado superar o valor


orado (ou outro qualquer que se deseje comparar).
Os bloqueios ocorrem nos processos que originam a contabilizao oramentria e so
definidos atravs do cadastro de "Pontos de Bloqueio", aonde informamos as funes e
detalham-se as operaes, tais como: incluso, alterao e excluso, cadastrando as
expresses que definem os movimentos de bloqueio.
Ao efetuar determinada verificao em um ponto de bloqueio, internamente o sistema
compara as informaes de um cubo com duas configuraes diferentes. O exemplo a
seguir ilustra esta comparao:

O procedimento para incluso de um tipo de bloqueio segue o mesmo da incluso dos


itens anteriores. Clique com o boto direito do mouse em cima da opo Tipos de
Bloqueios e selecione a opo desejada;
Um novo wizard ser exibido, desta vez para possibilitar a incluso do tipo de bloqueio;
Preencha os campos de identificao do Tipo de Bloqueio. Ateno aos campos Conf
Prev, Conf Real, Tp. Apurao e Consid. Saldo;
Conf Prev e Conf Real: As configuraes informadas nestes campos devem ter a mesma
estrutura, pois isto implicar na informao que ser indicada no campo Nvel Comp..
Tp. Apurao: Define o perodo a ser considerado no acmulo de valores para
comparao.
Consid. Saldo: Define se o valor considerado o ser do perodo apenas ou o acumulado
dos perodos anteriores.
Nas telas a seguir veremos o processo concludo, com as trs rotinas executadas: Cubo,
configurao de Cubo e Tipo de Bloqueio;
Posicionado no Cubo gerencial, temos na parte direita da tela as informaes
pertinentes ao item posicionado.

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 47

Posicionado na Configurao de Cubo, temos na parte direita da tela as informaes


do cadastro e da estrutura criada para a configurao, assim como o filtro definido.

Posicionado no Tipo de Bloqueio, temos na parte direita da tela o cadastro do


bloqueio, e na parte inferior direita todos os processos que esto utilizando este
cadastro.

Pgina 48

Planejamento e Controle Oramentrio

8.9. Lanamentos
Lanamentos Por Processos
Utiliza-se esta rotina para definir, e configurar, quais processos efetuados deve ser
automaticamente registrados como lanamento oramentrio pelo sistema. Podem-se
configurar operaes tais como: incluses, alteraes e excluses, para que gerem
lanamentos automaticamente.
Os lanamentos gerados so utilizados posteriormente em outras rotinas do sistema,
tais como a rotina de Lanamentos, que apresenta a lista de todos os movimentos
configurados atravs desta rotina.
O quadro a seguir apresenta as principais origens dos processos configurados para
gerar lanamentos:
Planejamento e Controle Oramentrio
Vendas
Compras/Suprimentos
Recursos Humanos
Financeiro
Gesto de Projetos
Produo

Configurao dos Lanamentos por Processos


Os pontos de lanamento so responsveis pela integrao com o PCO. Todos os
processos integrados ao PCO esto especificados no cadastro de lanamentos por
processo.
Trata-se de um cadastro alimentado automaticamente pelo sistema com os processos
que podem ser integrados e contm tambm as configuraes de integrao. Estes
processos tm uma numerao exclusiva que preenchida automaticamente pelo
sistema ao ser carregado, e est sujeita a alterao em atualizaes (por exemplo:
durante a atualizao de repositrio). A numerao utilizada para os processos
especficos do cliente sempre dever ser maior que 900000. A numerao at 900000
est reservada para os processos padres do sistema.
Para incluir processos especficos do cliente ser necessrio incluir funes especficas
nos programas para gravar as integraes e a gerao dos lanamentos ou de
bloqueios.

Funes para Processos Especficos

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 49

Quando o cliente necessitar ou tiver, por exemplo, uma rotina de gravao de ttulos a
pagar especfica, e esta rotina precisa alimentar os saldos do sistema Planejamento e
Controle Oramentrio (PCO), este processo dever ser cadastrado e configurado nos
processos do PCO. Porm o programa especfico tambm dever estar preparado com
as funes de integrao com os lanamentos do PCO.
Estas funes executam a chamada da gravao dos lanamentos permitindo assim
que o cliente faa integraes de rotinas especficas do controle oramentrio.
A seguir temos a sintaxe das funes:
PcoIniLan([Cdigo do Processo])
Funo responsvel pela chamada da gravao dos lanamentos do oramento. Dever
sempre ser chamada antes da gravao do processo e antes da Transao (Begin
Transaction).
PcoDetLan([Cdigo do Processo],[Item do Processo],[Nome do Programa],
[Excluso])
Funo responsvel pela chamada do ponto de lanamento durante a gravao. Esta
funo executa a macro execuo do ponto de lanamento no registro de origem,
gerando assim o lanamento do controle oramentrio. Tratando-se de excluso, o
parmetro |Excluso dever ser preenchido com (.T.) e a funo dever ser chamada
antes da excluso (dbDelete()) do registro origem.
PcoFinLan([Cdigo do Processo])
Funo responsvel pela finalizao da gravao dos lanamentos do oramento.
Dever sempre ser chamada aps a gravao do processo e aps a Transao (End
Transaction).

Utilizao das Funes


A seguir, um exemplo da utilizao das funes dentro da rotina MATA110

//
//Inicializa a gravacao dos lancamentos do SIGAPCO
//
PcoIniLan("000051")
Begin Transaction

End Transaction
//

Pgina 50

Planejamento e Controle Oramentrio

// Finaliza a gravacao dos lancamentos do SIGAPCO


//
PcoFinLan("000051")
Aps a gravao do Item na alterao ou incluso :

//
// Grava os lancamentos nas contas oramentrias SIGAPCO
//
PcoDetLan("000051","01","MATA110")

8.10. Configurao de Pontos de Lanamento


Um determinado processo poder conter mais de um item para configurao. Para
cada item do processo, podemos ter operaes distintas e referenciadas a diferentes
tabelas da aplicao. Estas informaes sero utilizadas posteriormente na gravao do
lanamento para gravar a chave do lanamento de origem.

