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MANUAL DE TREINAMENTO
NOME DO EMITENTE: Kleber Avelar DATA DA EMISSÃO: 25/11/2010 REVISÃO: 00
PROCEDIMENTO: Análise da Administração de Fluxo de Caixa MÓDULO: FI

ADMINISTRAÇÃO DE FLUXO DE CAIXA

Índice
Análise de status da administração de caixa e concentração de caixa ........................................ 2
1 Introdução .................................................................................................................................. 2
1.1 Objetivo ................................................................................................................................ 2
1.2 Tabela Síntese do processos .............................................................................................. 2
2 Procecidimentos ......................................................................................................................... 3
2.1 Níveis de tesouraria ................................................................................................................ 3
2.2 Grupos de tesouraria............................................................................................................... 3
2.3 Sensibilização do fluxo de caixa ............................................................................................. 3
2.4 Gerar relatório do fluxo de caixa ............................................................................................. 3

Ícones
Ícone Significado
Cuidado
Exemplo
Nota
Recomendação

Sintaxe

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PROCEDIMENTO: Análise da Administração de Fluxo de Caixa MÓDULO: FI

Análise de status da administração de caixa e

concentração de caixa

1. Introdução
A Administração de caixa no SAP ERP Financials fornece três funções básicas:

• Transfere com rapidez e segurança todas as informações relevantes ao caixa de fontes

internas e externas para o sistema de administração de caixa (dados de entrada).
• Analisa e gera relatórios de fluxos de caixa atuais e futuros para ajudá-lo a tomar decisões
da previsão de tesouraria (análise e decisão).
• Comunica-se com bancos e outros parceiros de negócios com base nos resultados do
processo de decisão (dados de saída).

O SAP ERP Financials oferece as seguintes ferramentas, desenvolvidas para compensar os

fluxos de caixa:

• Situação de caixa, que mostra as movimentações de curto prazo nas contas bancárias.
• Previsão tesouraria a curto prazo, que mostra as movimentações de médio prazo nas
contas de terceiros.

A situação do caixa mostra como as suas contas bancárias serão movidas nos próximos dias.
Enquanto isso, a previsão de tesouraria mostra as modificações de liquidez nas contas de
terceiros. As funções sempre têm suporte, as quais podem ser usadas para obter informações
relevantes sobre fluxos de pagamentos previstos. Essas informações são exibidas na forma de
registros individuais na situação de caixa ou como partidas planejadas na previsão de liquidez.

Este documento apresentará uma síntese sobre como usar a funcionalidade da Administração
de caixa do sistema SAP ERP. O cenário inclui a seguinte seqüência:

• Lançamento de itens de planejamento e registros individuais

• Execução do relatório mostrando a situação de caixa e a previsão de liquidez. Todos os
documentos lançados serão exibidos na base em data efetiva.
• Após lançar o extrato manual da conta, o fluxo entre os níveis de tesouraria será mostrado
• Devido aos lançamentos efetivos do extrato da conta, os registros individuais serão
arquivados automaticamente (utilizando um relatório especial).
• A função de concentração de caixa mostrará como identificar os montantes relevantes e
transferi-los de uma conta para outra.

Na DCML, com a finalidade de melhor visualizarmos as movimentações de caixa

características de nosso negócio, foram criados níveis e grupos de tesouraria que sintetizam as
movimentações de importantes clientes e fornecedores, possibilitando uma visão segmentada
do fluxo de caixa. Alem dos eventos ocorridos apontados no caixa, foi customizada a visão de
pedidos de compras pendentes, ordens de venda bloqueadas para faturamento e previsões de
entrada e saída que ainda não ocorreram (lançamentos ocorridos nas contas razões,
sensibilizando na contabilidade).

1.1 Objetivo
A síntese da situação de caixa fornece informação sobre o estado financeiro atual das contas
bancárias, contas do razão, clientes e fornecedores, possibilitando uma análise gerencial das
decisões relacionadas à aplicação e capitação de recursos apresentadas nos relatórios de
caixa.

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1.2 Tabela Síntese de processos

Etapa do processo Condição empresarial Código de Resultados

transação previstos
Lançar um registro individual de O registro individual fornecerá FF63 Registro
planejamento para pagamentos informações de previsão individual
periódicos lançado
Síntese financeira/Situação de caixa e Situação de caixa e previsão FF7A ou FF7B Status financeiro
Previsão de liquidez atualizado
Síntese financeira/Situação de caixa e Situação de caixa e previsão FF7A ou FF7B Status financeiro
Previsão de liquidez atualizado
Arquivar registro individual Após o vencimento do registro FF6B
individual, será necessário
arquivá-lo
Síntese financeira/Situação de caixa e Situação de caixa e previsão FF7A ou FF7B Status financeiro
Previsão de liquidez atualizado
Tabela Análise da Administração de Fluxo de Caixa: Síntese de processos

2. Procedimentos
As informações de fluxo de caixa são resultados dos lançamentos contábeis refletidos em FI.
Para que isto ocorra, os dados mestres de fornecedores, clientes e contas do razão possuem
níveis e grupos de tesouraria associados.

