Food Truck de Panquecas

Elaborado por: Ana Carolina Tavares de Lira

Data criação: 07/08/2017 21:21
Data Modificação: 01/12/2017 20:10

Tipo Empresa: Empresa nascente

1 - Sumário Executivo
1.1 - Resumo
1.2 - Dados dos empreendedores
1.3 - Missão da empresa
1.4 - Setores de atividade
1.5 - Forma jurídica
1.6 - Enquadramento tributário
Âmbito federal
1.7 - Capital social
1.8 - Fonte de recursos
2 - Análise de mercado
2.1 - Estudo dos clientes
2.2 - Estudo dos concorrentes
2.3 - Estudo dos fornecedores
3 - Plano de marketing
3.1 - Produtos e serviços
3.2 - Preço
3.3 - Estratégias promocionais
3.4 - Estrutura de comercialização
3.5 - Localização do negócio
4 - Plano operacional
4.1 - Leiaute
4.2 - Capacidade instalada
4.3 - Processos operacionais
4.4 - Necessidade de pessoal
5 - Plano financeiro
5.1 - Investimentos fixos
5.2 - Estoque inicial
5.3 - Caixa mínimo
5.4 - Investimentos pré-operacionais
5.5 - Investimento total
5.6 - Faturamento mensal
5.7 - Custo unitário
5.8 - Custos de comercialização
5.9 - Apuração do custo de MD e/ou MV
5.10 - Custos de mão-de-obra
5.11 - Custos com depreciação
5.12 - Custos fixos operacionais mensais
5.13 - Demonstrativo de resultados
5.14 - Indicadores de viabilidade
6 - Construção de cenário
6.1 - Ações preventivas e corretivas
7 - Avaliação estratégica
7.1 - Análise da matriz F.O.F.A
8 - Avaliação do plano
8.1 - Análise do plano
 Plano de Negócio -

1 - Sumário Executivo

1.1 - Resumo

ghghbhbm nn bihbh

Indicadores Ano 1

Ponto de Equilíbrio R$ -86.900,95

Lucratividade 0,00 %

Rentabilidade 0,00 %

Prazo de retorno do investimento 0

1.2 - Dados dos empreendedores

Nome: Ana Carolina Tavares de Lira

Endereço: Rua: Alvino Souza Lima

Cidade: Maurilândia Estado: Goiás

Perfil:

Liderança
Práica em solucionar conflitos

Atribuições:

gerenciar todos os processos de produçao do food truck.

Nome: Victor Lucas

Endereço: Rua M5, 241

Cidade: Acreúna Estado: Goiás

Perfil:

Empreendedor

Atribuições:

Fazer os pedidos dos produtos, checar estoque, comprar as mercadorias, atendimento ao cliente.

Nome: Fernando Lavrins

Endereço: Rua: 3

Cidade: Rio Verde Estado: Goiás

Perfil:

Confortável em executar gestão técnica/não-técnica e de pessoal em todos os níveis.

Alto grau de conhecimento da literatura técnica de computadores

Atribuições:

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Atendimento ao clinte.

Nome: Douglas Rodrigues

Endereço: Avenida: Presidente Vargas

Cidade: Santa Helena de Goiás Estado: Goiás

Perfil:

Organizar a agenda do Diretor Presidente.

- Anotar, e, digitar correspondências da Diretoria Presidência e coletar assinatura.
- Receber as correspondências da Diretoria Presidencia e Organiza-las por data.
- Recepcionar as visitas para a Diretoria Presidencia.
- Contactar por telefone contactos da Diretoria presidencia, a seu pedido.
- Providenciar as compras pessoais da Diretoria Presidencia. Organizar a agenda do Diretor Presidente.
- Anotar, e, digitar correspondências da Diretoria Presidência e coletar assinatura.
- Receber as correspondências da Diretoria Presidencia e Organiza-las por data.
- Recepcionar as visi

Atribuições:

Atender os clintes, pagamentos dos funcionários.

1.3 - Missão da empresa

Produzir alimentos de qualidade, crescendo e inovando em harmonia com a comunidade e o meio ambiente,
proporcionando satisfação aos consumidores, clientes, fornecedores, colaboradores e sócios.