Configurao On-line dos Pontos de Lanamento


A funcionalidade desta ferramenta pode ser ativada ou desativada por ponto de
lanamento (campo Cfg. On-Line). Trata-se de um assistente que ser exibido ao
executar o ponto de lanamento diretamente no processo de gravao, facilitando
assim visualizar, durante a gravao, quais campos, tabelas e variveis esto disponveis
no momento.
Recomendamos muita ateno ao utilizar a configurao on-line, pois, esta deve ser
utilizada apenas pelo Administrador na configurao do sistema, e desligada aps
efetu-la. Esta ferramenta exibe uma tela durante a transao de gravao do processo,
e pode haver problemas de LOCK de registros quando o sistema est em produo.

Visualizao dos Lanamentos


Por meio desta opo pode-se definir se a visualizao dos lanamentos ser utilizada
ao executar o ponto de lanamento. Se esta opo est configurada como "No"
visualizar os lanamentos, estes s aparecero caso algum campo obrigatrio estiver
em branco (seja por falta de configurao ou pela inexistncia do campo na origem do
lanamento). Nesta situao a visualizao dos lanamentos ocorrer obrigatoriamente
para preenchimentos dos campos.

Configurao de Campos do Lanamento por Processo

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 51

Esta opo permite configurar os campos dos lanamentos que podero ser alterados
durante os lanamentos na execuo do ponto. Utilizando a opo "Campos" na barra
de ferramentas, uma lista de campos ser exibida para configurar aqueles que sero
editveis ou aqueles que somente sero visualizados.
Esta configurao executada por processo e ser considerada no ponto de
lanamento e ponto de bloqueio na exibio da tela de lanamentos, quando seja
necessrio ou quando estiver configurada.

Pontos de Lanamento
Utiliza-se esta rotina para configurar quais pontos especficos de um processo efetuado
devem gerar automaticamente movimentos de contabilizao oramentria.
Esta rotina serve para detalhar os processos registrados no cadastro de "Lanamentos
por processos", definindo qual ponto especfico da operao ir gerar um lanamento
automaticamente.
Exemplo:
Como detalhamento de processo, podemos citar:

Processo

Detalhamento

Contas a Receber

Incluso de Ttulos a Receber


Cancelamento de Ttulos a Receber

Contas a Pagar

Incluso de Ttulos a pagar


Rateios de Movimentos Bancrios a Receber

Os lanamentos gerados podem ser visualizados na rotina de Lanamentos, que


apresenta todas as movimentaes de contabilizao dos oramentos.
Os lanamentos gerados automaticamente por pontos de lanamento podem assumir
duas situaes:
1) Lanamento Aprovado
2) Lanamento Invlido
Ter um lanamento invlido significa que alguma informao obrigatria no foi
informada no lanamento. Por este motivo ele se encontra invlido e aguardando uma
classificao para aprovar o lanamento.
importante dizer que um lanamento invlido no processado no
saldo dos cubos, o que pode afetar a integridade do Sistema quando
trabalhamos com pontos de bloqueio.

Configurao de Lanamentos

Pgina 52

Planejamento e Controle Oramentrio

O fluxo a seguir d uma idia do funcionamento dos pontos de lanamentos no


Planejamento e Controle Oramentrio (PCO) referente ao sistema de compras:

Configurao do Ponto de Lanamento


A configurao de um ponto de lanamento poder dividir-se em vrios itens de
configurao, um registro do processo poder gerar vrios lanamentos, se a
configurao de lanamentos tiver mais de um item. Por isso, ao utilizar a opo
Lanamentos", utilizado um browser para configurar vrios itens em um mesmo
ponto de lanamento.
Um item de ponto de lanamento possui os mesmos campos do prprio lanamento
conforme ilustrado a seguir:

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 53

Os campos apresentados nos pontos de lanamentos respondem pela criao do


vnculo entre cada campo do processo e o campo do lanamento. Ao executar um
ponto de lanamento no Sistema, em seu devido processo, todos os campos
especificados no ponto de lanamento sero macros executados pelo servidor de
aplicao do sistema, para preenchimento e gravao dos campos do lanamento. Esse
macro execuo feito em tempo real de gravao dos processos, para obter os
lanamentos do oramento.

8.11. Bloqueios
Bloqueios por Processos
Todos os processos que podem ser integrados ao Planejamento e Controle
Oramentrio (PCO) esto especificados no cadastro de bloqueios por processo, que
alimentado automaticamente pelo sistema com os processos que podem ser
integrados, bem como suas configuraes de integrao.
Os processos possuem uma numerao exclusiva que preenchida automaticamente
pelo sistema durante a sua carga e pode haver alteraes durante uma atualizao, por
exemplo, de repositrio. Novos processos podem ficar disponveis para configurao e
utilizao. A numerao abaixo de 900000 est reservada para os processos padro do
sistema.
A incluso de processos especficos do cliente pode ser efetuada cadastrando-os na
lista de processos do PCO. Com esta finalidade tambm ser necessrio incluir funes
especficas nos programas para gravar as integraes e gerar os lanamentos ou os
bloqueios. A numerao disponvel para utilizao dever ser superior a 900000.
Os processos cadastrados e configurados nesta rotina sero utilizados para
configurao dos Pontos de Bloqueio.
Exemplo:
Um exemplo de bloqueio por processo pode ser o bloqueio de itens de pedido
de compras, quando o valor da compra for maior que o valor orado.

Pgina 54

Planejamento e Controle Oramentrio

Recursos Disponveis nos Bloqueios por Processos


No bloqueio por processos o sistema tem como padro a validao linha a linha,
entretanto o bloqueio tambm pode efetuar-se ao final da digitao da grade, tendo
como principal vantagem o desempenho na digitao.

O bloqueio por processos vale somente para os processos cujas interfaces


possuam grade de digitao.
A configurao dos campos est descrita a continuao:
Interface em Grade
1- Sim, a interface possui grade de digitao.
2- No, a interface no possui grade de digitao.
Tipo de Validao do Bloqueio?
1- Validao de bloqueio por linha, efetuado a cada linha digitada
(padro do sistema).
2- Validao de bloqueio por grade, efetuado aps a digitao de toda a
grade.