Estes grupos permitem que os lançamentos realizados em FI sejam sensibilizados no fluxo de

caixa, permitindo uma visão global da movimentação financeira da empresa.

A seguir, iremos detalhar os diferentes níveis e grupos de tesouraria, bem como informações
necessárias de cadastro e a geração do relatório de fluxo de caixa.

2.1 Níveis de tesouraria

Através dos níveis de previsão de tesouraria é possível ver os movimentos na administração de
caixa, de forma a explicar os saldos iniciais e finais das contas.

De forma a tornar a exibição da situação financeira do dia mais clara, os níveis que começam
com "F" ou "B" estão reservados para a atualização automática dos lançamentos. No entanto,
os avisos e os itens de planificação efetuados manualmente são atribuídos a outros níveis.

Na exibição da situação financeira do dia é visível que os montantes são registrados na conta
bancária, enquanto os outros níveis refletem movimentos planejados da conta bancária, tais
como avisos e lançamentos das contas de compensação bancária, etc. Desta forma a exibição
pode ser utilizada para comparação da contabilização real com os movimentos planejados.

Níveis de Tesouraria SAP/DCML

A DCML possui os níveis de tesouraria para gerenciamento de distribuição das movimentações

de caixa, demonstrando as entradas e saídas de recursos, saldos bancários e previsões não
contabilizadas. Os níveis de tesouraria devem ser cadastrados no mestre das contas
contábeis.

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Nível de Tesouraria Denominação

AP Aplicação Financeira
CX Caixa
DI Previsão
F0 Bancos C/C Disponível
F1 Cliente
F2 Fornecedor
F3 Outras Contas a Pagar
FE Bancos Entradas
FF Solicitação de adiantamento
FS Bancos Saídas
LB Empréstimo Bancos
M1 Requisição de compra
M2 Pedido
S1 Ordens de vendas
YP Solicitação de Pagamento
ZA Adiantamento de Cliente
ZF Adiantamento de Fornecedor
Tabela de Grupos de Tesouraria

2.2 Grupos de tesouraria

Um grupo de previsão de tesouraria representa determinadas características, tipos de
comportamento ou riscos desse grupo. Assim, o usuário pode analisar as entradas ou saídas
de pagamentos em relação à probabilidade de entrada ou saída de moeda, ao valor do
montante ou ao tipo de relação comercial.

A atribuição dos clientes e fornecedores a um grupo de previsão de tesouraria é efetuada

através de uma entrada no registro mestre.

Atribuir aqui, além disso, os grupos de previsão de tesouraria a um nível de previsão de

tesouraria.

Grupos de Tesouraria SAP/DCML

Grupo de Tesouraria Nível de Tesouraria Denominação

A1 F2 Fornecedor Nacional
A2 F2 Cummins Brasil
A3 F2 Komatsu Brasil
A4 F2 Dynapac Fornecedores

A5 F2 KMG
A6 F2 Fornecedor Internacional
AB F2 Empresas Ligadas
A7 F3 Salários a Pagar
A8 F3 Dividendos a Pagar Outras Contas
a Pagar
A9 F3 Impostos a Pagar
AA F3 Outras contas a Pagar
E1 F1 Cliente Nacional
E2 F1 Vale
E3 F1 CSN
Clientes
E4 F1 MRN
E5 F1 Cliente Internacional
E6 F1 Empresas Ligadas

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Exemplo: Tela SAP de dados mestres de fornecedor (grupos de tesouraria).

2.3 Sensibilização do Fluxo de Caixa

A sensibilização do fluxo de caixa ocorre a partir dos dados mestre de clientes,

fornecedores e conta razão.

Quando realizamos a criação dos dados mestre, associamos aos mesmos o grupo de
tesouraria a qual ele pertence. Este grupo de tesouraria permite que as partidas em
aberto sejam sensibilizadas no fluxo de caixa.

Vale ressaltar que os dados mestres sem indicação de grupo de tesouraria não são
visualizados no caixa.

Segue exemplo abaixo:

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2.4 Gerar relatório de Fluxo de Caixa

Para gerar o relatório de fluxo de caixa, acesse a transação abaixo:

Contabilidade
Contabilidade financeira
Fornecedores
Lançamento
Dados

Menu SAP mestre
Criar
Código de
FK01 – Criar
transação
Tabela: Menu SAP/Código da Transação: Gerar fluxo de caixa