1.4 - Setores de atividade

[ ] Agropecuária
[x] Comércio
[ ] Indústria
[ ] Serviços

1.5 - Forma jurídica

( ) Empresário Individual
( ) Empresa Individual de Responsabilidade Limitada – EIRELI
( ) Microempreendedor Individual – MEI
(x) Sociedade Limitada
( ) Outros:

1.6 - Enquadramento tributário

Âmbito federal

Regime Simples

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(x) Sim
( ) Não
IRPJ – Imposto de Renda Pessoa Jurídica
PIS – Contribuição para os Programas de Integração Social
COFINS – Contribuição para Financiamento da Seguridade Social
CSLL – Contribuição Social sobre o Lucro Líquido
IPI – Imposto sobre Produtos Industrializados (apenas para indústria)
ICMS - Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços
ISS - Imposto sobre Serviços

1.7 - Capital social

Nº Sócio Valor Participação (%)

1 Ana Carolina Tavares de Lira R$ 28.168,47 25,00

2 Victor Lucas R$ 28.168,47 25,00

3 Fernando Lavrins R$ 28.168,47 25,00

4 Douglas Rodrigues R$ 28.168,47 25,00

Total R$ 112.673,88 100,00

1.8 - Fonte de recursos

Os recursos próprios serão provenientes das aplicações financeiras dos sócios e economias pessoais. O restante
será solicitado à bancos.

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2 - Análise de mercado

2.1 - Estudo dos clientes

Público-alvo (perfil dos clientes)

• Famílias;
• Universitários;
• Famílias;
• Universitários;
• Trabalhadores de empresas próximas.

Comportamento dos clientes (interesses e o que os levam a comprar)

• Universitários – encontro antes ou após as aulas, principalmente aos finais de semana, quintas e sextas ;
• Famílias – encontros para jantar ou comemorações;
• Trabalhadores das empresas próximas – almoço executivo e encontros para relaxar durante a semana;

Esse público busca refeição de qualidade com preço justo e com ambiente agradável, descontraído, limpo.

Área de abrangência (onde estão os clientes?)

Por ser um food truck, irá abrangir os lugares de maior movimento da cidade.

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2.2 - Estudo dos concorrentes

Condições de Serviços aos Garantias

Empresa Qualidade Preço Localização Atendimento
Pagamento clientes oferecidas

Cervejas,
refrigerantes, sucos
Só funciona depois
Bom do Trailer Boa Barato Só avista Espelho d'água cachorros-quentes,
das 18:00hrs
x-salada,
-tudo

Cervejas,
refrigerantes, sucos
Á vista, cartão de bebidas quentes,
Panelinha Burgues Boa Caro Rio Verde Bom
crédito. pizzas, hanburguer,
x-salada,
x-tudo.

Cervejas,
Á vista, cartão de Rodoviária de Rio refrigerantes,
Doguito Regular Mais Barato Médio
crédito. Verde prato feito e tira
gosto.

Conclusões
O Panelinha Burgues se destaca pela qualidade e sabor dos seus pratos. Seu preço é um pouco maior em relação à concorrência, mas o ambiente é agradável e o
atendimento
melhor. O Bom do trailer Pizzaria BellaItalia também possui um ambiente agradável, com bom preço. O Doguito apresenta o menor preço mas atende só depois das 18hrs.

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2.3 - Estudo dos fornecedores

Descrição dos itens a

serem adquiridos
Condições de Localização (estado
Nº (matérias-primas, Nome do fornecedor Preço Prazo de entrega
pagamento e/ou município)
insumos, mercadorias
e serviços)

Ovos
Farinha de trigo
Oléo
Cebola
Rodovia BR060 - S/N -
Molho de tomate á vista e cartão de
1 Atacadao Rio Verde Variável Á pronta entrega Vila Mariana, Rio Verde
Temperos crédito, e chegue
- GO, 75906-605
Carnes
Legumes e Verduras
Cervejas
Sucos, Refrigerantes