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 55

3- No se aplica, quando a interface no possui grade de digitao.

8.12. Pontos de Bloqueio


Os pontos de bloqueio so responsveis pela integrao dos processos do Sistema
Protheus com o Sistema de Planejamento e Controle Oramentrio (PCO).
Qualquer verificao oramentria se baseia nas regras cadastradas nos pontos de
bloqueio, efetuados nos processos de compras, estoque, faturamento, financeiro, etc..
E, por meio deles, que se faz o controle efetivo dos saldos previstos, orados,
empenhados, realizados, etc.
A quantidade de saldos que podem ser controlados pelo sistema tambm est
configurada nos pontos de bloqueio.
Nos Pontos de Bloqueio podemos visualizar e efetuar manuteno em todos os pontos
de integrao disponveis para o sistema PCO atravs de um browser por processos e
pontos de lanamentos. Estes pontos de lanamento possuem uma numerao
exclusiva que preenchida automaticamente pelo sistema e sujeita a alteraes em
atualizaes (em uma atualizao de repositrio, novos pontos de lanamentos que
antes no estavam disponveis, ficam disponveis para configurao e utilizao).
No PCO, qualquer integrao a partir de pontos de bloqueio sempre ser efetuada em
modo on-line. No existe para o sistema de controle oramentrio a opo de controle
de lanamentos off-line, uma vez que estes valores devem ser acompanhados on-line
para gerenciar corretamente o oramento.

Para cadastramento completo do bloqueio, utilize a rotina de "Bloqueios


por processo".

8.13. Vises
Parmetros - Vises
Esta rotina proporciona configurar os parmetros para a viso de forma que a consulta
apresente especificamente os itens que se quer filtrar. Pode-se criar uma grande
variedade de vises gerenciais para as planilhas oramentrias digitadas, somente
definindo filtros, parmetros ou aplicando frmulas.
Esta rotina permite criar parmetros especficos que podem posteriormente ser
utilizados com a mesma estrutura de viso, considerando, porm, os pontos de entrada
disponibilizados.

Pgina 56

Planejamento e Controle Oramentrio

Cadastrando Parametrizao
Na instalao do sistema j so criadas como padro duas parametrizaes que
tambm servem como exemplo na criao de outras. Os cdigos 001 e 002 so
padres e no podem ser alterados ou excludos. Na criao de novas parametrizaes
o usurio poder utilizar codificao 003 ou superior.

Vises Baseadas em Cubos


As vises oramentrias podem se basear em itens de oramento e tambm podem ter
a sua funcionalidade ampliada quando a viso est baseada em um cubo gerencial.
Quando dizemos que uma viso est baseada em cubo gerencial, significa que a sua
estrutura de campos parcialmente ou totalmente compatvel com a estrutura de
campos definidas no cubo gerencial.
Desta maneira temos um cubo gerencial responsvel pela criao dos saldos (previstos,
empenhados, realizados, etc.) de uma determinada viso.
Para que o cubo seja utilizado desta forma, necessrio que os campos definidos na
parametrizao sejam compatveis com todos os campos do cubo ou com todos at o
nvel que a parametrizao atinge no cubo.
Para relacionar um cubo, durante o cadastramento de uma viso, o cdigo do cubo
dever ser mencionado no campo relacionado.
Aplicao Prtica
Podemos criar vises departamentais, consolidando as contas pertencentes a um
determinado centro de custo, ou consolidar vrias planilhas em uma nica viso.

Somente sero executadas consultas com configurao padro (includas


automaticamente pelo sistema), cujo filtro refere-se s planilhas com o
mesmo tipo e perodo informado.

Parmetros - Vises
Esta rotina utilizada para definir as planilhas e os filtros exibidos nas consultas de
viso gerencial e o tipo de operao (soma ou subtrao) a ser aplicado aos valores
orados.

Uma configurao sempre deve ser referenciada a uma parametrizao

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 57

neste processo que acontece o cadastramento e criao das contas oramentrias


gerenciais e o contedo de cada conta ser definido.
A estrutura de contas oramentrias gerenciais poder conter contas analticas ou
sintticas assim como um plano de contas padro.
Ao definir uma conta gerencial analtica, esta ser a conta responsvel pela totalizao
de outras contas, centros de custos ou para as parametrizaes que foram
determinadas na parametrizao da configurao.
Desta forma podemos criar com muita flexibilidade uma DRE, um novo plano de contas
retirando algumas contas que no se quer exibir, etc.
O cadastramento de uma viso muito similar incluso de uma planilha
oramentria, porm as contas que sero cadastradas na viso gerencial so contas
que no existem no plano de contas e sero pertinentes apenas a esta viso gerencial.
Ao criar uma nova viso, uma tela com um modelo de rvore exibido para
cadastramento e manuteno das contas oramentrias gerenciais da viso. Utilize a
opo "Estrutura" na barra de ferramentas para cadastrar as contas oramentrias e sua
devida hierarquia sinttica/ analtica.
Aplicao Prtica
Podemos criar vises departamentais, consolidando as contas pertencentes a um
determinado centro de custo, ou consolidar vrias planilhas em uma nica viso.

Somente sero executadas consultas com configurao padro (includas


automaticamente pelo sistema), cujo filtro refere-se s planilhas com o
mesmo tipo e perodo informado.

8.14. Usurios Diretivas de Acessos


Usurios x Planilhas
Esta rotina utilizada para relacionar planilhas com usurios. Atravs dela podem-se
configurar os direitos de cada usurio para cada planilha. Quando uma planilha
criada, o usurio responsvel pela sua criao automaticamente inserido no primeiro
nvel da planilha e a ele so conferidos todos os direitos de administrador desta
planilha.
O nvel um de uma planilha o nvel superior, sendo os nveis subseqentes mais
inferiores quanto maior o nmero do nvel. Assim, em uma planilha de cinco nveis, o
nvel um o nvel superior e o nvel cinco o nvel mais inferior da planilha.
Os direitos de usurios so considerados pelo sistema "Top-Down", o que equivale
dizer que quando um usurio relacionado a um determinado nvel da planilha
oramentria, ele pode realizar as operaes a ele conferidas neste nvel e em

Pgina 58

Planejamento e Controle Oramentrio

todos os nveis inferiores. Desta forma o usurio administrador, relacionado ao nvel


um da planilha tem acesso a todos os nveis da planilha.
Exemplo:
Um usurio relacionado ao nvel trs de uma planilha oramentria, que tem sete
nveis, efetuar operaes a ele conferidas nos nveis: trs, quatro, cinco, seis e
sete.

