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Financeiro
O ambiente:
O ambiente FINANCEIRO atua como uma ferramenta administrativa que possibilita o
acompanhamento dos eventos financeiros e recursos de uma empresa.
Entre suas inmeras funes, permite os seguintes controles dentro de uma gesto
financeira:
planejamento financeiro das operaes, por meio dos oramentos;
acompanhamento dos eventos que resultam em entrada ou desembolsos de
recursos, atravs do fluxo de caixa, com a finalidade de permitir ao
administrador, em tempo real, a tomada de decises referentes
disponibilidade de caixa;
transparncia nas operaes, por meio da contabilizao dos dados;
controle de ttulos e valores de clientes e de fornecedores;
administrao dos registros de ttulos a pagar e a receber;
comunicao bancria.
Estrutura do Financeiro
O ambiente FINANCEIRO atende s seguintes necessidades:
Controle dos ttulos a receber.
Adiantamentos.
Ttulos provisrios.
Controle oramentrio por natureza, em at cinco moedas distintas.
Controle de aplicao financeira.
Controle de contratos financeiros.
Facilidade e agilidade no tratamento entre empresa e banco.
Border automtico.
Instrues bancrias.
Comunicao bancria (Padro CNAB):
Empresa -> Banco
Banco -> Empresa
Saldos bancrios.
Emisso de extratos.
Reconciliao bancria.
Boletos.
Relatrios de conferncia CNAB.
Controle de comisses.
Comisses pela emisso de ttulos.
Comisses pela baixa de ttulos (com % diferenciados).
Acompanhamento do histrico de clientes.
Maior saldo devedor.
Mdia de atraso.
Maior atraso.
Ttulos protestados.
Pagamentos efetuados.
Razo conta corrente.
Controle dos saldos dos clientes.
Vencidos.
A vencer.
Pedidos sem crdito.
Pedidos com crdito.
Controle dos saldos a receber.
Valor total vencido.
Valor total a vencer.
Nmero de ttulos em aberto.
Nmero de ttulos vencidos.
Dirio auxiliar.
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Resumo cobrana.
Contabilizao dos movimentos: on-line ou off-line.
Projeo financeira em quatro moedas:
o Pelo referencial (em dias).
o Pela tendncia inflacionria.
o Controle de disponibilidade (por caixa).
Contas a pagar
Controle dos ttulos a pagar.
Controle oramentrio por natureza, em at cinco moedas distintas.
Baixa de ttulos a pagar:
o Manual
o Por lote
o Automtica
Facilidade e agilidade no tratamento entre a empresa e o banco.
Pagamento automtico por banco.
Emisso e controle de cheques em formulrio contnuo ou avulso.
Comunicao bancria (padro CNAB).
Controle de saldos bancrios.
Emisso de extratos.
Emisso de border de pagamento.
Acompanhamento do histrico de fornecedores.
Maior saldo devedor.
Mdia de atraso.
Maior atraso.
Razo conta corrente.
Controle dos saldos a pagar.
Valor total vencido.
Valor total a vencer.
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Nmero de ttulos em aberto.
Nmero de ttulos vencidos.
Dirio.
Contabilizao dos movimentos: on-line e off-line.
Controle do caixa da empresa (saldos).
Fluxo de caixa
Unio de contas a pagar e a receber.
Controle em cinco moedas.
Simulao financeira com a entrada hipottica de emprstimos, antecipaes ou
postergaes.
Consideraes, alm dos ttulos, dos pedidos de compra e venda em carteira,
aplicaes/resgates futuros, comisses, ttulos em atraso e ttulos provisrios.
Apresentao grfica do fluxo.
Objetivos instrucionais do curso:
So habilidades e competncias precisas e especficas, que propiciam uma indicao
clara e completa sobre os conhecimentos pretendidos. Compreendem:
a) Conceitos a serem aprendidos
- Princpio epistemolgico do Protheus.
- Nomenclatura Microsiga.
- Princpios do ambiente FINANCEIRO.
- Integraes.
b) Habilidades a serem dominadas
- Domnio conceitual do Sistema.
- Propriedade de compreenso e emprego da nomenclatura Microsiga FINANCEIRO.
- Capacidade de articulao e relao entre as diversas informaes e dados que
pressupem as funcionalidades do ambiente.
- Capacidade de anlise e adequao: necessidades X soluo Microsiga.
- Domnio tcnico-operacional do Protheus FINANCEIRO.
- Capacidade para aes pr-ativas, tendo como ferramenta de soluo o Sistema.
c) Tcnicas a serem aprendidas
- Implantao do ambiente FINANCEIRO.
- Operacionalizao do ambiente.
- Aplicao e utilizao plenas das funcionalidades do Sistema FINANCEIRO.
d) Atitudes a serem desenvolvidas
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- Capacidade de promover aes planejadas e pr-ativas, tendo como ferramenta de
soluo o Sistema Microsiga FINACEIRO.
- Capacidade para resoluo de problemas tcnico-operacionais do ambiente.
- Capacidade de execuo.
Objetivos especficos do curso:
Ao trmino do curso, o treinando dever ser capaz de:
conhecer e empregar adequada e eficazmente os conceitos e funcionalidades do
Protheus FINANCEIRO;
dominar e articular com propriedade a linguagem prpria soluo Microsiga;
implantar e operar o Sistema no ambiente F FI IN NA AN NC CE EI IR RO O;
vislumbrar as solues para as necessidades emergentes atravs do Protheus
FINANCEIRO.
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FLUXO OPERACIONAL
CONTAS A RECEBER
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CONTAS A PAGAR
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FINANCEIRO
Contextualizao
A administrao financeira possibilita o planejamento e a agilidade nas tomadas de
deciso, visando ao lucro. Seu objetivo minimizar o risco de qualquer tipo de
prejuzo.
O ambiente FINANCEIRO atua como uma ferramenta administrativa que possibilita o
acompanhamento dos eventos financeiros e recursos de uma empresa, permitindo: o
planejamento financeiro das operaes, atravs dos oramentos; o acompanhamento
dos eventos que resultam em entrada ou desembolsos de recursos por meio do fluxo
de caixa.
Alm de permitir tambm: transparncia nas operaes, atravs da contabilizao dos
dados; controle de ttulos e de valores de clientes e de fornecedores; administrao
dos registros de ttulos a pagar e a receber; entre inmeras outras vantagens.
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Parmetros
O sistema Protheus utiliza em suas rotinas algumas configuraes genricas e
especficas, chamadas de parmetros.
Um parmetro uma varivel que atua como elemento-chave na execuo de
determinados processamentos. De acordo com seu contedo, possvel obter
diferentes resultados.
O ambiente FINANCEIRO utiliza vrios parmetros e alguns deles so comuns a outros
ambientes do sistema. Assim, caso sejam alterados, a configurao continuar valendo
para os demais ambientes do sistema.
Alguns parmetros so apenas configuraes genricas como a configurao de
perifricos (impressoras, por exemplo), datas de abertura, nomenclaturas de moedas
etc.
Verifique, na relao a seguir, qual(is) parmetro(s) deve(m) ser ajustado(s):
Nome Descrio Contedo
Define a inicializao da
primeira parcela do ttulo
gerado.
Exemplo:
A ->Para seqncia alfa.
MV_1DUP
1 ->Para seqncia
numrica.
A
MV_3DUPREF Campo ou dado a ser
gravado no prefixo do ttulo
quando for gerado
automaticamente pela rotina
de - Atualizao de Comisso
- (E2_PREFIXO).
"COM"
Descrio modalidade de
tratamento da dispensa de
reteno para
PIS/Cofins/CSLL .
1 =Avaliao por nota/ttulo.
MV_AB10925
2 =Avaliao por somatrio
das notas/ttulos por
cliente/loja/ms/ano.
2
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MV_AC10925 Indica se o usurio tem
permisso para alterar a
modalidade de reteno na
janela Clculo de
Reteno.1 =permite
alterao (padro); 2 =no
permite alterao.
1
MV_ALIQIRF Alquota de IRRF para ttulos
com reteno na fonte. Os
percentuais so utilizados de
acordo com tabela legal.
3
MV_ALIQISS Alquota do ISS em casos de
prestao de servios,
utilizando percentuais
definidos pelo municpio.
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MV_ALTLIPG Verifica se o ttulo liberado
para pagamento pode ou no
ser alterado. (S=pode alterar;
N=no pode alterar).
MV_ANTCRED Permite a baixa de ttulo a
receber com data de crdito
menor que a data de
emisso.
F
MV_APLCAL1 Indica quais operaes de
aplicao utilizam o clculo
de rendimento por percentual
sobre uma determinada
moeda, de periodicidade
diria.
"CDI"
MV_APLCAL2 Indica quais operaes de
aplicao utilizam o clculo
de rendimento na forma de
juro composto e variao
cambial.
"CDB/RDB"
MV_APLCAL3 Indica quais operaes de
aplicao utilizam o clculo
de rendimento na forma de
juros simples e variao
cambial.
"CP"
MV_APLCAL4 Indica quais operaes de
aplicao utilizam o clculo
de rendimento na forma de
cotas/ttulos.
"FAF"
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MV_APLVCAB Indica o nmero de dias que
deve ser considerado para o
clculo da variao cambial.
0
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CADASTROS
Com o objetivo de facilitar o aprendizado e tornar o curso um instrumento de
aprendizagem claro e objetivo, comearemos realizando os cadastros iniciais.
Estes cadastros so essenciais para prosseguirmos no Sistema, pois eles renem
informaes bsicas sobre as etapas de administrao financeira.
Fornecedores
Fornecedor uma entidade que supre as necessidades de produtos ou servios de uma
empresa, seja nacional ou do exterior. Quando o fornecedor um prestador de
servios, o servio por ele fornecido deve existir no Cadastro de Produtos.
No cadastro de fornecedores, podem ser registrados os tipos: pessoa fsica, pessoa
jurdica ou outros (exterior- uso para importao). O pagamento dos fornecedores
poder ser efetuado por meio de ttulos a pagar (gerados pelos registros dos
documentos de entrada) ou por registros manuais, utilizando os recursos disponveis
no ambiente FINANCEIRO.
Os dados gerados e movimentados para o fornecedor atualizam a consulta: Posio
Financeira do Fornecedor. Nela so destacados: saldo em duplicatas a pagar, maior
compra, primeira compra, ltima compra, maior saldo, mdia de atraso, nmero de
compras, ttulos em aberto, ttulos pagos, entre outros.
O devido preenchimento desse cadastro importante para definir o perfil completo do
fornecedor, dados que podero ser utilizados em outras rotinas do sistema.
Para consultar o cadastro de fornecedores, veja:
Consulta posio do fornecedor
Relatrio de fornecedores
Relatrio de posio de fornecedores
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Principais campos:
Dados cadastrais
Cdigo: cdigo que individualiza cada um dos fornecedores da empresa.
complementado pelo cdigo da loja.
Loja: cdigo identificador de cada uma das unidades (lojas) de um fornecedor. Permite
o controle individual de cada estabelecimento em suas transaes fiscais, alm da
sumarizao por fornecedor.
Razo social: nome ou razo social do fornecedor.
N. Fantasia: o nome pelo qual o fornecedor conhecido. Auxilia nas consultas e nos
relatrios do sistema.
Endereo: endereo do fornecedor.
