Manual de Apoio Primavera

Contabilidade

Elaborado por:
– ®Fevereiro 2018
- Primavera
Conteúdo Programático
Configurações Gerais: Contabilidade Geral:

 Configurações de Sistema  Plano de Contas, IVA e Alternativo

(Administrador PRIMAVERA)
 Diários e Documentos
 Criação de empresas
 Registo de movimentos
 Parâmetros e serviços
contabilísticos

 Criação e manutenção de Entidades  Liquidação de pendente

 Abertura automática de  Bloqueios
Contas
 Conferência de
movimentos

 Exploração / Análise de relatórios

 Conteúdo Programático

Contabilidade de Centros de Apuramentos:

Custo:
 Apuramentos de IVA
 Estrutura do Plano
 Apuramentos de Resultados
 Chaves de Repartição

 Registo de movimentos
 Operações de Fecho/Início de ano
 Exploração / Análise de relatórios
 Áreas chave da aprendizagem

• No nosso estudo à Primavera duas (2) áreas fundamentais irão fazer parte da nossa formação:

• Profissional Administrador

• Profissional ERP (Enterprise Resource Planning)

• Significados do ERP: Planeamento dos Recursos da Empresa, Sistema Integrado de Gestão.

 Administrador Primavera

• Serve para administrar, configurar e parametrizar a área do ERP

• É nesta aplicação onde são criadas e mantidas as empresas do sistema

• Antes de iniciar a utilização do ERP, é aconselhável a definição de um conjunto de configurações que vão
condicionar o comportamento deste
 Criação de Empresa

• A criação de empresa é o primeiro passo e primordial para o uso do Primavera. A criação da empresa é
efectuada a partir do Administrador, no menú “Empresas | Nova-Criação de uma nova empresa” conforme
ilustram as figuras a seguir.
• Nota às regras do identificador:

• O identificador deve conter no mínimo três (3) dígitos.

• O identificador não deve conter caracteres especiais (vírgula, espaço, interrogação, admiração, traço, cê
cedilha, letras com acento)
Clique em “próximo” para prosseguir
 “Atenção:
-3 dígitos no mínimo
-Não conter
caracteres especiais”

“Registe o identificador da empresa” “Selecione país Moçambique”

Clique em próximo até o assistente Introduza os dados da sua empresa e

começar a processar a criação da empresa, clique em próximo até finalizar o processo
As configurações estão divididas em:

 Propriedades da Empresa
 Parâmetros da Empresa
 Parâmetros de Exercício
 Serviços
Apesar destas configurações deverem ser definidas antes de iniciar a utilização do ERP, as mesmas poderão ser
alteradas a qualquer momento.
Propriedades da Empresa

Acede-se com duplo click sobre a empresa. Contêm separadores com campos para preencher os dados de
carácter informativos da empresa

Exemplo de campos dos separadores gerais, fiscal para o respectivo preenchimento

Parâmetros da Empresa

Os parâmetros da Empresa estão divididos em várias áreas/separadores. Em cada uma das áreas/separadores
existem um conjunto de campos a definir. Estas definições são válidas independentemente do exercício económico.
Parâmetros do Exercício

Os parâmetros do exercício incluem todas as configurações necessárias ao tratamento das opções do ERP, no
âmbito do exercício seleccionado. A selecção do exercício é sempre a primeira definição, antes de configurar as
opções. Isto é, a configurações afectam somente o ano/exercício
• Os parâmetros estão representados por um gráfico rectangular e condicionam o comportamento do ERP

• Os Serviços, por sua vez, por um gráfico circular (roldana) e resumem tarefas que seriam penosas se fossem
efectuadas a unha (manualmente) pelo utilizador. Ex: Operação de transferência de saldos de abertura do ano
 INTRODUÇÃO AO ERP PRIMAVERA

• É a área principal de trabalho do utilizador Primavera

• É no ERP onde lançamos todos os registos que alimentam os relatórios necessários a tomada de
decisões bem como a prestação de contas

• Nele existem um conjunto de tabelas, formulários, editores e relatórios ou mapas.