Usurios x Centros de Custo


Esta rotina utilizada para efetuar o relacionamento entre faixas de centros de custo e
usurios. Atravs dela possvel configurar os direitos de acesso de cada usurio para
uma faixa de centros de custos, independente da conta oramentria da planilha.
Para utilizar a opo de controle de usurios, necessrio que a planilha a ser
controlada esteja com a opo "Controle de Usurios" habilitada em seu cadastro. Caso
contrrio, esta planilha estar disponvel a todos os usurios do sistema sem nenhuma
restrio.
Para visualizar os direitos de um usurio em uma faixa de centros de custo, posicione
no usurio vinculado e selecione a opo "Visualizar".
Para Alterar ou Excluir direitos, utilize a mesma seqncia de operao.
As regras de usurios se aplicam planilha oramentria e aos relatrios
relacionados com a planilha. Porm este controle no efetivo sobre os
cubos e seus relatrios e consultas, uma vez que o cubo pode ser
totalmente configurado de acordo com as necessidades da empresa, no
permitindo assim a disponibilidade de um controle de usurios padro
do sistema pelo contedo de um cubo e seus detalhes.

Usurios x Item Contbil


Utiliza-se esta rotina para efetuar o relacionamento entre faixas de itens contbeis e
usurios. Atravs dela podem-se configurar os direitos de acesso de cada usurio para
uma faixa de itens contbeis, independente da conta oramentria da planilha.
Para utilizar a opo de controle de usurios, necessrio que a planilha que se quer
controlar esteja com a opo "Controle de Usurios" habilitada em seu cadastro. Caso
contrrio, esta planilha estar disponvel a todos os usurios do sistema sem nenhuma
restrio.
Para visualizar os direitos de um usurio a uma faixa de Itens Contbeis, posicione o
cursor no usurio vinculado e selecione a opo "Visualizar". Para alterar ou excluir
direitos, utilize a mesma seqncia de operao.

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 59

As regras configuradas se aplicam planilha oramentria e aos


relatrios relacionados com a planilha. Porm este controle no efetivo
sobre os cubos e seus relatrios e consultas, uma vez que o cubo pode
ser totalmente configurado de acordo com as necessidades da empresa,
no permitindo assim a disponibilidade de um controle de usurios
padro do sistema pelo contedo de um cubo e seus detalhes.

Usurios x Classe de Valor


Utiliza-se esta rotina para efetuar o relacionamento entre faixas de classe de valor e
usurios. Atravs dela podemos configurar os direitos de acesso de cada usurio para
uma faixa de classe de valor, independente da conta oramentria da planilha.
Para utilizar a opo de controle de usurios, necessrio que a planilha que se quer
controlar esteja com a opo "Controle de Usurios" habilitada em seu cadastro. Caso
contrrio, esta planilha estar disponvel a todos os usurios do sistema sem nenhuma
restrio.
Para visualizar os direitos de um usurio a uma faixa de Classes de Valor, posicione o
cursor no usurio vinculado e selecione a opo "Visualizar". Para alterar ou excluir
direitos, utilize a mesma seqncia de operao.

As regras configuradas se aplicam planilha oramentria e aos


relatrios relacionados com a planilha. Porm este controle no efetivo
sobre os cubos e seus relatrios e consultas, uma vez que o cubo pode
ser totalmente configurado de acordo com as necessidades da empresa,
no permitindo assim a disponibilidade de um controle de usurios
padro do sistema pelo contedo de um cubo e seus detalhes.

8.15. Entidades
Denomina-se entidade qualquer tabela do Sistema PROTHEUS. Como por exemplo, a
tabela: AKF - Operaes Oramentrias; AKN - Viso Gerencial Oramentria; AL3 Configurao do Cubo, etc.
Na planilha oramentria, podem utilizar-se diferentes tabelas e estas podem conter
informaes gerenciais sigilosas. O objetivo desta rotina permitir ao administrador,
restringir o acesso de usurios a determinadas entidades do sistema na digitao dos
itens oramentrios.
Para habilitar a rotina de restrio de acesso, o administrador deve primeiramente
configurar, pela rotina Usurios/Planilha, a restrio de acesso para cada usurio da
planilha.

Pgina 60

Planejamento e Controle Oramentrio

Exemplo:
Se o administrador quiser restringir o acesso digitao de operaes
oramentrias, deve efetuar o cadastro da entidade "AKF - Operaes
Oramentrias" e incluir neste, apenas os usurios que tero acesso a tal
entidade.
Os principais campos da rotina so:
Entidade - (tabela do sistema) Entidade que sofrer restrio de acesso por usurios na
faixa informada.
Cons. Padro - Consulta padro da entidade para acesso pelo boto pesquisa ao
informar a faixa inicial e final da entidade (tabela do sistema).
Campo It. Orc. - Indicar o campo que sofrer restrio de acesso na grade de itens
oramentrios (ser validado).
Campo Mv. Or. - Campo informativo indicando o campo de referencia da tabela de
movimentos com relao ao item com restrio de acesso na grade de itens
oramentrios.

8.16. Configurao de Cubos


O objetivo desta rotina permitir ao administrador do controle oramentrio, restringir
o acesso de usurios a determinadas configuraes de cubos em consultas e relatrios.
Se o administrador quiser que o usurio final somente tenha acesso determinada
conta oramentria em consultas e relatrios, basta cadastrar a restrio de acesso, por
configurao de cubo, para este usurio, definindo-o com direito somente
visualizao.

Com exceo do usurio "Administrador" (que possui direito de acesso e


controle total), todos os demais usurios devem ser cadastrados com as
respectivas configuraes e seus direitos (visualizao ou alterao). Esse
controle de acesso utiliza-se da estrutura Entidades.