Farinha de trigo
Oléo
Cebola
Molha de tomato
Temperos Á vista, cartão de
2 Mega Supermecado Variável Á pronta entrega Santa Helena
Carnes crédito e cheque.
Carnes
Legumes e Verduras
Cervejas
Sucos, Refrigerante

Ovos
Av. Goiás, 6505 - St.
Farinha de trigo
Á vista, cheque 60 dias, Urias Magalhães,
3 Oléo Atacadão Goiânia Variável A pronta entrega.
cartão de crédito. Goiânia - GO,cep:
Cebola
09550-051
Molho de tomate

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Temperos
Carnes
Legumes e Verduras
Cervejas
Sucos, Refrigerantes

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3 - Plano de marketing

3.1 - Produtos e serviços

• Bebidas: cervejas, refrigerantes, sucos, água mineral;

• Pratos: pizzas e panquecas;
• Tira gosto e petiscos;

Nº Produtos / Serviços

1 Cervejas

2 Sucos

3 Porcão de Batatas

4 Panquecas

5 Refrigerantes

6 Águas

3.2 - Preço

A empresa se destaca pela qualidade e sabor dos pratos. Seu preço é maior em relação à concorrência, mas o
ambiente é agradável e o atendimento melhor. Na formação dos preços foi observado os valores praticados pelos
concorrentes, os custos fixos e variáiveis e o posicionamento da empresa perante os clientes.
Os preços serão revisados periodicamente e alterados quando o valor de aquisição das mercadorias ou outras
despesas aumentarem significativamente.

3.3 - Estratégias promocionais

Anúncios na rádio local;

• Distribuição de folhetos;
• Criar de perfis nas redes sociais (facebook, twitter e instagram) com promoções .
• Promoçãoes com combos.

3.4 - Estrutura de comercialização

Será feita diretamente no food truck. O horário de funcionamento será de terça a domingo, todos os dias de das
16:00 às 23:00. O serviço de tele entrega incluído, sendo o mesmo terceirizado.

3.5 - Localização do negócio

Endereço: Qualquer lugar movimentado da cidade

Bairro: 000000000

Cidade: Santa Helena de Goiás

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Estado: Goiás

Fone 1: ( ) 0000-0000

Fone 1: ( ) 0000-0000

Fax: ( ) -

Considerações sobre o ponto (localização), que justifiquem sua escolha:

Por ser um restaurante sobre rodas, o Food Truck pode se deslocar entre pontos comerciais diferentes.

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4 - Plano operacional

4.1 - Leiaute

4.2 - Capacidade instalada

Qual a capacidade máxima de produção (ou serviços) e comercialização?

Serão disponibilizadas até 10 mesas com 4 cadeiras cada. Haverá atendimento de balcão. Nos dias de
movimento baixo (terças, quartas e quintas) a previsão é de 30 a 50 clientes. Na sexta, 120 clientes e no
sábado, 160 considerando a rotatividade das mesas. Durante as tardes nos dias de semana, a expectativa é servir
em média 25 porções.

Qual será o volume de produção (ou serviço) e comercialização iniciais?

4.3 - Processos operacionais

Compras
Os sócios são responsáveis pelas compras. Diariamente será feita a verificação visual do estoque. Para os
fornecedores que atendem com entrega programada semanal será feito um levantamento das necessidades para
esse período. O objetivo é ter um estoque “enxuto” para evitar perdas, desvios e “dinheiro empatado”.

Definição do cardápio
Será feita pelos sócios em conjunto a cozinheira.

Preparação dos pratos

Será feita pelo cozinheiro com a ajuda de auxiliar.Um socio irá auxiliar a conzinheira e também também seu auxiliar.
As comidas deverão ser preparadas em um curto periodo de tempo.

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Atendimento
Será feito pelos sócios.

Caixa
Exclusivamente pelos sócios.

Entregas
As entregas serão terceizadas, custeadas pelo cliente.