Municpio: municpio em que est localizado o fornecedor.
UF: sigla da unidade da federao em que est localizado o fornecedor.
Tipo: define o tipo da pessoa do fornecedor, podendo ter os seguintes valores:
J Pessoa jurdica
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F Pessoa fsica
X Importao
CPF/CNPJ: Cdigo do Cadastro de Pessoa Fsica ou Cadastro Nacional de Pessoas
Jurdicas.
Adm/Fin
Banco/Agncia/Conta: dados bancrios da conta corrente do fornecedor. So
utilizados, principalmente, no pagamento de borders. Caso no sejam preenchidos,
sero escolhidos no momento em que forem solicitados dentro da operao do
sistema.
Natureza: natureza financeira a ser utilizada para o fornecedor no momento da
gerao de ttulos para o ambiente FINANCEIRO.
Cond. Pgto.: cdigo da condio de pagamento padro para o fornecedor.
sugerido por ocasio do pedido de compra.
Maior compra: identifica o valor da maior compra realizada junto a um determinado
fornecedor. Esse campo tem tratamento interno do sistema, sendo assim, no
editado manualmente.
Mdia de atraso: identifica a mdia de atrasos nos pagamentos a determinado
fornecedor. Esse campo tem tratamento interno do sistema, portanto no editado
manualmente.
Maior saldo: valor histrico do maior saldo de duplicatas em aberto para um
determinado fornecedor. Esse campo tem tratamento interno do sistema, assim, no
editado manualmente.
No. Compras: dado histrico do nmero de compras realizadas junto a um
determinado fornecedor. Esse campo tem tratamento interno do sistema, dessa forma,
no editado manualmente.
Sld. Duplict.: saldo atual das duplicatas a serem pagas ao fornecedor. Esse campo tem
tratamento interno do sistema, assim, no editado manualmente.
Sld. Moed. For.: saldo atual das duplicatas a serem pagas ao fornecedor, convertido
em moeda forte. A moeda utilizada para esta converso deve ser definida no
parmetro MV_MCUSTO.
C Contbil : cdigo da conta contbil em que devem ser lanadas as movimentaes
do fornecedor na integrao contbil, se houver.
Fiscais
Recolhe ISS: informe se o fornecedor responsvel pelo recolhimento do ISS. Caso o
fornecedor no seja responsvel pelo recolhimento, o sistema far a reteno do
tributo.
Calc INSS: verificador para clculo ou no de INSS para ttulos deste fornecedor.
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Rec Pis: informe se o fornecedor responsvel pelo recolhimento do PIS. Caso o
fornecedor no seja responsvel pelo recolhimento, o sistema far a reteno do
tributo.
Rec Cofins: informe se o fornecedor responsvel pelo recolhimento do Cofins. Caso o
fornecedor no seja responsvel pelo recolhimento, o sistema far a reteno do
tributo.
Rec CSLL: informe se o fornecedor responsvel pelo recolhimento do CSLL. Caso o
fornecedor no seja responsvel pelo recolhimento, o sistema far a reteno do
tributo.
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Clientes
Cliente a entidade que possui necessidades de produtos e servios a serem supridas
pelas empresas.
Manter um cadastro de clientes atualizado, uma ferramenta muito preciosa para
usurios dos mais diversos segmentos. Desde o micro-empresrio at multinacionais,
a partir do momento em que uma empresa vende um produto ou um servio, seja
para um consumidor final, para um revendedor ou produtor, necessrio conhecer e
manter o conhecimento sobre quem so as entidades com as quais est negociando.
Conceitualmente, a maioria das vezes em que emitido um documento de sada, o
destinatrio considerado um cliente, independente do tipo que ele possua ou da
denominao que a empresa tenha determinado para ele.
importante que o cadastro de clientes esteja o mais completo possvel, possibilitando
que as informaes sejam fornecidas e controladas pelo sistema. Quanto mais
completo estiver o cadastro, mais facilidades o usurio ter com o sistema.
Para consultar o cadastro de clientes, veja:
Consulta posio de clientes
Relatrio clientes
Relatrio posio de clientes
Relatrio histrico de clientes
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Principais campos:
Dados cadastrais
Cdigo: cdigo que individualiza cada um dos clientes da empresa. complementado
pelo cdigo da loja.
Loja: cdigo identificador de cada uma das unidades (lojas) de um cliente. Permite o
controle individual de cada estabelecimento no que diz respeito a transaes fiscais e a
sumarizao por cliente.
Razo social: nome ou razo social do cliente.
N.Fantasia: o nome pelo qual o cliente conhecido. Auxilia nas consultas e nos
relatrios do sistema..
Endereo: endereo do cliente.
Municpio: municpio em que est localizado o endereo do cliente.
UF: sigla da unidade da federao em que est localizado o cliente.
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Tipo: define o tipo da pessoa do cliente, influenciando diretamente na tributao das
vendas realizadas a ele, pode ter os seguintes valores:
F Consumidor final
L Produtor rural
R Revendedor
S - Solidrio
X Exportao
CPF/CNPJ: cdigo do Cadastro de Pessoa Fsica ou Cadastro Nacional de Pessoas
Jurdicas.
Adm/Fin
Natureza: natureza financeira a ser utilizada para o fornecedor no momento da
gerao de ttulos para o ambiente FINANCEIRO.
End. Cobrana: endereo para onde deve ser enviada a cobrana ao cliente.
End. Recebto: endereo da central de compras do cliente.
Vendedor: vendedor responsvel por atender a esse cliente.
% Comisso: percentual apresentado como default na tela do pedido para clculo de
comisso. Tem prioridade sobre o percentual informado no cadastro de vendedor,
porm no sobre o percentual informado no produto. No ambiente FINANCEIRO, esse
percentual no considerado, o que conta o percentual de comisso cadastrado no
cadastro de vendedores.
C Contbil: cdigo da conta contbil em que devem ser lanadas (via frmula) as
movimentaes do cliente na integrao contbil, se houver.
Banco 1 ... 5: cdigo do agente cobrador sugerido como primeira opo para a
distribuio automtica dos ttulos do cliente no momento da montagem de um
border de cobrana.
Maior Saldo: valor histrico do maior saldo de duplicatas em aberto para um
determinado cliente. Esse campo tem tratamento interno do sistema, assim, no
editado manualmente.
Maior Compra: identifica o valor da maior compra realizada junto a um determinado
fornecedor. Esse campo tem tratamento interno do sistema, dessa forma, no
editado manualmente.
Mdia de Atraso: identifica a mdia de atrasos nos pagamentos a determinado
fornecedor. Esse campo tem tratamento interno do sistema, por isso, no editado
manualmente.
No. Compras: dado histrico do nmero de compras realizadas junto a um
determinado fornecedor. Esse campo tem tratamento interno do sistema, portanto,
no editado manualmente.
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Saldo Ttulo: saldo atual das duplicatas a serem recebidas junto ao cliente. Esse campo
tem tratamento interno do sistema, assim, no editado manualmente.
Nro. Pagtos.: dado histrico do nmero de pagamentos realizados pelo cliente. Esse
campo tem tratamento interno do sistema, portanto, no editado manualmente.
Tit. Protest.: nmero de ttulos protestados para o cliente.
Maior Dupl.: dado histrico do valor da maior duplicata emitida para o cliente.
Sld. Moed. For.: saldo atual das duplicatas, a serem recebidas do cliente, convertido
em moeda forte. A moeda utilizada para essa converso deve ser definida no
parmetro <MV_MCUSTO>.
Fiscais
Recolhe ISS: informe se o cliente responsvel pelo recolhimento do ISS. Caso o
cliente no seja responsvel pelo recolhimento, o sistema far a reteno do tributo.
Rec. INSS: campo para tratamento de efetivao de clculo ou no de INSS nos ttulos
desse cliente.
Rec. Pis: campo para tratamento de efetivao de clculo ou no de PIS nos ttulos
desse cliente.
Rec. Cofins: campo para tratamento de efetivao de clculo ou no de Cofins nos
ttulos desse cliente.
Rec. CSLL: campo para tratamento de efetivao de clculo ou no de INSS nos ttulos
desse cliente.
Vendas
Cond. Pagto: cdigo da condio de pagamento padro para o cliente.
Tipo Perodo: informe o tipo de perodo para fechamento das duplicatas provisrias a
serem efetivadas no sistema para os clientes peridicos.
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Vendedores
O cadastro de vendedores imprescindvel para realizar o clculo e o controle das
comisses sobre as vendas dos produtos de uma empresa. Nele, pode ser criado um
critrio prprio de identificao para cada vendedor, possibilitando a diviso de
vendedores por regio ou por promoo de um produto.
Todos os impostos que incidem sobre a comisso so controlados pelo sistema e sero
informados em campos especficos.
Para empresas que utilizam o dispositivo de handheld, existem campos em que podem
ser informadas as mensagens para os vendedores e para a empresa.
O cadastro de vendedores armazena informaes que so integradas a diversos
processamentos dos ambientes FATURAMENTO, FINANCEIRO, LOJA, SFA - Sales Force
Automation, CALL CENTER, entre outros.
Dentre os principais controles que utilizam o cadastro de vendedores, pode-se citar:
pr-venda;
venda;
implantao de um ttulo a pagar;
clculo de comisses;
manuteno de comisses;
HandHeld.
O devido preenchimento dos dados fundamental para a execuo das rotinas
relacionadas a esse cadastro.
Para consultar o cadastro de vendedores, veja:
Relatrio vendedores
Consulta genrica - SA3 - Cadastro de Vendedores
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Principais campos:
Dados cadastrais
Cdigo: cdigo que identifica o vendedor dentro da empresa.
Nome: nome do vendedor
Tipo: tipo do representante (interno/externo).
Fornecedor: deve-se informar o cdigo do vendedor como fornecedor. Esse campo
utilizado na gerao de ttulo a pagar referente s comisses desse vendedor.
Loja: complementa o cdigo acima.
Cta. Pag. Com.: define a gerao ou no de duplicata a pagar para as comisses do
vendedor.
Banco: cdigo do banco em que deve ser depositada a comisso do vendedor.
Comisso: percentual de comisso a ser paga ao vendedor.
% Pg Emis.: define quanto do percentual de comisso pago no momento da
emisso do ttulo a receber. Caso um vendedor possua 10% de comisso e nesse
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campo for definido 50 %, significa que o vendedor receber, na emisso da nota, 5%
sobre o valor base da comisso.
% Pg Baixa: define quanto do percentual de comisso pago no momento da baixa
do ttulo a receber. Caso um vendedor possua 10% de comisso e nesse campo for
definido 50 %, significa que o vendedor receber, na baixa da nota, 5% sobre o valor
base da comisso.
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Bancos
Este cadastro permite a incluso de bancos, caixas e agentes cobradores com os quais
uma empresa trabalha. As contas correntes devem ser cadastradas individualmente,
mesmo que pertenam ao mesmo banco.
O cadastro de bancos est presente em todas as transaes financeiras do Protheus e
de extrema importncia para controle do fluxo de caixa, emisso de borders, baixas
manuais e automticas dos ttulos.
Os saldos bancrios so atualizados sempre que ocorrerem as operaes de baixas a
receber e a pagar no ambiente FINANCEIRO e nas movimentaes bancrias.