Exerccios:
Vamos configurar cubos:
No menu principal acesse a opo Usurios / Configurao de Cubos;
Informe na grade: o usurio, a faixa de "cubo + configurao" inicial e final e o direito
correspondente;
Para que a restrio seja efetivamente controlada no cadastro da "Entidade x Usurio"
o campo "Ativo" deve estar ativado;

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 61

Os campos "Faixa Inicio" e "Faixa Final" permitem definir o intervalo de registros que
sero afetados pela restrio. Para preenchimento pode-se utilizar a consulta padro
da entidade acessada pelo boto pesquisa na barra de ferramentas.
Ao confirmar a consulta ou a emisso do relatrio, a tela de parametrizao do cubo
que se processar, ser preenchida com os valores definidos na configurao e o
usurio no poder alter-los (quando se trate de direito de visualizao padro).

8.17. Viso Gerencial


O objetivo desta rotina permitir ao administrador do controle oramentrio, restringir
o acesso de usurios a determinadas configuraes de vises gerenciais tanto em
consultas como em relatrios.
Se o administrador quiser que o usurio final somente tenha acesso determinada
viso gerencial em consultas e relatrios, basta cadastrar a restrio de acesso, por
viso gerencial, para este usurio, definindo-o com direito somente visualizao.
Com exceo do usurio "Administrador" (que possui direito de acesso e
controle total) todos os demais usurios dever ser cadastrados com as
respectivas configuraes e seus direitos (visualizao ou alterao). Esse
controle de acesso utiliza-se da estrutura Entidades.

Exerccios
Para restringir o acesso de usurios viso gerencial:
Acesse no menu principal a opo Usurios/ Viso Gerencial.
Informe na grade: o usurio, a faixa de viso gerencial (inicial e final) e o direito
correspondente.
Para que a restrio seja efetivamente controlada no cadastro da "Entidade x Usurio"
o campo "Ativo" deve estar ativado.
Os campos os campos "Faixa Inicio" e "Faixa Final" permitem definir o intervalo de
registros que sero afetados pela restrio. Para preenchimento pode utilizar-se a
consulta padro da entidade acessada pelo boto pesquisa na barra de ferramentas.
Ao confirmar a consulta ou a emisso do relatrio, sero verificadas as restries e caso
o usurio no tenha acesso, ser emitido um aviso e no ser permitido a este usurio
concluir a consulta ou a impresso do relatrio.

8.18. Planejamento
Regra de Distribuio

Pgina 62

Planejamento e Controle Oramentrio

O objetivo desta rotina cadastrar as regras para distribuio do planejamento,


definindo as entidades oramentrias utilizadas e opcionalmente os percentuais para
distribuio.

A rotina possibilita a gravao dos dados com ou sem percentual de


distribuio. Para os casos em que a gravao efetuada sem percentual
apenas a combinao utilizada, sendo necessria a manuteno
manual na tela de planejamento para entrada dos valores/quantidades.
O tipo de distribuio s pode ser determinado no momento da incluso,
no podendo ser alterado aps sua gravao.
O tipo de distribuio alterado pela tecla F12 no ter efeito nos casos
de alterao no cadastro de regra de distribuio.

8.19. Receitas Relacionadas


O objetivo deste cadastro registrar as relaes existentes entre as receitas
provenientes dos produtos principais e as receitas de outros produtos. Esta relao
determina que a venda de um produto relacionado, ser efetuada a partir da venda de
um produto principal durante o perodo do planejamento.
. O cadastro de receitas relacionadas determinar a forma como a rotina
de planejamento oramentrio gera os dados do planejamento para
receitas relacionadas.
Observe as particularidades dos campos:
O campo "Perodo?:" Indica o nmero do perodo em que ser gerada a receita
relacionada, a partir da gerao da receita principal.
O campo "Nr. Perodos:" Indica a quantidade de perodos que a receita relacionada
ser gerada.Se preenchido com 99, a receita relacionada ser gerada para todo o
perodo do planejamento.

8.20. Tipos de Movimento


Os tipos de movimentos determinam os movimentos que sero utilizados no processo
de movimentos Relacionados.

Movimentos Relacionados

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 63

O objetivo desta rotina definir as regras utilizadas na gerao dos movimentos do


planejamento relacionados a receita (dedues de vendas, comisses, taxas, entre
outras). Neste cadastro podem ser informadas as entidades e critrios para a gerao
dos valores de movimentao, relacionados a receitas diretas e /ou receitas
relacionadas do planejamento oramentrio.
O cadastro de receitas relacionadas determinar a forma como a rotina
de planejamento oramentrio gera os dados do planejamento para
receitas relacionadas.

Observe as particularidades dos campos:


O campo "Percentual:" indica o percentual do valor de receita que ser gerado para o
tipo de movimento informado.
O campo "Vlr. Unitrio indica o percentual do valor de receita que ser gerado para o
tipo de movimento informado.

8.21. Custos Relacionados


O objetivo desta rotina cadastrar as entidades oramentrias de receitas,
determinando as respectivas entidades oramentrias para planejamento de custos
diretos para que os custos sejam gerados automaticamente a partir do planejamento
da receita.
Neste cadastro deve ser determinado tambm os percentuais de origem do
planejamento de receitas e percentuais de destino para as combinaes de entidades
oramentrias de custo direto.

8.22. Cadastro de Despesas


O objetivo deste cadastro informar os tipos de despesas utilizados no processo de
planejamento oramentrio. Este cadastro possibilita organizar as despesas
operacionais, que devero ser relacionadas ao cadastro de regras de distribuio. Neste
cadastro, possvel associar a despesa s frmulas.
Observe as particularidades dos campos:
O campo "Tipo Frmula Determina em qual momento a frmula ser utilizada para
calcular o valor de planejamento.
Vigncia: ser considerada a vigncia total da planilha de planejamento para
atualizao dos valores de planejamento.
Perodo: ser considerado cada perodo informado na planilha para gravao dos
valores planejados.

Pgina 64

Planejamento e Controle Oramentrio

Este cadastro permite a utilizao da ferramenta de formula para


automatizar o planejamento oramentrio.

