Pós-Graduação em Gestão na Banca

MÓDULO: GESTÃO DO RISCO

Professora Drª. Altina Sebastián González

Caso: BNP Paribas

1. Explique o que entende por Lucro Líquido atribuído aos accionistas e o seu imapcto no
Balanço do Banco BNP Paribas. Calcule o pay-out do Banco BNP Paribas em 2016,
sabendo que os dividendos distribuidos foram de 3.306 milhões de euros.

2. Na sua opinião e analisando o balanço do Banco BNP Paribas, a 31 de Dezembro de

2016, diga qual é o activo mais importante.

3. Na sua opinião e analizando o balanço do Banco BNP Paribas, a 31 de Dezembro de

2016, diga qual é o passivo mais importante.

4. Explique de forma resumida o rácio de Basilea III e o seu impacto.

5. Con la información das Tabelas 1 y 2 relativas ao Banco BNP Paribas, a 31 de

Dezembro de 2016, responda às seguintes perguntas:
a. Calcule os diferentes rácios de capital para o Banco BNP Paribas, a 31 de
Dezembro de 2016 e compare-os com os exigidos por Basilea III.
b. Qual é a categoria de risco que consome mais capital? Explique porquê
c. Calcule o ponderador médio de risco del Banco BNP Paribas, a 31 de
Dezembro de 2016.

Tabela 1 – As diferentes categorias de capital do Banco BNP Paribas

DIFERENTES CLASIFICAÇÕES
(valores em milhões de euros)
DO CAPITAL
CETier 1 74.075
Capital Tier 1 Adicional 8.077
Capital Tier 1 Adicional 82.152
Capital Tier 2 10.302
Capital Total 92.454

Tabla 2 – Os activos ponderados pelo risco para os diferentes tipos de risco

(valores em milhões de euros)

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 Balanço do BNP Paribas
(31 de Dezembro de 2016)
ACTIVO (valores em milhões €)
PASSIVO e CAPITAL PRÓPRIO (valores em milhões €)

Disponibilidades e Depósitos no BCE 160.400 Financiamento do BCE 233

Interbancário 47.411 Passivos financeiros ao justo valor através de resultados 626.348

Activos financeiros ao justo valor através de resultados 691.727 Interbancário 75.660

Activos financeiros disponíveis para a venda 267.559 Derivados utilizados para cobertura 19.626

Activos financeiros detidos até ao vencimento 6.100 Depósitos 765.953

Derivados utilizados para cobertura 18.133 Instrumentos de Dívida 153.422

Crédito a clientes 712.233 Activospor impostos diferidos 3.087

Activospor impostos diferidos 7.966 Contas a pagar 99.407

Contas a cobrar 115.967 Provisões para contingências 11.801

Imobilizado 24.434 Dívida subordinada 18.374

Activos intangíveis 13.455 Outro Pasivo 197.828

Outros activos 11.574 TOTAL Do PASIVO 1.971.739

TOTAL DO ACTIVO 2.076.959 Accionistas 100.665

Interesses Minoritários 4.555

TOTAL CAPITAL PRÓPRIO 105.220

TOTAL PASIVO+CAPITAL PRÓPRIO 2.076.959

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DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS do BNP Paribas 2016 2015

PROVEITOS FINANCEIROS 98.591 100.544

Juros e rendimentos similares 40.894 41.381

Comissões cobradas 12.765 13.335

Rendimentos de serviços 36.532 38.289

Rendimentos de Instrumentos de capital 8.400 7.539

CUSTOS FINANCEIROS 55.180 57.606

Juros e encargos similares 18.518 18.828

Comissões pagas 5.563 5.720

Pérdidas Financieras 31.099 33.058

PRODUTO BANCÁRIO 43.411 42.938

Custos Operacionais 29.378 29.254

RESULTADO OPERACIONAL 14.033 13.684

Proviões 3.262 3.897

RESULTADO OPERACIONAL DEPOIS DAS PROVISÕES 10.771 9.787

Outros Proveitos Operacionais 633 1.585

Outros Custos Opercionais 194 993

RESULTADO ORDINÁRIO 11.210 10.379

Outros Proveitos 0 0

Outros Custos Opercionais 0 0

RESULTADO ANTES DE IMPOSTOS E PARTICIPAÇÕES 11.210 10.379

Impostos 3.095 3.335

RESULTADO LÍQUIDO 8.115 7.044

RESULTADO LÍQUIDO ATRIBUÍDO AOS MINORITÁRIOS 413 350

RESULTADO LÍQUIDO ATRIBUÍDO AOS ACCIONISTAS 7.702 6.694

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