O sistema permite que as contas bancrias sejam bloqueadas, impedindo que
determinadas movimentaes utilizem o banco em questo. Quando a conta corrente
estiver bloqueada para movimentaes, ser apresentada uma janela alertando o
usurio.
Para consultar o cadastro de bancos, veja:
Relatrio bancos
Consulta genrica SA6 - Cadastro de Bancos
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Principais campos:
Cdigo: nesse campo, deve ser informado o cdigo do banco que pode ser
alfanumrico, ou seja, comporta tanto letras quanto nmeros. Caso a empresa no
utilize comunicao bancria (CNAB), esse pode ser um cdigo qualquer, seguindo um
critrio prprio predefinido.
Nro Agncia: agncia do banco na qual est cadastrada a conta corrente da empresa
no banco acima informado. Sugere-se no utilizar caracteres especiais no
preenchimento desses dados caso a empresa utilize comunicao bancria.
Nro Conta: cdigo da conta corrente da empresa no banco e agncia acima
preenchidos. Sugere-se no utilizar caracteres especiais no preenchimento desses
dados caso a empresa utilize comunicao bancria.
Dias de Reteno: informe o nmero de dias que o banco retm os valores nele
depositados para compensao. Essa informao importante para que a empresa
possa calcular o dia da disponibilidade do recebimento para o fluxo de caixa, ou seja, a
data em que o crdito dos valores recebidos estar disponvel.
Saldo Atual: identifica o saldo atual da conta corrente. Este campo no poder ser
alterado, uma vez que atualizado automaticamente, conforme as transaes so
executadas. Para informar os saldos j existentes nas contas correntes, o usurio deve
utilizar a rotina de Movimentaes Bancrias" do ambiente FINANCEIRO e informar
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um valor a receber (se o saldo estiver positivo) ou a pagar (se o saldo estiver
negativo).
Taxa de Cobrana Simplificada: neste campo, deve ser informado o valor que a
empresa paga ao banco pela cobrana de cada ttulo.
Taxa Descont.: informe o percentual pago ao banco pela operao de desconto de
ttulos.
Conta Contab.: informe o cdigo da conta contbil em que devem ser lanadas as
movimentaes dos agentes cobradores na integrao contbil. Este campo deve ser
utilizado caso a empresa esteja utilizando o ambiente CONTBIL de forma integrada.
Fluxo de Caixa: define se o saldo da conta corrente ser considerado como disponvel
para fins de fluxo de caixa.
Limite de Crdito: limite de crdito bancrio.
Fornecedor/Loja: selecione os cdigos de fornecedor e loja, quando houver a
necessidade de controle de negociao do processo CDCI - Crdito Direto ao
Consumidor por Intervenincia.
Cliente/Loja: selecione os cdigos de cliente e loja, quando houver a necessidade de
controle de negociao do processo CDCI - Crdito Direto ao Consumidor por
Intervenincia.
Bloqueio: define se esta conta corrente est bloqueada ou no para movimentao
bancria. Este campo utilizado quando a conta bancria foi encerrada ou no mais
utilizada pela empresa, j que no existe a possibilidade de excluso devido a
integridade dos dados com os movimentos bancrios.
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Moedas
Esta rotina permite o cadastro das taxas de moedas. A manuteno das taxas deve ser
efetuada diariamente, inclusive em fins de semana, pois todos os clculos em outras
moedas dependem dessas taxas devidamente preenchidas.
Como padro, o sistema j vem configurado com cinco moedas (uma padro = real e
quatro alternativas). Sempre que o sistema carregado com uma nova data de
processamento, solicitada a taxa das quatro moedas alternativas. Entretanto, caso o
cadastramento das moedas no seja feito nesse momento, os dados podero ser
informados posteriormente.
As moedas podem tratar tambm de ndices de reajuste, como UFIR, UFESP, IGP etc.,
no entanto, apenas uma ser utilizada como referncia para casos de correes.
Uma forma prtica de atualizar as taxas das moedas por determinado perodo,
efetuando as suas projees.
A configurao de moedas est disponvel no sistema por meio do ambiente
CONFIGURADOR, atravs dos parmetros <MV_MOEDA1> a <MV_MOEDA5>, em que
devem ser informados os nomes de cada moeda. Os smbolos so informados nos
parmetros <MV_SIMB1> a <MV_SIMB5>.
Projeo de moedas
Esta opo possibilita efetuar a projeo das taxas das moedas por um determinado
perodo. A projeo pode ser realizada de duas formas:
Regresso linear: com base no comportamento dos valores num dado intervalo
(nmero de dias anteriores), realizada a projeo. Para processar a regresso linear,
imprescindvel a existncia de, no mnimo, dois valores anteriores.
Inflao: projeta a inflao do ms informado com base na taxa de inflao prevista
para o perodo.
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Para consultar o cadastro de moedas, v em:
Consulta Genrica SM2 - Cadastro de Moedas
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Naturezas
O cadastro de naturezas de extrema importncia para o controle gerencial do
sistema, j que possibilita o controle das finanas da empresa sem a colaborao
direta da contabilidade na gerao automtica de ttulos. por meio da natureza que o
sistema faz a classificao dos ttulos a pagar e a receber, conforme a operao.
O cadastro de naturezas importante, tambm, na definio do clculo da maioria dos
impostos tratados pelo ambiente FINANCEIRO.
As naturezas devem ser previamente agrupadas em a pagar e a receber com o
objetivo de facilitar a filtragem de dados em consultas e relatrios do sistema.
Para permitir o controle gerencial, as naturezas devem ser informadas nas rotinas de
Oramentos, Documento de Entrada, Pedidos de Vendas, Documento de Sada e em
todas as Movimentaes Financeiras, viabilizando o acompanhamento do orado e o do
realizado.
Atravs do parmetro MV_MASCNAT, definida a mscara para digitao da
natureza, isto , a quantidade de nveis e de caracteres que definem o formato do
cdigo.
Para consultar o cadastro de naturezas:
Consulta Genrica SED Cadastro de Naturezas
Relatrio de Naturezas.
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Principais campos:
Calcula IRRF: o campo "Calcula IRRF" define se haver clculo de IRRF (Imposto de
Renda Retido na Fonte) para as rotinas que utilizam as naturezas cadastradas; e o
campo "Porc. IRRF" determina o percentual do imposto a ser aplicado. Na incluso de
ttulos a pagar e a receber, quando este campo informado com "Sim", o sistema
calcula os respectivos valores de IRRF sobre o valor do ttulo, de acordo com os
percentuais definidos no campo "Porc. IRRF". Para compor o clculo do IRRF utilizado
o parmetro MV_ALIQIRF, que define a alquota do imposto. Porm, o sistema
considera primeiro o percentual informado no campo "Porc. IRRF". Caso este campo
no seja informado, o sistema ir considerar o percentual do parmetro.
Calcula ISS: este campo define o clculo do ISS (Imposto Sobre Servio) sobre as
rotinas que utilizaro as naturezas cadastradas. Na incluso de ttulos a pagar e a
receber, quando este campo informado com "Sim", o sistema calcula os respectivos
valores de ISS sobre o valor do ttulo, de acordo com os seguintes fatores:
Verifica no cadastro de cliente, atravs do campo "Recolhe ISS, se recolhe ou
no ISS. Quando este campo est preenchido com "Sim", o sistema no faz o
clculo (pois o cliente efetuar o recolhimento do ISS).
Quando este campo est preenchido com "No", o sistema efetua o clculo de
acordo com o contedo do parmetro <MV_ALIQISS>.
Verifica no cadastro de fornecedores, por meio do campo "Recolhe ISS se
recolhe ou no ISS. Quando este campo est preenchido com "Sim", o sistema
no faz o clculo (pois o fornecedor efetuar o recolhimento do ISS). Quando
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este campo est preenchido com "No", o sistema efetua o clculo de
acordo com o contedo do parmetro MV_ALIQISS.
Calcula INSS: o campo "Calcula INSS" define se haver clculo de INSS (Imposto
Nacional sobre Seguridade Social) para as rotinas que utilizam as naturezas
cadastradas; e o campo "Porc. INSS" determina o percentual do imposto a ser
aplicado.
Na incluso de ttulos a pagar e a receber, quando este campo informado com "Sim",
o sistema calcula os respectivos valores de INSS sobre o valor do ttulo, de acordo com
os percentuais definidos no campo "Porc. INSS. Para ttulos a receber, o campo
"Calcula INSS" deve estar preenchido com "Sim, de acordo com o Cadastro de
Clientes.
Da mesma forma, para ttulos a pagar, no cadastro de fornecedores o campo "Calcula
INSS" tambm deve estar preenchido com "Sim". O sistema verifica o parmetro
MV_INSS que indica a natureza para classificao do ttulo de INSS.
Calcula CSLL: o campo "Calcula CSLL" define se haver clculo de CSLL (Contribuio
Social sobre Lucro Lquido) para as rotinas que utilizam as naturezas cadastradas; e o
campo "Porc. CSLL" determina o percentual do imposto a ser aplicado.
Na incluso de ttulos a receber, quando este campo informado com "Sim", o sistema
calcula os respectivos valores de CSLL sobre o valor do ttulo de acordo com os
percentuais definidos no campo "Porc. CSLL" e de acordo com o Cadastro de Clientes,
em que o campo "Calcula CSLL" deve estar preenchido com "Sim".
Na incluso de ttulos a pagar, quando este campo informado com "Sim", o sistema
calcula os respectivos valores de CSLL sobre o valor do ttulo, de acordo com os
percentuais definidos no campo "Porc. CSLL" e de acordo com o cadastro de
fornecedores, em que o campo "Rec. CSLL" deve estar preenchido com "No".
O sistema verifica o parmetro MV_CSLL, que indica a natureza para classificao do
ttulo de CSLL.
Calcula COFINS: o campo "Calcula COFINS" determina o clculo do COFINS
(Contribuio para Financiamento da Seguridade Social) para as rotinas que utilizam
as naturezas cadastradas; e o campo "Porc. COFINS" define o percentual do imposto a
ser aplicado.
Na incluso de ttulos a receber, quando este campo informado com "Sim", o sistema
calcula os respectivos valores de COFINS sobre o valor do ttulo, de acordo com os
percentuais definidos no campo "Porc. COFINS" e de acordo com o Cadastro de
Clientes, em que o campo "Calc. COFINS" deve estar preenchido com "Sim".
Na incluso de ttulos a pagar, quando este campo informado com "Sim", o sistema
calcula os respectivos valores de COFINS sobre o valor do ttulo, de acordo com os
percentuais definidos no campo "Porc. Cofins" e de acordo com o Cadastro de
Fornecedores, em que o campo "Rec. COFINS" deve estar preenchido com "No".
O sistema utiliza o parmetro MV_COFINS que determina a natureza para classificao
dos ttulos de COFINS.
30
Calcula PIS: o campo "Calcula PIS" determina o clculo do PIS/PASEP (Programa de
Integrao Social) para as rotinas que utilizam as naturezas cadastradas e o campo
"Porc. PIS" define o percentual do imposto a ser aplicado.
Na incluso de ttulos a receber, quando este campo informado com "Sim", o sistema
calcula os respectivos valores de PIS sobre o valor do ttulo, de acordo com os
percentuais definidos no campo "Porc. PIS" e de acordo com o Cadastro de Clientes,
em que o campo "Calc. PIS" deve estar preenchido com "Sim".