4.4 - Necessidade de pessoal

Nº Cargo/Função Qualificações necessárias

Organização, experiência comprovada, cursos de culinária,

1 Cozinheira disponibilidade para trabalhar em horários noturnos e finais de
semana.

2 Auxiliar de cozinha Energia, disposição, higiene e organização.

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5 - Plano financeiro

5.1 - Investimentos fixos

A – Imóveis

Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total

SUB-TOTAL (A) R$ 0,00

B – Máquinas

Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total

1 Forno De Micro-ondas 1 R$ 250,00 R$ 250,00

2 Chapa a Gás 1 R$ 500,00 R$ 500,00

3 Liquidificador 1 R$ 60,00 R$ 60,00

4 Fritadeira a Gás 1 R$ 300,00 R$ 300,00

5 Conjunto de 4 cadeira de madeira 7 R$ 200,00 R$ 1.400,00

SUB-TOTAL (B) R$ 2.510,00

C – Equipamentos

Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total

SUB-TOTAL (C) R$ 0,00

D – Móveis e Utensílios

Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total

Colher de Arroz de Aço

1 2 R$ 12,67 R$ 25,34
Inoxidável Premium - GP126

Colher Lara de Aço Inoxidável

2 2 R$ 14,36 R$ 28,72
(33 cm) - GP044

Faca de Churrasco de Aço

3 20 R$ 2,98 R$ 59,60
Inoxidável Star - GP081

Garfo de Mesa de Aço Inoxidável

4 20 R$ 2,55 R$ 51,00
Star - GP083

5 Faca Profissional 2 R$ 20,00 R$ 40,00

6 Pratos 40 R$ 200,00 R$ 8.000,00

SUB-TOTAL (D) R$ 8.204,66

E – Veículos

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Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total

Renault Master Furgão longo 2.5

1 1 R$ 35.000,00 R$ 35.000,00
16v 2010

2 Customizaçao do food truck 1 R$ 50.000,00 R$ 50.000,00

SUB-TOTAL (E) R$ 85.000,00

F – Computadores

Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total

1 Notebook i3 1 R$ 1.600,00 R$ 1.600,00

SUB-TOTAL (F) R$ 1.600,00

TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS

TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS (A+B+C+D+E+F): R$ 97.314,66

5.2 - Estoque inicial

Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total

1 Cerveja lata - 12 10 R$ 23,00 R$ 230,00

2 Refrigerante lata - 12 25 R$ 13,00 R$ 325,00

3 Refrigerante 2 litros 30 R$ 3,50 R$ 105,00

4 Água mineral 50 R$ 0,80 R$ 40,00

Batata Palito Pré Frita Congelada

5 15 R$ 16,85 R$ 252,75
Pacote 2,5Kg

6 Carnes 70 R$ 20,00 R$ 1.400,00

7 Fardo de Leite com 12 10 R$ 30,00 R$ 300,00

Bandeja de avos com 30

8 100 R$ 6,00 R$ 600,00
unidades

9 Temperos e complementos 1 R$ 600,00 R$ 600,00

10 Gás 1 R$ 150,00 R$ 150,00

11 Material de limpeza 1 R$ 200,00 R$ 200,00

12 Material descartáve 1 R$ 200,00 R$ 200,00

13 Carrlaas de ovos 40 R$ 7,00 R$ 280,00

14 Caixa de Óleo 2 R$ 24,00 R$ 48,00

TOTAL (A) R$ 4.730,75

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5.3 - Caixa mínimo

1º Passo: Contas a receber – Cálculo do prazo médio de vendas

Média
Prazo médio de vendas (%) Número de dias Ponderada em
dias

À vista 23,00 1 0,23

A prazo (1) - Débito 50,00 2 1,00

A prazo (2) - Crédito 27,00 30 8,10

Prazo médio total 10

2º Passo: Fornecedores – Cálculo do prazo médio de compras

Média
Prazo médio de compras (%) Número de dias Ponderada em
dias

À vista 20,00 0 0,00

A prazo (1) - Comidas 40,00 28 11,20

A prazo (2) - Bebidas 40,00 7 2,80

Prazo médio total 14

3º Passo: Estoque – Cálculo de necessidade média de estoque

Necessidade média de estoque

Numero de dias 10

4º Passo: Cálculo da necessidade líquida de capital de giro em dias

Recursos da empresa fora do seu caixa Número de dias

1. Contas a Receber – prazo médio de vendas 10

2. Estoques – necessidade média de estoques 10

Subtotal Recursos fora do caixa 20

Recursos de terceiros no caixa da empresa

3. Fornecedores – prazo médio de compras 14

Subtotal Recursos de terceiros no caixa 14

Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias 6

Caixa Mínimo

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1. Custo fixo mensal R$ 3.692,63