8.23. Cadastros de Movimentos no Operacionais


Este cadastro ser utilizado no planejamento oramentrio e determina as regras para
efetuar o clculo do planejamento oramentrio do movimento no operacional
cadastrado.
Observe as particularidades dos campos:
O campo "Tipo Frmula Determina em qual momento a frmula ser utilizada para
calcular o valor de planejamento.
Vigncia: ser considerada a vigncia total da planilha de planejamento para
atualizao dos valores de planejamento.
Perodo: ser considerado cada perodo informado na planilha para gravao dos
valores planejados.

Este cadastro permite a utilizao da ferramenta de formula para


automatizar o planejamento oramentrio.

Neste cadastro deve-se informar todos os movimentos no operacionais que devero


fazer parte do planejamento da Empresa. Pode ser utilizado, por exemplo, para
organizar as adies de bens ao ativo imobilizado ou o crdito de juros sobre o capital
prprio.

8.24. Cadastro de Verbas


Neste cadastro, devero ser includas todas as verbas ou grupos de verbas necessrios
para o planejamento das despesas e custos com pessoal. Para cada verba cadastrada,
ser necessrio indicar se ela depende de outra verba ou de um conjunto de verbas.

Exerccios:
Para adicionar uma verba click com o boto direito sobre a Janela Grupo de Verbas.
Deve se definir uma formula ou um percentual mdio que pago em relao com a
base de calculo (Total das verbas de composio). Por exemplo, a verba INSS depende
das verbas salrio. Portanto, no cadastro da verba INSS, a janela composio de verbas
dever ser preenchida com o cdigo da verba salrio.

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 65

Observe as particularidades dos campos:


O campo "Tipo de planejamento - Determina a forma como sero calculados os
valores no processo de planejamento oramentrio do grupo de verbas, sendo:
Quantidade: para o clculo, leva em considerao as quantidades de planejamento dos
grupos de verbas existentes em sua composio multiplicada pelo valor unitrio e
percentual do cadastro.
Valor: para o clculo, leva em considerao os valores de planejamento dos grupos de
verbas existentes em sua composio multiplicada pelo percentual informado no
cadastro.
O campo "Valor Unitrio Utilizado quando o campo tipo de planejamento
informado como quantidade para determinar os valores de planejamento de folha de
pagamento.
O campo "Tipo Frmula Determina em qual momento a frmula ser utilizada para
calcular o valor de planejamento.
Vigncia: ser considerada a vigncia total da planilha de planejamento para
atualizao dos valores de planejamento.
Perodo: ser considerado cada perodo informado na planilha para gravao dos
valores planejados.

Este cadastro permite a utilizao da ferramenta de formula para


automatizar o planejamento oramentrio.

8.25. Cadastro de Roteiro de Verbas


O objetivo cadastrar a seqncia de clculo de planejamento oramentrio dos
grupos de verbas da folha de pagamento.

Ateno a verba salrio no pode fazer parte do roteiro de verba.


Este cadastro deve ser utilizado obrigatoriamente em conjunto com o
cadastro de grupos de verbas e composio.

Pgina 66

Planejamento e Controle Oramentrio

9. CONSULTAS

9.1. Cubos
Saldos Mensais
Esta consulta apresenta todos os valores a crdito e a dbito acumulados pelos
lanamentos efetuados para o cubo informado, de acordo com a chave e a moeda que
compem o saldo final no ltimo dia do ms.

Movimentos Dirios
Esta consulta apresenta os valores a crdito e a dbito acumulados pelos lanamentos
efetuados para o cubo, de acordo com a chave e a moeda que compem o saldo final
na data informada.

Saldos Mensais
Esta consulta exibe um demonstrativo de saldos, para uma data especfica informada e
para o cubo selecionado, de acordo com a configurao do cubo. Os saldos so
exibidos graficamente em uma planilha de valores que facilitam a interpretao dos
resultados.
O funcionamento da consulta baseia-se no mtodo Drill-Down de navegao entre os
nveis do cubo selecionado. Saiba como funciona a opo Drill-Down no exemplo a
seguir:
Tomando-se como base o cubo com a seguinte configurao de nveis:
1 Nvel

Conta Oramentria

2 Nvel

Classe Oramentria

3 Nvel

Operao

4 Nvel

Tipo de Saldo

Baseando-se no mtodo Drill-Down de consultas, ao selecionar um cubo com a


configurao de cubos adequada, exibido o resultado do primeiro nvel do cubo. Em
nosso exemplo, corresponde aos valores de saldos na data por "Conta Oramentria".
Para utilizar o mtodo Drill-Down na exibio do prximo nvel - quando o cubo
selecionado possui mais de um nvel. - necessrio posicionar o cursor sobre a
consulta, com a planilha de valores que se deseja detalhar e pulsar o boto Drill-Down.
Assim, o sistema apresentar os valores do prximo nvel, de acordo com a tabela
exemplo, "Classe Oramentria".

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 67

Pode utilizar-se a opo "E-mail", acionada pelo boto, na barra de ferramentas, para
enviar os dados da consulta e o grfico via correio eletrnico.

Demonstrativo de Saldos por Perodo


Esta consulta apresenta um demonstrativo de saldos para um cubo selecionado
referente periodicidade informada (intervalos semanais, quinzenais, mensais,
bimestrais ou anuais) de acordo com as configuraes do cubo. Os saldos so exibidos
graficamente em uma planilha de valores que facilitam a interpretao de resultados.
O funcionamento da consulta se baseia no mtodo Drill-Down de navegao entre os
nveis do cubo selecionado. Saiba como funciona a opo Drill-Down com o exemplo a
seguir:
Tomando-se como base o cubo com a seguinte configurao de nveis:
1 Nvel

Conta Oramentria

2 Nvel

Classe Oramentria

3 Nvel

Operao

4 Nvel

Tipo de Saldo

Baseando-se no mtodo Drill-Down de consultas, ao selecionar um cubo com a


configurao de cubos adequada, exibido o resultado do primeiro nvel do cubo, no
nosso exemplo, os valores de saldos na data por "Conta Oramentria".
Para utilizar o mtodo Drill-Down para exibio do prximo nvel (quando o cubo
selecionado possui mais de um nvel), necessrio posicionar o cursor sobre a
consulta, com a planilha de valores que se deseja detalhar e pulsar o boto Drill-Down.
Assim, o sistema apresentar os valores do prximo nvel, de acordo com a tabela
exemplo, "Classe Oramentria".
Pode utilizar-se a opo "E-mail" para enviar os dados da consulta e o grfico via
correio eletrnico.