Na incluso de ttulos a pagar, quando este campo informado com "Sim", o sistema
calcula os respectivos valores de PIS sobre o valor do ttulo, de acordo com os
percentuais definidos no campo "Porc. PIS" e de acordo com o Cadastro de
Fornecedores, em que o campo "Rec. PIS" deve estar preenchido com "No".
O sistema utiliza o parmetro <MV_PISNAT> que indica a natureza para classificao
do ttulo de PIS.
Conta Contbil: define a conta contbil em que ser efetuado o lanamento contbil
nos planos do oramento no momento do lanamento manual do Contas a Pagar ou
Contas a Receber.
No ambiente SIGAGSP (Gesto de Servios Pblicos), este campo auxilia os
lanamentos de taxas ou despesas extras, permitindo que o lanamento contbil possa
ser efetuado sem interferncia do operador.
31
Oramentos
Esta rotina permite um controle oramentrio previsto por perodo, possibilitando
planejar financeiramente as operaes por meio das naturezas cadastradas.
Orar significa fazer a previso de um determinado evento, em funo das entradas e
sadas de recursos.
O oramento a ferramenta administrativa mais adequada para planejar
financeiramente e com segurana as atividades operacionais de uma empresa, quer
sejam atividades rotineiras (como folha de pagamento, por exemplo) ou espordicas
(como projetos, participao em seminrios etc.).
Os oramentos, subdivididos em centros de custos, refletem as necessidades de
controle de cada conjunto de tarefas, grupos de pessoas ou eventos. O sistema
permite o rateio mensal dos oramentos por centro de custo.
Orar no s significa estimar a real necessidade de recursos de um centro de custo
durante um determinado perodo, mas tambm avaliar com preciso a entrada dos
recursos para sustentar a operacionalidade da empresa.
Um oramento elaborado para saber quais sero os recursos necessrios para a
realizao de um determinado projeto, informando a maneira como se pretende aplicar
os recursos que visa obter, servindo como parmetro para a gesto financeira de uma
organizao.
Esta rotina permite elabor-lo da forma mais prxima possvel daquilo que se deseja
realizar, tornando-o transparente, simples de entender e um instrumento bastante
eficaz para realizar o acompanhamento das ocorrncias financeiras.
Para consultar o cadastro de clientes veja:
Relatrio Orados x Reias Ms
Relatrio Orados x Reais Ano
Consulta Genrica SE7 - Oramentos
Consulta Orados x Reais Ms
Consulta Orados x Reais Ano
32
Principais campos:
Ano: ano de referncia do oramento.
Natureza: cdigo da natureza a ser orada. O sistema permite que se efetue um
oramento por natureza financeira.
33
Contatos
Nessa rotina, so cadastrados os contatos (pessoas) de cada entidade: clientes,
fornecedores, prospects, suspects, parceiros, concorrentes e transportadoras. O
sistema permite que diversos contatos sejam associados s entidades.
Os contatos podem ser classificados em nveis de 1 a 10 (de acordo com a tabela T6),
em ordem decrescente conforme o seu grau de importncia. Os nveis sero teis na
rotina - Lista de Contatos - (ambiente CALL CENTER).
Manuteno comisses
Esta rotina apresenta, aps a gerao do documento de sada, os registros das
comisses geradas, de acordo com o contedo do - Cadastro de Vendedores -. As
comisses so tratadas pelo sistema como obrigaes a pagar.
Alm da apresentao automtica, esta rotina permite que seja realizada manuteno
manual, como incluso ou alterao de comisses de vendedores.
Para consultas referentes a comisses, veja:
Consulta Genrica SE3 - Comisses de Vendas
Relatrio "Relao de Comisses"
Relatrio "Previso de Comisses"
34
35
Atualizao pagamento comisses
Esta rotina atualiza o pagamento das comisses de vendedores em um perodo
selecionado, atualizando tambm o arquivo de manuteno de comisses com a data
do pagamento. Conforme os parmetros selecionados, permite os seguintes
movimentos:
gerao de duplicatas a pagar para o(s) vendedor(es) selecionado(s);
seleo das comisses que sero geradas no processamento, ou seja, as
geradas pela emisso, pela baixa ou ambas;
permisso para que seja definido um perodo para processamento da
atualizao;
permisso para que sejam selecionados os vendedores que faro parte do
processo;
informao da data de efetivao do pagamento;
determinao da contabilizao do movimento, ou seja, indica se ser on-line
no momento da efetivao da transao ou off-line.
filtragem de um intervalo de datas de vencimento das comisses a serem
processadas e determinao da data que ser considerada como "data de
pagamento da comisso", se a data do vencimento, da comisso ou a data
considerada no parmetro anterior "Data de Pagamento".
36
37
Saldos bancrios
Esta rotina permite que sejam consultados os saldos bancrios da empresa junto aos
agentes cobradores. Este arquivo atualizado pelo sistema no momento em que
ocorrem operaes financeiras que alteram o saldo bancrio.
Caso seja necessria a correo de um saldo, deve ser utilizada a rotina "Reclculo de
Saldos Bancrios". Esta rotina solicita uma data de referncia em que o saldo est
correto e, a partir desta data, o sistema l a movimentao e ajusta os saldos nos dias
subseqentes.
Para consultar saldos bancrios, veja:
Relatrio Extrato Bancrio
Relatrio Movimento Financeiro Dirio
Relatrio Movimento Bancrio
Relatrio Movimento de Caixa Dirio
38
39
Lanamento padro
Este cadastro o elo entre os diversos ambientes Protheus e o ambiente
CONTABILIDADE GERENCIAL. Toda a integrao contbil ser feita a partir dos dados e
regras aqui cadastrados.
As regras contbeis so fundamentais para a correta integrao contbil; portanto,
antes de iniciar o cadastramento, necessrio definir como cada processo gerador de
lanamentos contbeis dever ser integrado.
Uma vez estabelecidas as regras de contabilizao, os processos sero
automaticamente contabilizados sem a necessidade de interveno do usurio.
Os lanamentos de integrao podero ser on-line ou off-line. Isto vlido para todos
os ambientes do Protheus, com exceo do prprio ambiente CONTABILIDADE
GERENCIAL, pois este s gera lanamentos "On-Line".
On-line: os lanamentos so gerados automaticamente medida que os processos so
executados no Protheus.
Off-line: todas as contabilizaes que seriam executadas pelos processos, sero
efetuadas no momento em que o usurio solicitar a contabilizao, por meio da opo
"Contabilizao Off-Line" (menu Miscelnea) dos ambientes do Protheus.
Para obter mais informaes sobre o cadastramento dos lanamentos padro, verifique
junto ao ambiente CONTABILIDADE GERENCIAL.
Os lanamentos padronizados permitem que frmulas em sintaxe ADVPL sejam
utilizadas.
Nem todos os processos possuem as duas opes de Contabilizao (On-Line e Off-
Line).
40
Tipos de ttulos
Esta rotina permite classificar os tipos de ttulos existentes, sendo possvel realizar
alteraes, descries, identificar se os ttulos referem-se a abatimentos concedidos ou
obtidos e definir se iro somar ou abater valores das contas correntes de clientes ou
fornecedores.
Este cadastro viabiliza tambm o ingresso de cdigos distintos que venham a pertencer
exclusivamente a determinados pases.
Os tipos de ttulos existentes devem ser definidos na tabela 05 do ambiente
CONFIGURADOR ou no cadastro de tipos de ttulos.
Em alguns casos, quando cadastrado um novo tipo de ttulo, este substitui o anterior.
Exemplo: Ao cadastrar um novo tipo de abatimento, o tipo padro AB deixa de ser
considerado dentro do sistema como um abatimento.
Para consultar a tabela de tipos de ttulos, veja:
Consultas Genricas - SES - Tabela de Tipos de Ttulos
41
Principais campos:
Tipo Orig: tipo original do sistema (utilizado para fazer tratamentos especficos de
acordo com a operao) Ex.NF, DP, FT.
Carteira: determina a carteira (receber, pagar ou ambas) relacionada a este tipo de
ttulo.
Tipo: codificao do ttulo a ser definido. Este o cdigo do novo tipo de ttulo que
est sendo criado.
Descrio: descrio do tipo de ttulo que est sendo criado.
Sinal: define se este ttulo ir somar ou se trata de um redutor da conta corrente do
cliente ou fornecedor.
Atu Sal Dup: indica se o tipo de ttulo atualiza saldo de duplicatas primrio ou
secundrio do cliente ou fornecedor.
Abatimento: determina se o tipo do ttulo refere-se a um abatimento a ser concedido
ou obtido.
42
Tipos especiais
Ttulos provisrios
Este tipo de ttulo utilizado para provisionar receitas que iro ocorrer para efeitos de
oramentos/fluxo de caixa.
Na implantao do ttulo deve ser indicado o tipo "PR" ou informada sua condio no
campo Tipos de Ttulos.
Para efetiv-lo, deve ser utilizada a opo "Substituir", informando o cdigo/loja do
cliente/fornecedor.
Adiantamentos
Identifica um ttulo que obteve pagamento antecipado, ou seja, antes da emisso da
nota fiscal o cliente j pagou parte ou todo o ttulo. O saldo bancrio atualizado on-
line, visto que existe a entrada/sada de numerrio no banco.
Na implantao do ttulo, deve ser indicado o tipo "RA" ou "PA" ou informado como
recebimento/pagamento antecipado na opo Tipos de Ttulos. Em seguida, devem
ser informados os dados referentes ao adiantamento (banco, agncia, conta, cheque
(apenas para pagamentos)).
Para baixar este tipo de ttulo, podem ser utilizadas as opes:
Compensar: quando o adiantamento for quitado contra um ttulo.
Baixar:quando algum valor/saldo for devolvido. Neste caso, ser gerada uma
movimentao invertida carteira original.
Nota de crditos
Utilizado para indicar a existncia de notas de crdito/dbitos em clientes ou
fornecedores. Neste caso, o saldo bancrio no sofre atualizao.
Na implantao de uma nota de crdito, deve ser indicado o tipo NCC ou NDF ou
informado como nota de crdito/nota de dbito na opo Tipos de Ttulos.
Para baixar este tipo de ttulo, podem ser utilizadas as opes:
Compensar: quando o crdito for quitado contra um ttulo.
Baixar : quando algum valor/saldo for devolvido. Neste caso, ser gerada uma baixa
invertida carteira original.
43
Abatimentos
Utilizado para indicar a existncia de valores a serem abatidos no ttulo. Est sempre
vinculado a um ttulo principal.
Para implantar um ttulo de abatimento, deve ser indicado o tipo "AB-" ou o tipo
indicado como abatimento na opo Tipos de Ttulos. Deve ser digitado o prefixo,
nmero e parcela do ttulo principal ou posicionar o cursor sobre o ttulo principal e
digitar o tipo referente a abatimento.
Para baixar este tipo de ttulo, deve ser utilizada a opo "Baixar". O ttulo baixado
quando h quitao do ttulo principal.
Demais tipos de ttulos
131 - 1 Parcela do 13 Salrio
Classifica os ttulos referentes ao pagamento da primeira parcela do 13 salrio.
132 - 2 Parcela do 13 Salrio
Classifica os ttulos referentes ao pagamento da segunda parcela do 13 salrio.