Visão geral do ERP Primavera

• O ERP contém um Navegador onde são alojados os menús de todas as tarefas, bem como o “Favoritos” e o
“Recentes”.

• O “Favoritos” tem como objectivo associar menús ou tarefas mais frequentemente usadas e o “Recentes”
mostra-nos as tarefas recentemente acedidas dentro do sistema.

• O Navegador possui um botão “auto-hide” com o qual podemos encolher e revisualizar o navegador.

• Igualmente possui o campo “pesquisar” onde podemos procurar tarefas sem passar a procurar nas pastas das
tarefas.
 Tabela de Plano de contas

• Esta tabela permite definir a estrutura do plano de contas e adequá-lo às necessidades da empresa.

• Só é possível criar contas em exercícios contabilísticos existentes

• Nunca é possível criar uma conta com um código com menos de 2 dígitos

• Se se criar uma conta com mais de 2 dígitos e não existir a correspondente conta razão (2 dígitos), o programa
cria automaticamente esta última;

• Se se criar uma conta com o mesmo radical que outra já existente (que seja conta de movimentos) mas com
maior número de dígitos (portanto uma nova conta de movimentos), o programa copia automaticamente todos
os movimentos dessa conta para a nova conta, refaz a integração de acumulados e marca a conta existente
como conta integradora

• Se se pretender anular uma conta com movimentos, o programa não permite

• Em cada conta é possível configurar chaves de repartição para reflexão das contas da analítica para a
mesma natureza ou natureza contrária. Conforme a entidade em causa, as contas de custo e proveitos terão
que ser configuradas com as respectivas chaves de repartição previamente definidas
• Criação de subcontas no plano de contas
É feita de 2 formas: Automática e Manual.

Automática: é através da criação de entidades (Tabelas | Gerais | Terceiros | Clientes/Fornecedores/Outros

terceiros…), dependente da configuração no Administrador, em relação ao número de dígitos, nos parâmetros do
exercício | abertura de contas.
• Criação manual de subcontas no plano de contas

• É feita acedendo directamente a tabela plano de contas em: Contabilidade | Plano de contas.

Augusto Rêgo - Consultor Sénior

Primavera®2018
 Diários e Documentos

• Todos os movimentos registados na Contabilidade são classificados por Diário e Documento.

• O Diário vai permitir classificar o documento, garantindo uma organização lógica dos movimentos inseridos.

• Pode ter numeração mensal ou contínua.

• Garante análises específicas na Exploração, nomeadamente extracto do Diário.

• Acede-se por: Tabelas | Contabilidade | Diários.

Augusto Rêgo - Consultor Sénior

Primavera®2018
• O Documento é uma subdivisão do diário. Permite identificar os movimentos por tipo, por exemplo:
N/Factura, V/Factura, etc.

• Permite também um conjunto de configurações que permitirão recolher informações para mapas
Fiscais.

• Contém configuração que garante o cumprimento do método das partidas dobradas.

Augusto Rêgo - Consultor Sénior

Primavera®2018
• Plano de IVA

• Apesar do conceito não existir em termos contabilísticos, o ERP permite trabalhar com um Plano de
IVA

• O Plano do IVA existe com dois objectivos:

• - Preenchimento das Declarações periódica e anual do IVA

• - Automatismo no registo de Documentos

• A definição da estrutura do plano do IVA e associação das Classes do IVA às Contas do plano de
contas efectuam-se no ERP

• O acesso ao plano de IVA é a partir de: Tabelas | Contabilidade | Planos | Plano de IVA.

• Nota: O plano está devidamente configurado, bastando associar a classe a respectiva conta que deduz, liquida
ou regulariza.
A associação da classe de IVA à respectiva conta do plano de IVA é feita no formulário do plano de conta, no
campo “Classe IVA”, após editar a conta em questão.