9.2. Vises
Vises Gerais Por Cubo Saldo na Data e por Perodo
Esta consulta mostra um demonstrativo dos saldos para os perodos informados, que
permitem visualizar o cubo selecionado numa viso gerencial, de acordo com a
configurao definida para este. Os saldos so exibidos em uma planilha de valores, na
qual tambm esto as contas oramentrias gerenciais configuradas na viso gerencial
e os saldos nos respectivos perodos. Tambm exibe o grfico para facilitar a
interpretao dos resultados.
Os dados da consulta e o grfico podem ser enviados por correio eletrnico, utilizando
o boto "E-mail".

Pgina 68

Planejamento e Controle Oramentrio

Projees por Perodo


Esta consulta apresenta um demonstrativo dos saldos com as projees para os
perodos informados, permitindo visualizar o cubo selecionado por viso gerencial, de
acordo com a configurao definida para este.
Para projetar saldos da Srie-2, a data de referncia de grande importncia, pois a
partir desta se projetam os perodos subseqentes
A apresentao dos saldos ser exibida numa planilha de valores, na qual tambm
sero visualizadas as contas oramentrias gerenciais configuradas na viso gerencial
com os saldos nos respectivos perodos.
Esta consulta exibe um grfico que permite interpretar os resultados.

Construo de Frmulas
As frmulas podem ser expresses ADVPL que retornam algum valor ou colunas
existentes na prpria consulta. Podem-se criar colunas definidas pelo construtor de
frmulas e salvar as configuraes para posterior recuperao, obtendo assim uma
maior flexibilidade na consulta.

Exerccios:
Para consultar as projees por perodo:
Acesse no menu a opo Projees por Perodo.
Selecione na grade a viso gerencial desejada. Clique no boto "Consultar"
O sistema exibe a tela de parmetros.
Observe os parmetros a seguir:
Totaliza linha? - Ao informar com "Sim" acrescenta duas novas colunas no final da
grade com o total da Srie 1 e total da Srie 2.
Percentual referente total? - Ao informar com "Sim" acrescenta uma nova coluna para
cada perodo, com valor em percentual relativo ao total da srie (funciona em conjunto
com o parmetro "Totaliza linha?").
Cenrio/Projeo?
Apresenta as opes:
Nenhum - A consulta apresenta os valores agrupados normalmente, no executa
qualquer tratamento com relao data de referncia.
Manter tendncia - A consulta projeta os saldos a partir da data de referncia para a
srie 2 da seguinte forma:
- Soma as sries 1 e 2 at o perodo da "Data de Referncia".
- Divide a soma da serie 2 pela soma da srie 1, armazenando o resultado em um
coeficiente.

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 69

- Multiplica os valores da srie 2 a partir do perodo seguinte data de referncia pelo


coeficiente.
Recuperar Oramento at final do perodo - Sero projetados os saldos a partir da data
de referncia para a srie 2 de forma que a soma de seus valores, ao final do perodo,
seja igual soma da srie 1; para tanto o calculo ser efetuado da seguinte forma (Veja
planilha explicativa):
- Deve-se somar as sries 1 e 2 at o perodo definido como "Data de referncia"
- Encontrar a diferena entre as somas (DIF=SOMA_SERIE 2 - SOMA_SERIE 1).
- Somar os valores da serie 1 a partir da "Data de referncia" at o final do perodo
(SOMA-S1)
- Calcular o coeficiente (COEF) aplicando a diferena (DIF) dividindo pela soma da srie
1 (SOMA-S1)
- Calcular os novos valores para a srie 2 referente aos perodos seguintes data de
referncia, diminuindo do valor da srie 1 o coeficiente calculado no item anterior.
Ajustar ao oramento a partir da data de referncia - Aqui, sero visualizados os valores
apurados at o perodo da data de referncia e para os posteriores, igualar os valores
da srie 2 de acordo com a srie 1.
Configure os demais parmetros de acordo com a necessidade da consulta.
Confira os dados e clique no boto "OK".
O sistema exibe o resultado da consulta na qual pode ser modificada a ordem de
apresentao das colunas, marcar ou desmarc-las.
O boto "Frmulas" na barra de ferramentas permite construir frmulas conforme a
necessidade.
Na opo de construo de frmulas ser solicitado o ttulo da coluna, tipo e picture
para exibir a coluna desejada na consulta

Pgina 70

Planejamento e Controle Oramentrio

10. RELATRIOS

10.1. Cadastros
Relatrio Contas Oramentrias
Este relatrio apresenta uma listagem contendo todas as contas que formam o plano
de contas oramentrio.

Relatrio de Classes
Esse relatrio apresenta uma listagem com todas as informaes do cadastro de classes
oramentrias que so utilizadas nos itens da planilha.

Relatrio de Operaes
Esse relatrio apresenta uma listagem com todas as informaes do cadastro de
operaes oramentrias que so utilizadas nos itens da planilha.

Relatrio Centro de Custo


Esta rotina emite uma relao do plano de centro de custo da empresa por ordem de
cdigo e/ou por ordem de descrio.

10.2. Planilhas
Relatrio Planilha Resumida
Esse relatrio apresenta as contas oramentrias definidas na planilha de forma
estrutural (de acordo com o nvel), ou seja, apresenta todo o roteiro de navegao
entre os itens oramentrios.

Relatrio Planilha Detalhada


Esse relatrio apresenta as contas oramentrias definidas na planilha de forma
estrutural (de acordo com o nvel), e todos os itens correspondentes a esta respectiva
conta. Este relatrio pode ser utilizado, por exemplos para conferncia da digitao dos
itens orados.