ADI - Adiantamento de Salrio
Classifica o ttulo que fornece um valor referente ao adiantamento de salrio.
AF - Aplicao Financeira
Classifica o ttulo referente aplicao financeira.
CDC - Crdito Direto ao Consumidor
Classifica um ttulo como CDCI para integrao com o ambiente SIGAVEI.
CF- - COFINS
Classifica um ttulo que recolhe o imposto de COFINS.
CH - Cheque
Identifica o ttulo como um cheque.
CN - Carn
Identifica o ttulo como um carn.
CS - - Contribuio Social
Classifica o ttulo que recolhe Contribuio Social.
DP - Duplicata
Classifica o ttulo como duplicata.
FC - Fechamento de Cmbio
44
Classifica o ttulo para fechamento de cmbio.
FER - Frias
Identifica os pagamentos referentes a frias.
FOL - Folha de Pagamento
Identifica os pagamento referentes folha de pagamento.
FT - Fatura
Identifica os ttulos referentes fatura.
ISS - Ttulo de ISS - Imposto sobre Servios
Identifica os ttulos referentes a ISS.
JP - Juros Postergados
Indicado para os ttulos que tiveram juros postergados.
NCC, NCF, NDC, NDF
So respectivamente: nota de crdito de clientes, nota de crdito de fornecedores,
nota de dbito de clientes e nota de dbito de fornecedores. So semelhantes ao tipo
de adiantamento, podendo ser compensados por meio de notas de entrada (DP, NF
etc.). Essas notas no envolvem bancos.
NF - Notas Fiscais I
Indicado para identificar ttulos referentes a notas fiscais.
NP - Nota Promissria
Indicado para notas promissrias.
PA - Pagamento Antecipado
Utilizado para identificar os ttulos que tiveram pagamentos antecipados, ou seja,
antes da emisso da nota fiscal, o cliente j pagou parte ou todo o ttulo. Para efetivar
esse pagamento, basta informar banco, agncia, conta e nmero do cheque no
momento da implantao, facilitando o pagamento, sem a necessidade de gerar um
cheque.
PI- - PIS
Classifica o ttulo que recolhe PIS/PASEP.
RA - Recebimento Antecipado
Identifica um ttulo que obteve um recebimento antecipado, da mesma forma que um
pagamento antecipado. O funcionamento deste tipo semelhante ao "PA".
RES - Resciso
Indica os ttulos referentes a rescises contratuais.
45
TX - Ttulo de Taxa
Identifica os ttulos que esto pagando taxas diversas.
VL - Vale
Identifica ttulos de vales.
46
Contrato bancrio
A principal finalidade deste cadastro documentar os contratos bancrios utilizados
em cobrana simples, borders de pagamento, aplicaes financeiras ou outro contrato
da empresa junto ao banco.
O contrato bancrio consultado no instante em que um ttulo do tipo "Vendor"
implantado. Esse tipo refere-se ao pagamento de ttulo via emprstimo bancrio, no
qiual o banco passa a ser o beneficirio, porm necessrio que a empresa possua um
contrato bancrio cadastrado para possibilitar esse emprstimo. O sistema controla o
percentual cobrado pelo banco a ser usado nos ttulos gerados por "Vendor".
Para consultar os contratos bancrios veja:
Consultas Genricas SE9 - Tabela de Contratos Bancrios
47
Principais campos:
Banco/Agncia/Conta: cdigo da conta corrente a qual pertence o contrato que est
sendo inserido.
Nmero: nmero do contrato bancrio firmado junto ao agente cobrador.
Emisso: data de emisso do contrato.
Tx. Acre. Vend.: valor percentual a ser usado no clculo do ttulo gerado por "Vendor".
Valor Cota/Tit.: valor unitrio das cotas. Ser utilizado na incluso da aplicao
financeira para este contrato e para calcular o rendimento da aplicao, tanto no
resgate quanto na apropriao mensal de impostos.
48
Ocorrncias CNAB
Cadastro dos cdigos de ocorrncia a serem tratados de acordo com as especificaes
bancrias.
Relaciona as ocorrncias retornadas pelo banco com as atendidas pelo sistema, as
quais podem ser visualizadas na tabela 10 do arquivo SX5.
Este tpico ser estudado no nvel 2.
CNAB: Centro Nacional de Automao Bancria. um padro de cobrana eletrnica
desenvolvido pelos bancos para permitir trocas de informaes de cobrana sem o
envolvimento de documentos reais, via troca de arquivos magnticos. Este padro
permite que os bancos troquem informaes entre si e seus clientes com maior
eficincia.
Ocorrncias extratos
Cadastro dos cdigos de ocorrncia a serem tratados de acordo com as especificaes
bancrias, relacionando as ocorrncias retornadas pelo banco com as atendidas pelo
sistema.
O sistema trata a incluso de novas ocorrncias de retorno, pois o mesmo utilizado
apenas para a identificao do tipo de movimento na tela de conciliao automtica.
As ocorrncias dos extratos no geram valores no sistema, sendo meramente
informativas.
Este tpico ser estudado no nvel 2.
49
Parmetros bancos
A configurao dos parmetros bancrios determinada por cada banco, ou seja, cada
um adota critrios prprios. Esta rotina permite informar os detalhes tcnicos da
montagem do arquivo remessa utilizado na cobrana escritural eletrnica.
importante que este cadastro esteja o mais completo possvel, pois seus registros
so utilizados pelas rotinas de comunicao bancria (Retorno Cnab a Receber, Gera
Arquivo Envio a Receber/Pagar, Sispag e Retorno Cnab a Pagar).
Este tpico ser estudado no nvel 2.
50
Condies de pagamento
As condies de pagamento so caractersticas gerais da maneira pela qual um
pagamento ser efetuado. Elas determinam como e quando sero efetuados os
pagamentos, especificando datas de vencimentos, nmero e valores das parcelas.
Principais campos:
Cdigo: cdigo da condio de pagamento.
Tipo: tipo da condio de pagamento.
Condio: formatao da condio de pagamento.
51
Tipo 1
Estrutura
O usurio pode definir qualquer cdigo para representar a condio.
O campo "Cond. Pagto." indica o deslocamento em dias a partir da data-base. Os
valores devem ser separados por vrgula.
Exemplo:
Cdigo 001
Tipo 1
Condio 00,30,60
Os pagamentos sero efetuados da seguinte forma:
1 parcela: vista.
2 parcela: trinta dias.
3 parcela: sessenta dias.
Tipo 2
Estrutura
O campo "Cdigo" do cadastro Condio de Pagamento representa os vencimentos de
acordo com a frmula:
O campo "Cond. Pagto." deve determinar o multiplicador.
Exemplo:
Cdigo 341
Tipo 2
Condio 7 (multiplicador)
52
Tipo 3
Estrutura
O campo "Cond. Pagto" determina o nmero de parcelas, a carncia e as datas
padronizadas para o vencimento. O usurio pode definir qualquer cdigo para
representar a condio.
Exemplo:
Cdigo 001
Tipo 3
Condio 3,42,7,14,21,28
53
Tipo 4
Estrutura
O campo "Cond. Pagto" determina o nmero de parcelas, o intervalo de dias e o dia da
semana para o vencimento. O usurio pode definir qualquer cdigo para representar a
condio.
Em que D pode assumir:
1 Domingo
2 Segunda
3 Tera
4 Quarta
5 Quinta
6 Sexta
7 Sbado
Exemplo:
Cdigo 001
Tipo 4
Condio 4,30,3
Esta condio indica que o ttulo ter quatro parcelas com vencimento a cada trinta
dias, toda tera-feira.
54
Tipo 5
Estrutura
O campo "Cond. Pagto" representa a carncia, a quantidade de duplicatas e os
vencimentos, nesta ordem, representado por valores numricos.
Exemplo:
Cdigo 001
Tipo 5
Condio 10,12,30
Assim, a condio 10,12,30 representa:
Tipo 6
Estrutura
O campo "Cond. Pagto" assume dias da semana padronizados para o vencimento,
considerando o intervalo de dias entre cada parcela.
Em que D pode assumir:
1 Domingo
2 Segunda
3 Tera
55
4 Quarta
5 Quinta
6 Sexta
7 Sbado
Exemplo:
Cdigo 001
Tipo 6
Condio 6,15,4,30
Assim, a condio 6,15,4,30 representa:
Tipo 7
Estrutura
Permite a definio de datas fixas de vencimento no perodo de um ano. O valor de
cada parcela ser calculado dividindo-se o valor total da nota pelo nmero de parcelas.
Esta condio trata as parcelas da seguinte maneira:
So definidos treze valores numricos com dois dgitos, separados por vrgula.O
primeiro valor numrico indica o nmero de parcelas. Os demais devem ser utilizados
para informar os dias de vencimento das parcelas de janeiro a dezembro,
seqencialmente.
O vencimento da primeira parcela ser a data imediatamente posterior data base.
56
Quando o dia informado for superior ao ltimo dia do ms, o ltimo dia
ser assumido.
Exemplo:
Data-base 25/03/2002.
Cdigo 001
Tipo 7
Condio 03, 05, 10, 15, 20, 25, 30, 05, 10, 15, 20, 25, 30.
Tipo 7
Assim, temos trs parcelas com vencimento nos dias 20/abril, 25/maio e 30/junho.
57
Tipo 8
a
Cond. Pagto" representa os dias de deslocamento e os percentuais de cada
parcela na seguinte forma: [nn, nn, nn], [xx, xx, xx], em que:
base;
a dos totais dos percentuais deve
ser de 100%.
xemplo:
o [30,60,90],[25,35,40]
radas as seguintes parcelas:
0
Estrutur
O campo "
[nn, nn, nn] so os deslocamentos em dias a partir da data-
[xx, xx, xx] so os percentuais de cada parcela.
Os valores devero ser separados por vrgula e a som
E
Cdigo 001
Tipo 8
Condi
Num total de 1.000 reais sero ge
para trinta dias, 25% do total R$ 250,00
para sessenta dias, 35% do total R$ 350,0
para noventa dias, 40% do total R$ 400,00
58
Frmulas
O sistema permite que o usurio, em vrios pontos diferentes do sistema, utilize
frmulas para o preenchimento de campos.
Frmula o resultado de uma expresso, que depois de reduzida a sua forma mais
simples, utilizada para resoluo de casos similares, substituindo-se as letras
(smbolos) pelos valores que elas representam.
Utilizando-se desse conceito, o sistema permite que o usurio obtenha como resultado
de uma operao entre campos ou de uma expresso (string) escrita em linguagem
XBase, a informao relevante.
As frmulas so utilizadas em vrios programas do sistema, principalmente onde a
flexibilidade questo fundamental. Por exemplo, em "Lanamentos Padronizados":
As frmulas que sero utilizadas devem, obrigatoriamente, ser escritas em sintaxe
AdvPl para que o sistema possa interpret-las.
Para consultar o cadastro de frmulas veja:
Consulta Genrica - "SM4 Frmulas Relatrio Clientes
ndices aplicados
Este cadastro deve conter os ndices que sero aplicados nos Planos de Venda por
CDCI - Crdito Direto ao Consumidor por Intervenincia.
O cadastro de ndices aplicados aplica-se exclusivamente integrao do ambiente
FINANCEIRO com o ambiente de Veculos, em que h tratamento de venda via CDCI.
