Atividade 5

Economia do Petróleo e Gás

Lincoln Carneiro Fabar dos Santos Junior

08 de outubro de 2023

Regime de capitalização mista e Fluxo de caixa

1. A capitalização mista (convenção linear) ser maior que a capitalização

exponencial (convenção composta) se deve ao fato de que os juros simples ser
maior que os juros compostos quando o tempo (n) é menor que um (1) período
de capitalização.

2. Fluxo de caixa operacional: controla as entradas e saídas de dinheiro

relacionadas às atividades operacionais da empresa, ou seja, as atividades de
vendas e serviços diretamente ligados ao funcionamento da empresa. Tem o
objetivo de analisar as movimentações da operação, como as vendas de
produtos ou serviços, pagamentos de fornecedores, manutenção de estoque,
salário dos funcionários, custo mensal de equipamentos ou sistemas, etc.

Fluxo de caixa direto: monitora as entradas e saídas brutas de um negócio, ou

seja, os valores sem a aplicação de desconto. É o dinheiro que sai da empresa
de forma direta, sem considerar outras variáveis, com informações contábeis ou
depreciação de bens.

Fluxo de caixa indireto: analisa as informações contábeis intermediárias para

monitorar as movimentações financeiras e controlar os dados por um ponto de
vista contábil. Nesse quesito, são utilizados dados de demonstrações como DRE
(Demonstrativo de Resultados do Exercício) e o BP (Balanço Patrimonial) para
entender a variação do desempenho de acordo com o regime de caixa.

Fluxo de caixa projetado: é utilizado para fazer planejamento financeiros da

empresa para um determinado período futuro, permitindo que os gestores
trabalhem com antecedência nas ações necessárias e estejam preparados para
lidar com possíveis variações no fluxo de caixa.
Fluxo de caixa livre: mede o dinheiro disponível após o pagamento de todas as
empresas e investimentos necessários para manter suas atividades
operacionais. Seu principal objetivo é conferir a capacidade da empresa de se
manter ativa, crescer e gerar valor para seus acionistas e investidores.