2. Custo variável mensal R$ 31.949,67

3. Custo total da empresa R$ 35.642,30

4. Custo total diário R$ 1.188,08

5. Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias 6

Total de B – Caixa Mínimo R$ 7.128,46

Capital de giro (Resumo)

Descrição Valor

A – Estoque Inicial R$ 4.730,75

B – Caixa Mínimo R$ 7.128,46

TOTAL DO CAPITAL DE GIRO (A+B) R$ 11.859,21

5.4 - Investimentos pré-operacionais

Descrição Valor

Despesas de Legalização R$ 1.000,00

Obras civis e/ou reformas R$ 0,00

Divulgação de Lançamento R$ 500,00

Cursos e Treinamentos R$ 0,00

Outras despesas R$ 1.000,00

Placas e letreiros R$ 1.000,00

TOTAL R$ 3.500,00

5.5 - Investimento total

Descrição dos investimentos Valor (%)

Investimentos Fixos – Quadro 5.1 R$ 97.314,66 86,37

Capital de Giro – Quadro 5.2 R$ 11.859,21 10,53

Investimentos Pré-Operacionais – Quadro 5.3 R$ 3.500,00 3,11

TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 112.673,87 100,00

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Fontes de recursos Valor (%)

Recursos próprios R$ 28.168,47 25,00

Recursos de terceiros R$ 84.505,40 75,00

Outros R$ 0,00 0,00

TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 112.673,87 100,00

5.6 - Faturamento mensal

Quantidade Preço de
Faturamento Total
Nº Produto/Serviço (Estimativa de Venda Unitário
(em R$)
Vendas) (em R$)

1 Cervejas 100 R$ 4,00 R$ 400,00

2 Sucos 60 R$ 4,00 R$ 240,00

3 Porcão de Batatas 1000 R$ 6,00 R$ 6.000,00

4 Panquecas 2000 R$ 7,00 R$ 14.000,00

5 Refrigerantes 100 R$ 4,00 R$ 400,00

6 Águas 100 R$ 1,20 R$ 120,00

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 Plano de Negócio -

TOTAL R$ 21.160,00

Projeção das Receitas:

( ) Sem expectativa de crescimento
(x) Crescimento a uma taxa constante:
10,00 % ao mês para os 12 primeiros meses
10,00 % ao ano a partir do 2º ano
( ) Entradas diferenciadas por período

Período Faturamento Total

Mês 1 R$ 21.160,00

Mês 2 R$ 23.276,00

Mês 3 R$ 25.603,60

Mês 4 R$ 28.163,96

Mês 5 R$ 30.980,36

Mês 6 R$ 34.078,39

Mês 7 R$ 37.486,23

Mês 8 R$ 41.234,85

Mês 9 R$ 45.358,34

Mês 10 R$ 49.894,17

Mês 11 R$ 54.883,59

Mês 12 R$ 60.371,95

Ano 1 R$ 452.491,44

5.7 - Custo unitário

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 Plano de Negócio -

Produto: Cervejas

Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total

Cerveja Long Neck 1 R$ 4,80 R$ 4,80

TOTAL R$ 4,80

Produto: Sucos

Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total

Sucos 1 R$ 3,00 R$ 3,00

TOTAL R$ 3,00

Produto: Porcão de Batatas

Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total

Porção de Batatas 1 R$ 8,00 R$ 8,00

TOTAL R$ 8,00

Produto: Panquecas

Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total

Panquecas 1 R$ 10,00 R$ 10,00

TOTAL R$ 10,00

Produto: Refrigerantes

Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total

Refrigerantes 1 R$ 3,50 R$ 3,50

TOTAL R$ 3,50

Produto: Águas

Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total

Águas 1 R$ 1,00 R$ 1,00

TOTAL R$ 1,00

5.8 - Custos de comercialização

Descrição (%) Faturamento Estimado Custo Total

SIMPLES (Imposto Federal) 11,31 R$ 21.160,00 R$ 2.393,20

Comissões (Gastos com Vendas) 0,08 R$ 21.160,00 R$ 16,93

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Propaganda (Gastos com Vendas) 0,03 R$ 21.160,00 R$ 6,35