Para consultar o cadastro de clientes veja:
Consultas Genricas SEP ndices Aplicados
59
Tabela de IOC
Esta rotina tem como objetivo cadastrar os ndices de IOC (Imposto sobre Operaes
de Crdito) definidos pelo mercado, em suas respectivas datas de vigncia.
O cadastro da Tabela de IOC aplica-se exclusivamente integrao do ambiente
FINANCEIRO com o ambiente de Veculos, em que h tratamento de venda via CDCI -
Crdito Direto ao Consumidor por Intervenincia.
Para consultar o cadastro de clientes, veja:
Consultas Genricas SEO Tabela IOC
Planos de venda
Por meio deste cadastro, so registrados os planos de venda que sero praticados nas
vendas por CDCI - Crdito Direto ao Consumidor por Intervenincia. Para cada plano
de venda cadastrado, aplica-se um ndice previamente informado no Cadastro de
ndices Aplicados.
O cadastro de planos de vendas aplica-se exclusivamente integrao do ambiente
FINANCEIRO com o ambiente de Veculos, em que h tratamento de venda via CDCI.
Para consultar o cadastro de clientes veja:
Consultas Genricas SEN Planos de Venda
60
Administrao financeira
Esta opo permite o cadastramento dos dados referentes s administradoras
financeiras com as quais a empresa trabalha como: carto de crdito, dbito,
financiadoras e conveniadas, conforme tabela 24 que define as possveis formas de
pagamento.
Este cadastro utilizado dentro do ambiente FINANCEIRO no momento da utilizao
da rotina de Recebimentos Diversos.
Para consultar o cadastro de clientes, veja:
Consultas Genricas SAE - Cadastro de Carto de Crdito
Principais campos:
Cd. Adm.: cdigo da administradora financeira dentro do sistema.
Nome Adm.: nome completo da administradora financeira.
Tipo Adminis.: tipo de operao da administradora financeira. Exemplo: carto de
crdito, carto de dbito etc.
61
CONTAS A RECEBER
Contas a receber
A rotina de - Contas a Receber - controla todos os documentos, tambm chamados por
ttulos, que geram receita para a empresa. Estes ttulos podem ser duplicatas,
cheques, notas promissrias, adiantamentos, entre outros.
A incluso de um ttulo na carteira a receber pode ser automtica, caso o ambiente
FATURAMENTO esteja integrado ao ambiente FINANCEIRO ou manual, incluindo-se os
ttulos individualmente, via digitao. Desta forma, o sistema pode efetuar o
tratamento de comisses, desde que no Cadastro de Vendedores os campos estejam
previamente definidos.
O sistema armazena informaes referentes aos ttulos a receber e suas naturezas e,
com base nessas informaes, so gerados os impostos devidos como IRRF, ISS,
COFINS, CSLL e PIS/PASEP.
Opo Incluir
Na implantao de um ttulo, gerada a atualizao dos saldos dos clientes, do fluxo
de caixa, o clculo das comisses a serem pagas pela emisso (no caso de Contas a
Receber) e a contabilizao por meio dos parmetros e do cadastro de lanamentos
padronizados.
Os ttulos a receber podem ser gerados de duas formas:
Manual: podem ser considerados "manuais" todos os ttulos gerados atravs de
digitao.
Automtica: para que o ttulo seja gerado automaticamente, necessrio que o
ambiente FATURAMENTO esteja implantado e integrado e que o TES (Tipo de Entrada e
Sada) esteja configurado para gerar duplicata. Desta forma, na gerao dos
documentos de sada, sero gerados os ttulos no Contas a Receber.
62
Principais campos:
Prefixo: campo que permite ao usurio identificar um conjunto de ttulos que
pertenam a um mesmo grupo. Uma vez informado o prefixo, ele far parte do acesso
ao ttulo.
No. Ttulo: campo que identifica o nmero do ttulo.
Parcela: parcela do ttulo. O sistema permite o controle de cada um dos
desdobramentos de um ttulo.
Tipo: os tipos de ttulo identificam o numerrio referente a uma determinada receita
ou despesa. Os tipos existentes devem ser definidos na tabela 05 do ambiente
CONFIGURADOR ou no Cadastro de Tipos de Ttulos.
63
Contas a receber - Tipos Especiais
Ttulos provisrios
Este tipo de ttulo utilizado para provisionar receitas que iro ocorrer para efeitos de
oramentos/fluxo de caixa.
Na implantao do ttulo, deve ser indicado o tipo "PR" ou informada sua condio no
campo "Tipos de Ttulos. Para efetiv-lo, deve ser utilizada a opo "Substituir",
informando o cdigo/loja do cliente/fornecedor.
Adiantamentos
Identifica um ttulo que obteve pagamento antecipado, ou seja, antes da emisso da
nota fiscal, o cliente j pagou parte ou todo o ttulo. O saldo bancrio atualizado on-
line, visto que existe a entrada/sada de numerrio no banco.
Na implantao do ttulo, deve ser indicado o tipo "RA" ou "NCC" ou informado como
recebimento/pagamento antecipado na opo Tipos de Ttulos. Em seguida, devem
ser informados os dados referentes ao adiantamento (banco, agncia e conta
bancria).
Para baixar este tipo de ttulo, podem ser utilizadas as opes:
Compensar: quando o adiantamento for quitado contra um ttulo.
Baixar: quando algum valor/saldo for devolvido. Neste caso, ser gerada uma
movimentao invertida carteira original.
Nota de crditos
Utilizado para indicar a existncia de notas de crdito/dbitos em clientes ou
fornecedores. Neste caso, o saldo bancrio no sofre atualizao.
Na implantao de uma nota de crdito deve ser indicado o tipo "NCC" ou "NDF" ou
informado como nota de crdito/nota de dbito na opo "Tipos de Ttulos".
Para baixar este tipo de ttulo, podem ser utilizadas as opes:
Compensar: quando o crdito for quitado contra um ttulo.
Baixar: quando algum valor/saldo for devolvido. Neste caso, ser gerada uma baixa
invertida carteira original.
64
Abatimentos
Utilizado para indicar a existncia de valores a serem abatidos no ttulo. Est sempre
vinculado a um ttulo principal.
Para implantar um ttulo de abatimento, deve ser indicado o tipo "AB-" ou o tipo
indicado como "abatimento" na opo Tipos de Ttulos. Deve ser digitado o prefixo,
nmero e parcela do ttulo principal ou posicionar o cursor sobre o ttulo principal e
digitar o tipo referente a abatimento.
Contas a receber tabela de campos
Observe os principais campos do Contas a Receber:
Natureza: cdigo da natureza. Utilizado para identificar a procedncia dos ttulos,
permitindo a consolidao e o controle oramentrio. Possui consulta via tecla F3
relacionado ao cadastro de naturezas.
Cliente: cdigo do cliente do qual ser efetuado o recebimento. Possui consulta via
tecla F3 relacionada ao cadastro de clientes.
Loja: loja do cliente cujo cdigo foi informado anteriormente. Quanto utilizada a
consulta via tecla F3 no campo cliente, este campo ser preenchido automaticamente.
Dt. Emisso: neste campo deve ser informada a data de emisso do ttulo.
Vencimento: define a data de vencimento do ttulo.
Vencto Real: a data de vencimento real define qual a data mxima para o recebimento
do ttulo sem que sejam acrescidos juros ou taxas de permanncia. Este campo
preenchido automaticamente ao digitar o campo vencimento. Caso a data informada
no campo vencimento no seja um dia til (sbado, domingo ou feriado), o contedo
do campo Vencto. Real ser o prximo dia til para recebimento do ttulo.
Vlr. Ttulo: valor original do ttulo na moeda informada.
IRRF, ISS, INSS, PIS, COFINS, CSLL: valores dos impostos incidentes sobre o valor do
ttulo que est sendo includo. Podem ter seus valores digitados ou calculados
automaticamente de acordo com definies efetuadas nos cadastros de clientes e
naturezas e parametrizaes do sistema. No caso de contas a receber, sero gerados
ttulos de abatimento em favor do cliente.
Vendedor 1...5: vendedor(es) que recebero comisso sobre o valor deste ttulo.
% Comisso 1...5: percentual de comisso a ser recebido pelos vendedores sobre o
valor deste ttulo. apresentado como default os percentuais definidos no cadastro dos
vendedores.
Taxa Perman.: taxa de permanncia (valor) diria para dias de atraso do pagamento
do ttulo. Tem precedncia sobre o porcentual de juros.
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Porc. Juros: percentual de juros por dia de atraso no pagamento do ttulo. Ser
aplicado sobre o saldo remanescente do ttulo.
Moeda: define qual a moeda do ttulo. Este campo est relacionado aos parmetros
MV_MOEDA1...5 (em que so definidos os nomes das moedas no sistema), sendo que
a moeda 1 sempre a moeda corrente do pas em que o sistema est sendo utilizado.
Vlr R$: valor do ttulo na moeda corrente do pas em que se est utilizando o sistema.
Fluxo de Caixa: identifica se o ttulo em questo ser utilizado ou no para as
informaes do fluxo de caixa.
Desc. Financ.: informa o percentual de desconto financeiro concedido a este ttulo.
Dias Desc: nmero de dias a ser considerado como data limite para concesso do
desconto financeiro na baixa do ttulo. Se no for informado, o desconto ser
concedido at a data do vencimento, caso o tipo de desconto escolhido no campo Tipo
Descont. for "Fixo". Se o tipo escolhido for "Proporcional", o desconto ser concedido
de acordo com a quantidade de dias pagos antecipadamente .
Tipo Descont.: selecione o tipo de desconto concedido. Se tipo "1=Fixo", o percentual
ser aplicado sobre o valor de recebimento at a data limite de concesso do desconto.
Caso "2-Proporcional", o percentual de desconto ser aplicado proporcionalmente ao
valor de recebimento de acordo com a data de recebimento, ou seja, quanto maior for
a antecipao do recebimento, maior ser o desconto. A data limite ser considerada
pela data definida no parmetro MV_DTDESCF menos os dias de desconto concedido.
Taxa Moeda: taxa da moeda do ttulo. Se for informada uma taxa, ser utilizada como
base de converso no momento da baixa, seno ser utilizada a taxa contratada ou
taxada moeda do dia da baixa. Este campo somente ser habilitado para digitao,
caso o ttulo seja em moeda estrangeira.
Acrscimo: valor de acrscimo a ser aplicado no recebimento deste ttulo,
independente de atrasos. Este valor tem o mesmo tratamento que os valores de juros,
sendo um valor fixo.
Decrscimo: valor de decrscimo a ser aplicado no recebimento deste ttulo,
independente de atrasos. Este valor tem o mesmo tratamento que os valores de
desconto, sendo um valor fixo.
Mult. Natur.: define se o valor deste ttulo ser distribudo em vrias naturezas. Para
fins de clculo dos impostos, prevalece as definies da natureza informada no campo
Natureza. Este processo, distribuio por mltiplas naturezas, ser melhor apresentado
no nvel 2.
Desdobramen.: essa opo permite a gerao de diversos ttulos, com datas de
vencimento diferenciadas, a partir de uma nica incluso. Este recurso deve ser
utilizado para receitas com vencimentos fixos (recebimentos de aluguis, por
exemplo). Por questes operacionais, essa opo no trata mltiplas naturezas, pois a
gerao dos ttulos automtica, no propiciando interface de rateios e, por tratar-se
de um controle gerencial, os impostos no sero gerados.