Associação da classe de IVA ao plano de contas

• O Lançamento

• Esta opção permite o registo de movimentos na contabilidade.

• O registo de movimentos está disponível a partir da opção: Contabilidade | Movimentos

• Nesta janela é possível inserir novos movimentos, alterar movimentos existentes, estornar e anular
movimentos.

• Para efectuar um novo lançamento deve-se primeiramente preencher as informações do

cabeçalho (Exercício, Data, Diário e Documento)

• De seguida clica-se na opção Novo, para ser atribuído o nº do diário e o nº do documento.

• Finalmente introduz-se a informação referente as linhas (histórico ou descrição, conta, valor, etc) e
grava-se pela opção Gravar.

• Para alterar/anular um movimento deve-se editá-lo antes, definindo as informações de cabeçalho

(conforme slide anterior).

• Activar a opção “ver só documentos desta data” para listar somente documentos da data definida no
cabeçalho. É um filtro.
• Duplo clique sobre o documento permite ver os detalhes, alterar e voltar a gravar.

• Opção Outras operações | Anular no editor de movimentos (elimina o movimento).

• Se a conta a introduzir for de terceiro (cliente, fornecedor, outro terceiro), com a ficha correctamente
preenchida pode-se inserir usando
 * + Nuit.

• Ex: Nuit = 40012345. Seleciona conta por:

*400500600
• Exploração e Análise de Relatórios (Balancetes e Extractos)

• Os Extractos acede-se a partir do ERP, em Contabilidade | Exploração | Extractos | Extractos de

Conta / IVA / Diário, etc.: Indicar as contas e o período em análise, actualizar e imprimir.

• Os Balancetes, também são impressos no ERP em Contabilidade | Exploração | Balancetes. Selecionar

o tipo de balancete, filtrar os períodos, actualizar e imprimir.
Balancete
• Conferência de Movimentos

• O objectivo da Conferência de Movimentos é permitir efectuar a validação dos movimentos registados

nas contas

• A conferência é efectuada através da atribuição de estados a cada movimento

• A configuração ou definição dos estados de conferência é feita no ERP, em: Tabelas |

Contabilidade | Outras Tabelas | Estado das Conferências.
• A conferência é feita também no ERP em Contabilidade | Conferência de Movimentos
• Plano Alternativo

• O objectivo do Plano Alternativo é permitir visualizar os movimentos registados no Plano de Contas da

geral, numa estrutura paralela de contas.

• Utilizado em situações de grupos de empresas, em que a empresa que efectua o registo na

contabilidade base necessita apresentar dados na contabilidade da empresa mãe (plano estrangeiro)

• A activação do tratamento ou não do Plano alternativo na empresa é efectuada no Administrador |

Parâmetros da empresa da contabilidade | Activar funcionalidades | Tratamento de Planos Alternativos.

• A definição da estrutura bem como a ligação ao plano base são feitas, a qualquer momento no ERP
em Tabelas | Planos | Planos Alternativos ou Contabilidade
| Planos Alternativos
Activação no Administrador
Configuração no ERP
O extracto pode ser visualizado a partir de: Contalididade | Exploração | Extracto | Extracto de Planos Alternativos
O Balancete é visualizado acedendo ao separador
Planos Alternativos do editor de Balancetes em Contabilidade | Exploração | Balancetes
• Bloqueios

• Servem para evitar que sejam efectuados movimentos em períodos, para os quais as contas se
encontram fechadas, garantindo que os utilizadores não consigam efectuar novos movimentos ou editar
os existentes

• Exemplos de uso:

• As contas de resultados não deverão ser usadas até aos períodos de fecho de período

• Numa empresa que se rege por regras de especialização de período, têm contas que devem ser
bloqueadas progressivamente enquanto se faz o fecho de período.
• As configurações são efectuadas no Administrador | Parâmetros do Exercício | Bloqueios, ou no
ERP em Tabelas | Plano | Plano Contas | campo “Inactivo”.
• Diferenças cambiais – Cenários multimoeda

• Permite que os valores consultados na moeda alternativa possam ser convertidos ao câmbio da moeda
alternativa no momento em que os lançamentos foram feitos e não ao câmbio do momento em que a consulta ou
listagem é exibida.