Taxas de Cartões (Gastos com Vendas) 2,00 R$ 21.160,00 R$ 423,20

Total Impostos R$ 2.393,20

Total Gastos com Vendas R$ 446,48

Total Geral (Impostos + Gastos) R$ 2.839,67

Período Custo Total

Mês 1 R$ 2.839,67

Mês 2 R$ 3.123,64

Mês 3 R$ 3.436,00

Mês 4 R$ 3.779,60

Mês 5 R$ 4.157,56

Mês 6 R$ 4.573,32

Mês 7 R$ 5.030,65

Mês 8 R$ 5.533,71

Mês 9 R$ 6.087,08

Mês 10 R$ 6.695,79

Mês 11 R$ 7.365,37

Mês 12 R$ 8.101,91

Ano 1 R$ 60.724,31

5.9 - Apuração do custo de MD e/ou MV

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 Plano de Negócio -

Estimativa de Custo Unitário

Nº Produto/Serviço Vendas (em de Matériais CMD / CMV
unidades) /Aquisições

1 Cervejas 100 R$ 4,80 R$ 480,00

2 Sucos 60 R$ 3,00 R$ 180,00

3 Porcão de Batatas 1000 R$ 8,00 R$ 8.000,00

4 Panquecas 2000 R$ 10,00 R$ 20.000,00

5 Refrigerantes 100 R$ 3,50 R$ 350,00

6 Águas 100 R$ 1,00 R$ 100,00

TOTAL R$ 29.110,00

Período CMD/CMV

Mês 1 R$ 29.110,00

Mês 2 R$ 32.021,00

Mês 3 R$ 35.223,10

Mês 4 R$ 38.745,41

Mês 5 R$ 42.619,95

Mês 6 R$ 46.881,95

Mês 7 R$ 51.570,14

Mês 8 R$ 56.727,15

Mês 9 R$ 62.399,87

Mês 10 R$ 68.639,86

Mês 11 R$ 75.503,84

Mês 12 R$ 83.054,23

Ano 1 R$ 622.496,50

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5.10 - Custos de mão-de-obra

(%) de
Nº de Encargos
Função Salário Mensal Subtotal encargos Total
Empregados sociais
sociais

Cozinheira 1 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00 8,00 R$ 80,00 R$ 1.080,00

Auxiliar de
1 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00 8,00 R$ 80,00 R$ 1.080,00
cozinha

TOTAL 2 2.000,00 R$ 160,00 R$ 2.160,00

5.11 - Custos com depreciação

Ativos Fixos Valor do bem Vida útil em Anos Depreciação Anual Depreciação Mensal

MÁQUINAS E
R$ 2.510,00 10 R$ 251,00 R$ 20,92
EQUIPAMENTOS

MÓVEIS E
R$ 8.204,66 10 R$ 820,47 R$ 68,37
UTENSÍLIOS

VEÍCULOS R$ 85.000,00 5 R$ 17.000,00 R$ 1.416,67

COMPUTADORES R$ 1.600,00 5 R$ 320,00 R$ 26,67

Total R$ 18.391,47 R$ 1.532,63

5.12 - Custos fixos operacionais mensais

Descrição Custo

Aluguel R$ 0,00

Condomínio R$ 0,00

IPTU R$ 0,00

Energia elétrica R$ 0,00

Telefone + internet R$ 0,00

Honorários do contador R$ 0,00

Pró-labore R$ 0,00

Manutenção dos equipamentos R$ 0,00

Salários + encargos R$ 2.160,00

Material de limpeza R$ 0,00

Material de escritório R$ 0,00

Taxas diversas R$ 0,00

Serviços de terceiros R$ 0,00

Depreciação R$ 1.532,63

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Contribuição do Microempreendedor Individual – MEI R$ 0,00