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Contas a receber - opo excluir
O sistema permite a excluso dos ttulos, desde que estejam em situao "0 =
Carteira" e no tenham sofrido baixa parcial. Desta forma, todas as demais situaes
devero ser revertidas antes da excluso do ttulo.
Opo substituir
Esta opo substitui os ttulos lanados como provisrios (Tipo = PR).
A caracterstica de um ttulo provisrio sua incluso no Contas a Receber sem que a
nota fiscal ou documento oficial estejam em poder da empresa. No momento em que o
ttulo provisrio substitudo pelo original, o sistema permite alterar valores, natureza,
histrico, impostos etc.
possvel selecionar ttulos de diferentes moedas e ger-los na moeda determinada
pelo usurio, por meio das opes:
No converte: caso opte por no converter os valores, apenas os ttulos da moeda
selecionada sero apresentados para a substituio.
Converte: caso opte por converter os valores, sero apresentados todos os ttulos
provisrios do cliente/fornecedor e os ttulos marcados tero seus saldos convertidos
para a moeda escolhida.
Opo legenda
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Para consultar o cadastro de Contas a Receber, veja:
Relatrio "Ttulos a Receber.
Consulta a Ttulos de Contas a Receber.
Histrico de Clientes.
Posio Geral da Cobrana.
Maiores Devedores.
Posio Geral de Clientes.
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Recebimentos diversos
Esta rotina permite efetuar recebimentos e baixas de diversos ttulos a receber em
qualquer moeda.
O procedimento de recebimentos diversos est dividido em quatro etapas principais:
Etapa 1: documentos recebidos.
Nesta etapa, devero ser informados quais documentos esto sendo recebidos como,
por exemplo, cheque, dinheiro, carto de crdito, carto de dbito etc.
Etapa 2: escolha de clientes para baixa.
Nesta etapa, o usurio dever escolher o(s) cliente(s) a serem considerados para
seleo dos ttulos a baixar.
Etapa 3: seleo de documentos para baixa.
Neste momento, devem ser escolhidos os ttulos a serem baixados.
Ao selecionar o ttulo, o sistema ir disponibilizar uma tela em que sero informados
todos os dados da baixa, apresentando: valor original, moeda original, motivo da
baixa, baixas parciais, descontos concedidos, multas ou juros aplicados etc.
Etapa 4: resumo informativo.
Esta etapa permite ao usurio ter um demonstrativo resumido por tipo de ttulo de
todas as operaes efetivadas em qualquer moeda.
O sistema apresenta os valores recebidos e os valores dos ttulos a serem baixados na
moeda escolhida no combo "Valores Expressos Em".
Esta rotina ser melhor estudada no nvel 2.
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Renegociao CR
Esta rotina permite substituir um grupo de ttulos provisrios por ttulos efetivos de
clientes definidos como peridicos, recalculando as datas de vencimento conforme a
condio de pagamento padro do cliente.
Essa rotina til para clientes que possuem ttulos gerados todos os dias, porm
desejam que seus ttulos sejam aglutinados em um dia especfico da semana ou do
ms, de forma que seus pagamentos no fiquem excessivamente fracionados.
Para efetuar a renegociao dos ttulos necessrio:
Atualizar os parmetros:
<MV_TIPPER> - deve ser informado o tipo do ttulo a ser gerado;
<MV_NATPER> - deve ser definida a natureza do ttulo a ser gerado. Esta
natureza deve estar cadastrada no Cadastro de Naturezas
Alterar o cadastro dos clientes peridicos:
Cond. Pagto. (A1_COD) - deve ser informada a condio de pagamento padro
para que sejam calculadas as novas parcelas e datas de vencimento.
Tipo de perodo (A1_TIPPER) - deve ser definida a periodicidade com que
devem ser aglutinados os ttulos do cliente, que pode ser:
02 = toda segunda-feira;
03 = toda tera-feira;
04 = toda quarta-feira;
05 = toda quinta-feira;
06 = toda sexta-feira;
10 = a cada 10 dias (para aglutinao dos ttulos apenas nos dias 10,20 e 30);
15 = a cada 15 dias (para aglutinao dos ttulos apenas nos dias 15 e 30);
30 = todo fim de ms (para aglutinao no ltimo dia do ms, independente da
sua quantidade de dias: 28,29, 30 ou 31).
Os tipos de perodos 10 e 15 desconsideram ttulos com vencimentos no dia 30
para os meses de abril, junho, setembro e novembro, pois estes sero tratados pelo
tipo perodo igual a 30 = todo final de ms.
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Transferncias
Aps o ttulo ter sido gerado manual ou automaticamente, conferido e/ou alterado, o
prximo passo transferi-lo da situao 0 (zero) = carteira, para os diversos tipos de
cobrana existentes no sistema, sendo eles:
0 = Carteira
1 = Cobrana simples
2 = Cobrana descontada
3 = Cobrana caucionada
4 = Cobrana vinculada
5 = Cobrana com advogado
6 = Cobrana judicial
7 = Cobrana cauo descontada
F = Carteira protesto (no utiliza banco para sua transferncia)
G = Carteira acordo (no utiliza banco para sua transferncia)
H = Cobrana cartrio (utiliza banco para sua transferncia)
As transferncias podem ser manuais, ttulo a ttulo, ou via border, quando este
gerado, realizando a transferncia de vrios ttulos de uma nica vez.
O border pode ser utilizado para gerar o arquivo de envio dos ttulos para cobrana
ao banco (processo de Comunicao Bancria - CNAB) ou simplesmente para a
utilizao na Baixa a Receber Automtica.
Existe a possibilidade de transferir o ttulo diretamente de uma situao de
cobrana para outra sem passar para a situao de carteira, por meio da criao do
parmetro <MV_TRFBCO>. O padro desse parmetro 2 = No. Para que seja
ativada esta opo, deve estar preenchido com 1 = Sim.
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-
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Baixas a receber
Esta rotina possibilita que seja registrado no sistema o recebimento dos ttulos.
Visualmente, os ttulos lanados no Contas a Receber apresentam uma esfera
indicativa ao seu lado esquerdo. A cor verde indica ttulo no baixado, vermelha ttulo
j baixado e azul, baixado parcialmente.
Por meio da baixa do ttulo, possvel determinar seu motivo, mediante
cadastramento prvio de uma Tabela de Motivo de Baixas disponvel na opo
Miscelneas. Alm de identificar os ttulos, esta tabela permite que um motivo de
baixa possa ou no movimentar saldo bancrio, gerar comisso e ainda gerar cheque.
Este controle feito na rotina atravs dos campos "Mov. Bancria", "Comisso" e
"Cheque".
H trs motivos apresentados na baixa de ttulos a receber:
Normal (NOR): cabe a ttulos de cobrana normais. Atualiza automaticamente a
movimentao bancria.
Devoluo (DEV): para recebimentos referentes a devolues. No atualiza a
movimentao bancria.
Dao (DAC): Dar alguma coisa como pagamento de outra. No atualiza a
movimentao bancria.
Baixa parcial
A baixa parcial caracterizada pela baixa do ttulo a receber com valor menor que o
original.
Situaes nas quais pode ocorrer uma baixa parcial:
Recebimento de parte do valor do ttulo.
Devoluo parcial de mercadorias.
Aplicao de crdito/dbito pendente do cliente/fornecedor, com valor menor
que o valor do ttulo.
O que determina a baixa parcial de um ttulo a receber o campo "Valor Recebido".
Caso o resultado do valor recebido mais as dedues e menos os acrscimos seja
menor que o saldo do ttulo, caracterizada a baixa parcial.
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Baixa total
Baixa total de um ttulo so todas as operaes que zeram seu saldo correspondente,
sendo:
Pagamento integral do ttulo.
Devoluo total da mercadoria entregue.
Aplicao de crditos/dbitos pendentes anteriores.
O que determina a baixa total de um ttulo a receber o campo "Valor Recebido". Esse
campo deve conter o valor efetivamente recebido pelo ttulo mais as dedues e
menos os acrscimos, quando for o caso.
Opo baixar (baixa manual)
Nesta opo, possvel se realizar a baixa parcial ou total de um determinado ttulo.
As principais informaes so:
Mot. Baixa: motivo da baixa desse ttulo, definindo se haver movimentao bancria,
clculo de comisso para vendedores etc.
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Banco, agncia e conta: informaes bancrias em que foi efetuado o crdito
financeiro referente ao recebimento do ttulo em questo.
Cheques: opo que permite relacionar os cheques recebidos do cliente ou terceiros
para seu pagamento. Clique no cone e ser apresentada tela para informao dos
dados dos cheques recebidos.
Data Receb.: data na qual foi efetuado o pagamento por parte do cliente.
Data Credito: data na qual o banco efetuou o crdito na conta corrente informada
anteriormente. Essa data poder variar de acordo com os dias de reteno bancria
praticado pelo agente cobrador. Esse dado informado no cadastro da conta bancria
(Cadastros Banco).
Hist. Baixa: neste campo voc pode digitar o histrico da baixa, modificando o texto
originalmente sugerido.
Taxa Contratada: taxa da moeda do ttulo para converso dos valores recebidos.
Aplicvel apenas a ttulos em moeda estrangeira ou corrigido por ndices.
Rateio Mult. Naturezas: define se os valores recebidos sero rateados em mltiplas
naturezas. Este tpico ser melhor desenvolvido no nvel 2.
Valor Original: demonstra o valor original do ttulo.
Abatimentos: demonstra o valor de abatimentos concedidos a este ttulo. Este valor
pode ser a soma de impostos (IRF, PIS, COFINS, CSLL etc.) gerados na incluso do
ttulo mais o ttulo de abatimento (AB-) ligado a esse ttulo.
Pagtos. Parciais: demonstra os valores de pagamentos parciais efetuados
anteriormente para este ttulo.
Decrscimo: valor de decrscimo concedido ao ttulo. Este valor est cadastrado no
campo - Decrscimo do Ttulo-.
Acrscimo: valor de acrscimo aplicado ao ttulo. Este valor est cadastrado no campo
- Acrscimo do Ttulo -.
Descontos: valor de desconto concedido ao ttulo. Este valor pode ser calculado de
acordo com os dados de desconto financeiro cadastrados no momento da incluso do
ttulo ou informado manualmente no momento da baixa.
Multa: valor de multa aplicado ao ttulo. Informado manualmente no momento da
baixa.
Tx. Permanenc.: acrscimo referente a taxa de permanncia aplicada ao ttulo. Este
valor pode ser calculado conforme o valor da taxa de permanncia diria ou percentual
de juros definidos na incluso do ttulo em caso de atraso em seu pagamento ou
informado manualmente no momento da baixa do ttulo.
Valor Recebido: informa o valor recebido, em moeda corrente do pas, por este ttulo.
possvel digitar-se valor menor que o valor sugerido, caracterizando o pagamento
parcial.
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Valor US$: valor que est sendo pago, demonstrado na moeda do ttulo. Este campo
somente ser apresentado caso o ttulo seja em moeda estrangeira.
Corr. Monetria: demonstra a correo monetria ocorrida no ttulo, calculada pela
diferena entre as cotaes da moeda do ttulo entre a emisso ou baixa anterior e a
presente baixa. Este campo somente ser apresentado caso o ttulo seja em moeda
estrangeira.