Relatrio de Totalizadores

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 71

Esse relatrio apresenta todos os totalizadores, visualizados tambm atravs da viso


gerencial, porm na forma de listagem/relatrio. O usurio pode selecionar o
totalizador a ser impresso.

Relatrio Comparao de Verses


Esse relatrio exibe as diferenas encontradas entre duas verses selecionadas de uma
planilha oramentria. Este relatrio pode ser utilizado para comparar, por exemplo,
uma verso simulada com a planilha corrente.

10.3. Movimentos
Lanamentos
Este relatrio ir imprimir a Relao de Movimentos de acordo com os parmetros
solicitados pelo usurio.

10.4. Cubos
Relatrio Movimentos
Esse relatrio exibe os movimentos de origem dos saldos gerenciais, detalhando a
composio dos saldos de acordo com definio e configurao do cubo gerencial e
parametrizao de relatrio.

Relatrio Demonstrativo de Saldos


Esse relatrio exibe uma posio resumida, fornecendo os saldos finais de cada nvel
do cubo gerencial, conforme sua definio e de acordo com a parametrizao do
relatrio.

Relatrio Balancete
Esse relatrio exibe os saldos anterior, total de movimentos a crdito e a dbito, saldo
final de cada nvel do cubo gerencial, conforme sua definio/configurao e
parametrizao.

Relatrio Demonstrativo de Perodo


Esse relatrio exibe os saldos anterior, total de movimentos a crdito e a dbito, e
saldo final de cada nvel do cubo gerencial para os perodos solicitados, conforme a
definio e configurao do cubo e a parametrizao do relatrio.

Pgina 72

Planejamento e Controle Oramentrio

10.5. Cubos Comparativos


Relatrio Demonstrativo de Saldos
Esse relatrio exibe uma posio resumida, fornecendo os saldos finais de cada nvel
do cubo gerencial, e as diferenas constatadas entre configuraes do cubo gerencial,
de acordo com a sua definio e parametrizao do relatrio.

Relatrio Balancete
Esse relatrio exibe os saldos anterior, total de movimentos a crdito e a dbito, e
saldo final de cada nvel do cubo gerencial, comparando-os com outras configuraes,
conforme sua definio e parametrizao do relatrio.

Relatrio Demonstrativo de Perodo


Esse relatrio exibe os saldos anterior, total de movimentos a crdito e a dbito, e
saldo final de cada nvel do cubo gerencial para os perodos solicitados, comparandoos com outras configuraes, conforme a definio do cubo e a parametrizao do
relatrio.

Relatrio Movimentos
Esse relatrio exibe os movimentos de origem dos saldos gerenciais, detalhando a
composio dos saldos e comparando-os com outras configuraes, demonstrando,
desta forma as diferenas de acordo com definio do cubo gerencial e parametrizao
do relatrio.

10.6. Vises
Relatrio Estrutura Resumida
Esse relatrio apresenta as contas oramentrias gerenciais definidas na viso gerencial
de forma estrutural (de acordo com os nveis), disponibilizando todo o roteiro de
navegao entre os itens oramentrios da viso.

Relatrio Estrutura Completa


Esse relatrio apresenta as contas oramentrias gerenciais definidas na viso gerencial
de forma estrutural (de acordo com os nveis) e todos os itens correspondentes
respectiva conta. Os itens apresentados neste relatrio se referem planilhas e contas
consolidadas na viso gerencial.

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 73

Relatrio de Totalizadores
Esse relatrio apresenta todos os totalizadores, visualizados tambm atravs da viso
gerencial, porm na forma de listagem/relatrio. O usurio pode selecionar o
totalizador a ser impresso.

Relatrio Viso Gerencial X Cubo - Demonstrativo de Saldos


Esse relatrio exibe uma posio resumida, fornecendo os saldos finais de cada conta
oramentria gerencial na viso gerencial por cubo, conforme sua definio e de
acordo com a parametrizao do relatrio.

Relatrio Balancete - Viso Gerencial por Cubo


Esse relatrio exibe o saldo anterior, o total de movimentos a crdito e a dbito, e o
saldo final de cada conta oramentria gerencial configurada na viso gerencial por
cubo, conforme a definio/configurao e parametrizao.

10.7. Miscelneas
Reprocessamento - Cubos Gerenciais
Esta rotina tem como objetivo recalcular e analisar os saldos de um determinado
perodo, efetuando acompanhamento dia-a-dia, atualizando os dados at a data base
do sistema. Este recurso utilizado no caso de haver necessidade de recalcular os
resultados por ocasio de entrada de movimentos retroativos no sistema.

10.8. Lanamentos
Esta rotina tem como objetivo recalcular ou recriar os saldos e lanamentos de um
determinado processo. Este recurso utilizado no caso de haver necessidade de
recalcular os resultados por ocasio de entrada de movimentos retroativos no sistema.

Lanamentos dos Saldos Contbeis


Esta rotina tem como objetivo gerar as movimentaes no PCO com base nos registros
contbeis dirios por conta (CT7), por conta mais centro de custo (CT3), conta mais
Item Contbil, Conta mais Classe de Valor. Este recurso utilizado quando se deseja
refletir os saldos contbeis de uma conta ou de um grupo de contas no PCO.

Exerccio:
No mdulo Planejamento e Controle Oramentrio, opo Atualizaes /
Lanamentos / Por Processos, configurar o lanamento oramentrio 000255,
Pgina 74

Planejamento e Controle Oramentrio

seqncia 01 para: saldo por conta contbil mais centro de custo (ser executado para
cada registro da tabela CT3), e a seqncia 02 para saldos por conta (ser executado
para cada registro da tabela CT7).
Na seqncia 02, estar disponvel a varivel privatenTotCT7, que
contm a diferena entre o saldo por conta contbil e os saldos para a
conta posicionada por centro de custo. Em caso de no existir contas
com saldo diferente por conta contbil e por conta contbil mais centro
de custo, esta varivel dever estar zerada.

Recomendamos verificar se os saldos da Contabilidade Gerencial esto consistentes


antes de executar esta rotina de lanamentos.

Planejamento e Controle Oramentrio

Pgina 75