Outras taxas R$ 0,00

TOTAL R$ 3.692,63

Projeção dos Custos:

(x) Sem expectativa de crescimento
( ) Crescimento a uma taxa constante:
0,00 % ao mês para os 12 primeiros meses
0,00 % ao ano a partir do 2º ano
( ) Entradas diferenciadas por período

Período Custo Total

Mês 1 R$ 3.692,63

Mês 2 R$ 3.692,63

Mês 3 R$ 3.692,63

Mês 4 R$ 3.692,63

Mês 5 R$ 3.692,63

Mês 6 R$ 3.692,63

Mês 7 R$ 3.692,63

Mês 8 R$ 3.692,63

Mês 9 R$ 3.692,63

Mês 10 R$ 3.692,63

Mês 11 R$ 3.692,63

Mês 12 R$ 3.692,63

Ano 1 R$ 44.311,56

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5.13 - Demonstrativo de resultados

Descrição Valor Valor Anual (%)

1. Receita Total com Vendas R$ 21.160,00 R$ 253.920,00 100,00

2. Custos Variáveis Totais

2.1 (-) Custos com materiais diretos e/ou CMV(*) R$ 29.110,00 R$ 349.320,00 137,57

2.2 (-) Impostos sobre vendas R$ 2.393,20 R$ 28.718,40 11,31

2.3 (-) Gastos com vendas R$ 446,48 R$ 5.357,76 2,11

Total de custos Variáveis R$ 31.949,68 R$ 383.396,16 150,99

3. Margem de Contribuição R$ -10.789,68 R$ -129.476,16 -50,99

4. (-) Custos Fixos Totais R$ 3.692,63 R$ 44.311,56 17,45

5. Resultado Operacional: PREJUÍZO R$ -14.482,31 R$ -173.787,72 -68,44

Período Resultado

Mês 1 R$ -14.482,31

Mês 2 R$ -15.561,27

Mês 3 R$ -16.748,13

Mês 4 R$ -18.053,68

Mês 5 R$ -19.489,79

Mês 6 R$ -21.069,50

Mês 7 R$ -22.807,19

Mês 8 R$ -24.718,64

Mês 9 R$ -26.821,25

Mês 10 R$ -29.134,11

Mês 11 R$ -31.678,26

Mês 12 R$ -34.476,82

Ano 1 R$ -275.040,94

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5.14 - Indicadores de viabilidade

Indicadores Ano 1

Ponto de Equilíbrio R$ -86.900,95

Lucratividade 0,00 %

Rentabilidade 0,00 %

Prazo de retorno do investimento 0

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6 - Construção de cenário

6.1 - Ações preventivas e corretivas

Receita (pessimista) 20,00 % Receita (otimista) 10,00 %

Cenário provável Cenário pessimista Cenário otimista

Descrição
Valor (%) Valor (%) Valor (%)

1. Receita total com vendas R$ 21.160,00 100,00 R$ 16.928,00 100,00 R$ 23.276,00 100,00

2. Custos variáveis totais

2.1 (-) Custos com materiais diretos e ou CMV R$ 29.110,00 137,57 R$ 23.288,00 137,57 R$ 32.021,00 137,57

2.2 (-) Impostos sobre vendas R$ 2.393,20 11,31 R$ 1.914,56 11,31 R$ 2.632,52 11,31

2.3 (-) Gastos com vendas R$ 446,48 2,11 R$ 357,18 2,11 R$ 491,13 2,11

Total de Custos Variáveis R$ 31.949,68 150,99 R$ 25.559,74 150,99 R$ 35.144,65 150,99

3. Margem de contribuição R$ -10.789,68 -50,99 R$ -8.631,74 -50,99 R$ -11.868,65 -50,99

4. (-) Custos fixos totais R$ 3.692,63 17,45 R$ 3.692,63 21,81 R$ 3.692,63 15,86

Resultado Operacional R$ -14.482,31 -68,44 R$ -12.324,37 -72,80 R$ -15.561,28 -66,86

Ações corretivas e preventivas:

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7 - Avaliação estratégica

7.1 - Análise da matriz F.O.F.A

FATORES INTERNOS FATORES EXTERNOS

FORÇAS OPORTUNIDADES

PONTOS Atendimento Proximidade de áreas comercias

FORTES Rapidez no preparo Fixar-se em areas de movimento de pessoas
Qualidade dos aliimentos Crescimento do número de pessoas buscando alimentação rápida fora
Não ter lugar fixo podendo estar em qualquer lugar de casa.