• A activação é feita em: Administrador | Propriedades da empresa | Outros | Visualizar valores ao câmbio
histórico

• No ERP deverá activar na conta a opção que efectua Tratamento de diferenças cambiais e a respectiva
moeda, no separador diferenças cambiais do formulário de plano de contas

• Validar as taxas de câmbio da moeda alternativa, nas datas respectivas em: Tabelas | Gerais | Outras tabelas |
Moeda
• Lançamento de uma venda em moeda estrangeira câmbio de 70,00MT

-
• Lançamento de um recebimento em moeda estrangeira ao câmbio de 65,00MT

-
• Verificação do extracto em moeda base, onde notamos o impacto da diferença cambial

Apesar do cliente ter pago na totalidade o valor da factura (1.000,00USD), o extracto em MT mostra um saldo

devedor no cliente, no valor de 5.000,00MT

• Vejamos o extracto em USD onde as contas estão saldadas, do mesmo cliente.

A regularização das diferenças cambiais é feita no respectivo editor em Contabilidade | Apuramento | Diferenças cambiais,

conforme se ilustra a seguir

Primavera®2018
 -

Primavera®2018
• Verificação de extractos após tratamento das diferenças cambiais, em ambas as moedas, metical e dólar,
respectivamente.
• Centros de Custos

• O tratamento de Centros de Custo permite efectuar a visualização de informação na contabilidade, com uma
estrutura diferente da permitida pelo Plano de Conta

• No ERP, deve-se criar a estrutura do plano de centro de custos em: Tabelas | Gerais |
Organização | Plano centros

• Criar chave de repartição em: Tabelas | Controlling | Chaves de repartição | Centros de custo
• Associar a chave de repartição à conta, no formulário de plano de contas, no separador Reflexão, no campo
repartição por centros de custo e gravar

-
• De seguida, efectuar o lançamento sobre a conta configurada, sairá uma caixa a solicitar o centro de custo
do respectivo do movimento.
• Fazem parte dos relatórios de centros de custo, o
extracto e o balancete de centros de custo.

• O extracto acede-se em: Controlling | Exploração

| Extracto | Extracto de centros de custo. Selecionar a conta e o período que se pretende analisar,
actualizar e imprimir.

Augusto Rêgo - Consultor Sénior

Primavera®2018
• O Balancete de centros de custo, acede-se em: Controlling
| Exploração | Análise de centros de custo.

• Selecionar a opção de separador balancete de centros, filtrar o período, indicar o tipo de visualização
podendo ser Centro de custo/conta ou Conta/centro de custo, activar a caixa Mostrar contas de
origem, actualizar e imprimir.

Augusto Rêgo - Consultor Sénior

Primavera®2018
• Apuramentos de IVA e Resultados do Exercício

• O apuramento de IVA é efectuado acedendo ao editor de apuramento respectivo em: Contabilidade |

Apuramentos | IVA; seleccionar o mês e processar. Pode ver o lançamento clicando botão direito e em
documento.
• O apuramento de resultados do final do exercício efectuam-se a partir de Contabilidade | Apuramentos |
Resultados e Outros; seleccionar o tipo de resultado e processar
• Verificação do Balancete Final
• Balanço e Demonstração de Resultados

• São extraídos a partir de Contabilidade | Exploração

| Análises Legais | Mapas Legais
• Lançamento de Reabertura

• É antecedido pela criação do exercício do ano seguinte, no Administrador a partir do serviço da Gestão
de exercícios e só depois a Criação do Documento de Abertura
• Criação do Documento de Abertura
• Outros Utilitários no Administrador

• Existem uma gama de ferramentas de apoio