CONTROLE FINANCEIRO:

O objetivo da atividade é praticar o controle financeiro básico de uma empresa com lançamentos de contas a pagar e a
receber. Neste primeiro momento vamos realizar a PROJEÇÃO dos valores, ou seja, uma estimativa de quanto temos a
pagar e a receber para o mês de outubro de 2021.
Leia com atenção as contas e faça os seguintes lançamentos:
1 – CONTAS A PAGAR – PROJETADO (SITUAÇÃO A PAGAR);
2 – CONTAS A RECEBER – PROJETADO (SITUAÇÃO NÃO).

CONTAS A PAGAR – PROJETADO (SITUAÇÃO A PAGAR):

1. Fatura de energia elétrica em 05/10 no valor R$ 2.155,00 da Celesc;

2. Fatura de internet em 05/10 no valor R$ 250,00 para Internet ABC;

3. Fatura de celular e telefone fixo em 10/10 no valor R$ 1.875,50 para Oi Telefonia;

4. Fornecedor A de matéria prima em 05/10 no valor R$ 22.598,75 pagamento por PIX;

5. Combustível em 10/10 no valor R$ 756,88 no Posto de Combustível Ipiranga pagamento por PIX;

6. Conserto de computadores em 02/10 no valor R$ 572,00 para SystemTech;

7. Fornecedor C de matéria prima em 15/10 no valor R$ 1.895,20 pagamento por boleto;

8. Parcela de compra de equipamento em 10/10 no valor R$ 1.500,00 para a empresa Maq10;

9. Mensalidade empresa de segurança Vigilância Segura em 05/10 no valor R$ 220,00;

10. Salários dos funcionários em 01/10 no valor de R$ 75.185,50 – lançamento no banco em 30/09;

11. Aluguel a ser pago para Imobiliária Ambiente em 07/10 no valor R$ 7.000,00;

12. Fornecedor D de matéria prima em 25/10 no valor R$ 12.401,08 pagamento por boleto;

13. Impostos sobre folha de pagamento em 30/10 no valor R$ 25.654,00 pagos para Receita Federal;

14. Fornecedor B de matéria prima em 27/10 no valor R$ 6.005,00 pagamento por PIX;

15. Impostos sobre vendas em 17/10 no valor R$ 11.800,00 pagos para Receita Federal – emitir DARF;

16. Parcela de financiamento Banco Itaú do veículo placa QRQ 1122 em 19/10 no valor R$ 1.500,00;

17. Seguros em 11/10 no valor R$ 700,00 pagos para empresa IntraSeguros;

18. Ressarcimento de alimentação de funcionários em 31/10 no valor R$ 355,10;

19. Comissões sobre vendas em 07/10 no valor R$ 8.100,00;

20. Material de expediente em 27/10 no valor R$ 1.107,32 pagos para Livraria Bom Papel – descontar valor de R$
100,00 referente mês anterior.
CONTAS A RECEBER – PROJETADO (SITUAÇÃO NÃO):

1. NF 175 emitida em 25/08 no valor de R$ 11.525,00 referente a venda de queijos para o Supermercado Avenida –
vencimento para 10/10;

2. NF 222 emitida em 20/08 com vencimento para 10/10 no valor de R$ 12.000,00 referente a venda de queijos para o
Atacado João;

3. Recebimento de R$ 850,00 em 15/10 referente NF 185 emitida em 20/07 referente a venda de queijos para a
Lanchonete ABC;

4. Recebimento de R$ 15.500,00 referente NF 201 emitida em 15/08 referente a venda de pizzas para o Supermercado
Industrial com vencimento em 20/10;

5. NF 242 emitida em 10/09 com vencimento para 10/10 no valor de R$ 24.755,00 referente a venda de leite para a
Fábrica de Pães Alegria;

6. NF 236 emitida em 01/10 com vencimento para 14 dias corridos no valor de R$ 26.550,00 referente a venda de
lasanhas para a Lanchonete Esquina;

7. NF 255 emitida em 22/09 com vencimento para 10/10 no valor de R$ 18.000,00 referente a venda de pizzas para o
Supermercado Avenida;

8. Recebimento em 15/10 de valores inadimplentes da empresa Comercial Angélica de R$ 4.500,00 (R$ 250,00 juros e
R$ 50,00 multa) referente a vendas de pizzas – NF 124 emitida 10/06/2020 e venda de leite – NF 125 emitida em
10/07/2020 de R$ 4.250,00 (R$ 200,00 juros e R$ 40,00 multa);

9. NF 241 emitida em 10/05 no valor de R$ 25.000,00 da empresa Supermercado Universo referente a compra de pizzas
e lasanhas com vencimento para 25/10;

10. Recebimento em 20/10 de R$ 9.550,00 referente NF 175 emitida em 05/07 referente a venda de queijo para a
Lanchonete ABC;

11. Recebimento de parcela referente valor emprestado para o sócio João Ninguém no valor de R$ 10.000,00 em 20/10
(realizado depósito bancário – exceção);

12. NF 239 de venda de lasanhas emitida em 15/06 no valor de R$ 14.000,00 para a empresa Supermercado Estrela com
vencimento para 14/10.

OBSERVAÇÕES:

1. Pagamentos acima de R$ 15.000,00 são realizados por depósito bancário;

2. Pagamentos até R$ 15.000,00 são realizados por boleto;

3. Pagamentos abaixo de R$ 1.000,00 são realizados em espécie.