FRAQUEZAS AMEAÇAS

PONTOS Mudanças climaricas Novos concorrentes; Mudanças nas normas da Vigilância Sanitária.
FRACOS Falta de experiencia dos socios no setor alimentício Disputa por pontos de vendas na cidade.
Ambientes com limitações que podem prejudicar a experiência do cliente
(falta de banheiros, refeições em pé etc.).

Ações:
Estimular as forças, aproveitas as oportunidades, diminuir as fraquezas e contornar as ameaças.

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 Plano de Negócio -

8 - Avaliação do plano

8.1 - Análise do plano

O plano de negócios foi feito para se obter uma visão melhor da viabilidade e do modelo de negócios antes de se
investir no negócio. Foi necessário buscar o maior número de informações possíveis com clientes e fornecedores,
pesquisando preços, escolhendo os equipamentos e recursos adequados ao estilo do restaurante.

Para as previsões financeiras, foram considerados os impostos e encargos, além de se projetar um cenário
conservador para as receitas.

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Termo de Aceite

SOFTWARE CEPN 3.0 - COMO ELABORAR UM PLANO DE NEGÓCIO

O software tem como objetivo oferecer uma ferramenta simples e prática para a elaboração de um plano de negócios.
Criar uma empresa é um desafio e o plano de negócios, enquanto instrumento de planejamento, é adotado em todo o
mundo, por diversas instituições e por empresas dos mais diversos porte e setores.
Um plano de negócios tem como proposta fazer com que o empreendedor seja capaz de estimar se, a partir da sua
visão de futuro, experiência e conhecimento de mercado, seu projeto é viável ou não. Apesar de não eliminar totalmente
os riscos, evita que erros sejam cometidos pela falta de análise.
O sistema foi preparado para orientá-lo no preenchimento de cada seção do plano a partir das informações coletadas
por você. Para ajudá-lo, a ferramenta explica as etapas do plano, apresentando dicas, alertas e recomendações. Os
exemplos disponibilizados são fictícios, de natureza pedagógica e trazem informações e valores meramente ilustrativos.

Informações Gerais

Um plano de negócios não garante por si só o sucesso de uma empresa. Fatores externos também influenciam o
negócio, portanto monitore ameaças e oportunidades.

Fatores internos também determinam a existência e o crescimento de uma empresa. Esses fatores estão sob controle
do empreendedor e são relacionados à implantação de controles e à uma gestão eficiente.

Informação é a matéria-prima para qualquer ação de planejamento e quanto mais precisa for, maior será a qualidade
do plano de negócios. Portanto, leia revistas especializadas, consulte associações e entidades do seu segmento,
participe de feiras e cursos, faça pesquisas na Internet, converse com outros empresários, clientes, fornecedores e
especialistas (consultores, contabilistas, advogados, etc.).

O plano de negócio deve ser revisado periodicamente, pois é flexível e está sujeito a ajustes em função das
mudanças no mercado ou do ambiente interno da empresa.

Apesar do plano ser um instrumento de gestão importante, há outras ferramentas que devem ser utilizadas por você
na administração da empresa.

O plano de negócios pode ser solicitado por uma instituição financeira ou por um investidor para a captação de
recursos. Entretanto, este plano não assegura a obtenção dos recursos em si, pois cada instituição tem processos
próprios, requisitos e exigências.

Um plano de negócio pode ser utilizado para obter sócios e investidores, estabelecer parcerias com fornecedores e
clientes ou mesmo buscar recursos. Porém, o usuário mais importante do plano de negócios é o próprio
empreendedor.

Tenho ciência e concordo com os termos acima.

Ana Carolina Tavares de Lira

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