ELABORAÇÃO: ELANE DOS ANJOS MARTINS

Este artigo tem por objetivo, esclarecer de forma breve e simples, como é realizada
a geração e transmissão dos eventos referente ao 13º Anual, no sistema da
Mastermaq.

PAGAMENTO DO 13º SALÁRIO EM DUAS PARCELAS

Após efetuado o fechamento da folha mensal e de adiantamento referente ao

13º, processar os eventos periódicos (S-1200), conforme ilustrado abaixo:

S-1200 de Novembro.

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Será gerado um ÚNICO S-1200 para transmissão, com as informações das

rubricas de remuneração mensal e de Adiantamento do 13º salário do mês
Novembro, mas o {ideDmDev} devem ser obrigatoriamente, diferentes:

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XML do S-1200 de Novembro.

Observar que o {ideDmDev} devem ser iguais no S-1200 e S-1210 (por

trabalhador e {tpPagto}). Se forem diferentes retornarão com os erros: 723 e 724.

Posteriormente, gerar o S-1299 do mês 11/2018 nos prazos previstos.

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XML do S-1299 de Novembro.

Considerações:

A data utilizada no exemplo para o IRRF do adiantamento do 13º, foi 30/11 (o

sistema foi ajustado para não apurar a incidência, somente na 2º parcela).
A folha de 13º precisa estar finalizada antes do envio do S-1210 de Dezembro
e para realizar a transmissão do S-1200 anual, dessa forma, as informações
{perRef}= AAAA-MM e AAAA, irão constar no XML do S-1210 corretamente.

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Agora, será exemplificado como gerar/transmitir os eventos S-1200 e S-1299

referente ao 13º anual, do mês de Dezembro (prazo de envio até o dia 20/12).

S-1200 do 13º Anual.

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XML do S-1200 (13º Anual).

Observe que, no evento S-1200, o {indApuracao}= 2 ---- Anual (13° salário), o

formato deve estar conforme o leiaute “AAAA”, e não “AAAA-MM”.
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Posteriormente, gerar os eventos S-1299 do 13º Anual (envio até 20/12), S-
1210 (Dezembro, com o mesmo prazo até 07/01), e realizar a transmissão
no NGeSocial.

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No S-1210, serão informados os valores do pagamento mensal

(perApur=12/2018) e da parcela final do 13º. Não existe demonstrativo de
pagamento do adiantamento do 13º pago em novembro (1ª parcela).

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Retenção de IRRF na 2º parcela.

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XML do S-1210 de Dezembro (geral)

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Registro do S-1210 no leiaute.

XML do S-1299 (13º Anual).

Considerações:
Segundo a Nota Orientativa 010/2018, não existe S-1210 referente ao 13º
anual. O campo {evtPgtos}, deve constar “N” ao invés de “S”.

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Caso a empresa tenha trabalhadores sem vínculo empregatício- TSVE (sócio pro-
laborista, por exemplo), ou qualquer outro trabalhador que não faça jus ao 13º
salário, o S-1299 (13º Anual), retornará com a mensagem: SUCESSO COM
ADVERTÊNCIA, por conta de não terem direito ao 13º salário. Está previsto na
tabela de regras dos leiautes, conforme abaixo:

REGRA_VALIDA_FECHAMENTO_FOPAG

Ressalta-se, que é importante a conferência das bases nos retornos dos eventos
para fins de DCTFWeb. Não foi demonstrado nesse material, mas é importante
essa análise antes do fechamento dos eventos periódicos.
Concluídas todas etapas, verificar no e-CAC---DCTFWeb, as devidas
contribuições advindas do eSocial.

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ADIANTAMENTO INTEGRAL DO 13º SALÁRIO NO MÊS DE NOVEMBRO

Caso o empregador opte em fazer o adiantamento do 13º integralmente no mês

de novembro (por liberalidade ou por força de convenção), deve-se seguir o
enunciado na Nota Orientativa 10/2018 do eSocial (link:
http://portal.esocial.gov.br/manuais/nota-orientativa-010-2018-
adiantamento-integral-13o.pdf/view):

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O sistema NG está apto para realizar esse procedimento, conforme demonstrado

abaixo:

Geração da Folha Mensal e de Adiantamento Integral do 13º salário em

11/2019 (deve-se modificar o valor quando o sistema calcula).

Folha Mensal de Novembro

Folha de Adiantamento de 13º (integral)

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S-1200 do mês 11/2019 e Adiantamento 13º:

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Na folha de 13º anual, as informações ficam da seguinte forma:

As informações saem de acordo com o previsto na Nota Orientativa. Incidindo o

INSS e IRRF (s/ valor total do 13º), e FGTS sobre a diferença do valor total e o
adiantamento da gratificação natalina (3.000,00 – 2.612,55 = 387,45 x 8% =
30,99).

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S-1200 do 13º anual.

Posteriormente, gerar e enviar o S-1299 do 13ºanual.

Envio do S-1210 de Dezembro:

S-1210 de Dezembro (pagto ref. folha de novembro + vlr. zerado do 13º).

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XML do S-1210 de Dezembro, com as devidas retenções do IRRF.

Analisar os retornos dos eventos de remuneração, transmitir as informações na

DCTFWeb e gerar a guia de recohimento das contribuições.

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Informações Adicionais:

Tipo de
pagamento Evento remuneratório correspondente
{tpPgto}
1 Pagamento de remuneração, conforme apurado em {dmDev} do S-1200
Pagamento de verbas rescisórias conforme apurado em {dmDev} do S-
2
2299
Pagamento de verbas rescisórias conforme apurado em {dmDev} do S-
3
2399
5 Pagamento de remuneração conforme apurado em {dmDev} do S-1202
6 Pagamento de Benefícios Previdenciários apurado em {dmDev} do S-1207

{indApuracao}= Indicativo de período de apuração:

1 - Mensal;
2 - Anual (13° salário).

{perApur}= Se igual a [1] = formato AAAA-MM; se for igual a [2] = formato AAAA
{perRef}= AAAA-MM, se for relativa a folha de pagamento normal (mensal,
quinzenal, etc.) ou AAAA, se for relativa a folha de 13° salário

Evento Prazo de Envio

S-1200 (anual) Até o dia 20 de Dezembro ou antes do fechamento do 13º anual.
S-1299 (anual) Até o dia 20 de Dezembro.
Até o dia 07 de Janeiro ou antes do fechamento dos eventos
S-1210
periódicos.

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Exemplo S-1210 Daniel Belmiro

FIM!!!

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