Opo baixa automtica
Esta rotina permite executar a baixa automtica de ttulos em aberto, selecionados
pelo usurio, mediante uma filtragem de intervalo de vencimentos, cliente, motivo de
baixa e border. Possibilita a baixa de vrios ttulos de uma nica vez.
Opo cancelamento/excluso de baixa
H duas formas de operao para cancelamento das baixas:
Cancelar
Ao cancelar uma baixa efetuada, os lanamentos contbeis e os saldos bancrios so
estornados.
O cancelamento gera um registro de estorno na movimentao bancria para que,
posteriormente, o extrato bancrio mostre o histrico de operaes efetuadas.
Nesta operao, o sistema permite a informao de um histrico e a identificao de
cheque devolvido. Neste caso, a "Consulta Posio de Clientes", opo "Ttulos em
Aberto", ir destacar como informao histrica "Ttulo com Cheque Devolvido".
Excluir
Ao excluir uma baixa efetuada, os lanamentos contbeis e os saldos bancrios so
estornados.
A excluso apaga o registro de baixa anteriormente efetuado sem gerar um registro
de estorno. No extrato no ser mostrado o estorno da baixa.
Para consultar as baixas a receber, veja:
Relatrio Relao de Baixas
Relatrio Baixas por Lote
Consulta Posio de Clientes
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Faturas a receber
A rotina - Faturas a Receber - tem como finalidade aglutinar vrios ttulos em um
novo, permitindo, ainda, que ele seja dividido em diversas parcelas. Dessa forma,
possvel que esse ttulo seja gerado para a loja do titulo principal ou para qualquer
outra loja do cliente. Tais transaes atendem a empresas que emitem ou recebem
vrias notas e apenas uma fatura.
O sistema permite, ainda, gerar uma fatura de um cliente para outro, desde que o
campo Cliente Fat. (A1_CLIFAT), do cadastro de clientes, esteja em uso. Essa opo
utilizada na gerao de faturas para administradoras de carto de crdito.
Nesta operao, novos ttulos so gerados. Durante o processo o sistema solicita o
cdigo da condio de pagamento, permitindo que o vencimento da fatura seja
redefinido e que ela possa ser desdobrada em mltiplas faturas, baixando os ttulos
originais.
O parmetro <MV_1DUP> sugere o desdobramento de duplicatas
alfanumrico ou apenas numrico.
O tipo do ttulo pode ser modificado no momento da insero de dados para gerao
da fatura. Os ttulos so sugeridos para aglutinao, conforme a especificao do
perodo de emisso, cdigo do cliente e valor total da fatura.
importante observar que os dados referentes a prefixo, tipo, nmero e
natureza, na tela inicial, so referentes fatura que ser gerada. J os campos
emisso, valor da fatura e fornecedor so utilizados para filtrar os ttulos.
A rotina - Faturas a Receber - no gera movimentao bancria.
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Border cheques
No ambiente FINANCEIRO, esta rotina permite que seja criado um border de cheques
recebidos para depsito em banco.
Os cheques so sugeridos por:
1. mesmo banco e mesma agncia
2. mesmo banco
3. seqencial
Para incluir um border de cheques:
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Compensao CR
Esta operao possibilita ao usurio que sejam realizadas compensaes de todos os
adiantamentos j efetuados e cadastrados, realizados pelos clientes (ttulos tipo RA),
alm de notas de crdito a abater (ttulos tipo NCC).
Os ttulos compensados tero seus saldos em aberto diminudos ou at mesmo
zerados, caracterizando uma baixa do ttulo compensado.
Por meio da compensao de ttulos a receber, possvel:
compensar ttulos de um mesmo cliente/loja com adiantamentos deste mesmo
cliente/loja;
compensar ttulos de um determinado cliente com adiantamentos deste mesmo
cliente, no importando qual a loja do ttulo a compensar. Com isso, o ttulo pode ser
compensado com qualquer ttulo de adiantamento do mesmo cliente em aberto no
cadastro de ttulos, no importando a qual loja do cliente pertena esse ttulo;
compensar ttulo de determinado cliente com adiantamentos de diversos clientes,
podendo ser determinada uma faixa de clientes ou todos. Com isso, o ttulo pode ser
compensado com qualquer ttulo de adiantamento em aberto no cadastro de ttulos,
no importando qual o cliente deste ttulo;
compensar ttulos e adiantamentos entre filiais, ou seja, de clientes com
adiantamentos deste ou de outros clientes presentes nas diversas filiais da empresa.
Os ttulos a compensar no podem estar baixados, ou seja, sua
legenda indicativa esquerda deve estar com o status verde, indicando que no existe
baixa realizada para este titulo.
importante observar que os dados referentes a prefixo, tipo, nmero e natureza na
tela inicial so referentes fatura que ser gerada. J os campos emisso, valor da
fatura e fornecedor so utilizados para filtrar os ttulos.
A rotina - Faturas a Receber - no gera movimentao bancria.
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Devoluo cheques
O sistema permite controlar a devoluo de cheques recebidos. Quando um cheque
depositado no banco e devolvido por qualquer motivo, possvel registrar as datas
de devoluo e os motivos para, no mximo, duas devolues do mesmo cheque, pois
a partir segunda devoluo o cheque no mais aceito para depsito pelo banco.
Essa rotina importante, pois permite que a empresa tenha um controle dos cheques
que recebeu e saiba quais deles ainda podem ser re-depositados, as datas de
devoluo e os motivos. Aps o registro das informaes do cheque devolvido,
possvel imprimir o relatrio de cheques devolvidos.
Ao registrar os cheques devolvidos, o sistema atualiza o cadastro de
Clientes, preenchendo os campos:
Cheques Dev
Dat. Dev. Cheq.
Estes dados tambm podero ser visualizados na - Consulta Posio do Cliente -
disponvel no menu Consultas.
Deve-se observar que as devolues de cheques no alteram o saldo bancrio. Neste
caso, necessrio que o usurio estorne a baixa do ttulo, utilizando a rotina - Baixas
a Receber - opes Cancelar ou Excluir, pois um cheque recebido pode ter sido
utilizado para efetuar o recebimento de vrios ttulos.
Todos os cheques recebidos devem estar relacionados a um ou mais ttulos
recebidos e os ttulos devem ter sido baixados para ser possvel a devoluo do
cheque.
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Principais campos:
Alnea 1: cdigo do motivo da primeira devoluo.
Data da primeira devoluo: data em que o cheque foi devolvido pela primeira vez.
Essa data deve ser posterior a data de emisso do cheque
Alnea 2: cdigo do motivo da segunda devoluo.
Data da segunda devoluo: data em que o cheque foi devolvido pela segunda vez.
Essa data deve ser posterior a data da primeira devoluo.
Reapresentar em: data em que o cheque dever ser reapresentado para depsito no
banco.
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Cheques recebidos
Os cheques recebidos pela empresa para pagamento dos ttulos a receber podem ser
cadastrados no sistema por esta opo. No entanto, esse controle pode ou no estar
vinculado s baixas dos ttulos a receber em que, por meio do boto , possvel
informar os dados do cheque.
Todo cheque dever estar relacionado a um titulo a receber.
Para que a empresa tenha um controle sobre a devoluo dos cheques, preciso que
eles estejam cadastrados no sistema atravs desta opo no momento da baixa ou,
ainda, no momento da incluso do ttulo a receber.
Ao registrar os cheques devolvidos, o sistema atualiza o cadastro de
Clientes, nos campos:
Cheques Dev
Dat. Dev. Cheq.
Estes dados tambm podero ser visualizados na - Consulta Posio do Cliente -
disponvel no menu Consultas.
Deve-se observar que as devolues de cheques no alteram o saldo bancrio. Neste
caso, necessrio que o usurio estorne a baixa do ttulo, utilizando a rotina - Baixas
a Receber -, opo "Cancelar" ou "Excluir", pois um cheque recebido pode ter sido
utilizado para efetuar o recebimento de vrios ttulos.
Todos os cheques recebidos devem estar relacionados a um ou mais ttulos recebidos e
os ttulos devem ter sido baixados para ser possvel a devoluo do cheque.
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Principais campos:
Alnea 1: cdigo do motivo da primeira devoluo.
Data da primeira devoluo: data em que o cheque foi devolvido pela primeira vez.
Esta data deve ser posterior a data de emisso do cheque
Alnea 2: cdigo do motivo da segunda devoluo.
Data da segunda devoluo: data em que o cheque foi devolvido pela segunda vez.
Esta data deve ser posterior a data da primeira devoluo.
Reapresentar em: data em que o cheque dever ser reapresentado para depsito no
banco.
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Liquidao
O objetivo principal desta rotina efetuar o tratamento para cheques pr-datados.
Com base nos parmetros solicitados, so filtrados os ttulos em aberto do cliente,
possibilitando que estes ttulos sejam substitudos (baixados) por outros (cheques), de
acordo com a condio de pagamento informada.
Exemplo:
Etapa 1
O cliente realizou uma compra no valor de R$ 3.000,00, que sero pagos em trs
vezes iguais.
1 - R$ 1.000 - vista
2 - R$ 1.000 - com cheque n 12345
3 - R$ 1.000 - com cheque n 67890
Etapa 2:
O primeiro pagamento, realizado vista, j est baixado no sistema. Desta forma, h
dois ttulos em aberto, porm estamos com os cheques em mos para realizar o
pagamento.
Etapa 3:
Os cheques recebidos devem ser registrados no sistema, atribuindo-os condio de
pagamento. Assim, com os cheques n 12345 e 67890 em mos, vamos inclu-los aos
ttulos do cliente, por meio da rotina de Liquidao -.
Reliquidar
Esta opo seleciona ttulos gerados por liquidao para que o processo seja feito
novamente.
Exemplo:
Suponha que um cliente tenha pago um ttulo com trs cheques, porm, ltimo
cheque, solicita renegociao, propondo dividi-lo em dois pagamentos.
Comisso na liquidao
O sistema efetua tratamento de comisses (clculo e reclculo), tomando como base
os ttulos gerados pela liquidao.
O clculo ocorre no momento da baixa do ttulo gerado pela liquidao, em que todos
os dados relevantes para clculo permanecero nos ttulos originais.
Para que o clculo da liquidao seja efetuado, deve ser cadastrado o motivo de
baixa "LIQ", indicando, em sua configurao, que no deve calcular comisses,
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evitando, desta forma, que a comisso seja calculada pelos ttulos geradores de
liquidao (duplicando os valores de comisso).
Veja detalhes de configurao na Tabela de Motivos de Baixa.
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Solicitao de transferncia
Esta rotina permite que uma empresa corporativa possa transferir os dbitos de seus
clientes (ttulos a receber) entre suas filiais e/ou entre outros clientes. Esse recurso
atende, principalmente, o ramo de transportes, permitindo que uma empresa possa
cadastrar seus dbitos entre as filiais que originaram os ttulos do Contas a Receber.
O sistema disponibiliza um questionrio (checklist), configurado pela tabela - G2
Checklist para Transferncia de Dbito -, no ambiente CONFIGURADOR, para que o
usurio possa decidir pela transferncia ou no da cobrana. No entanto, caso seja
necessrio implementar opes de verificao no checklist, a tabela G2 pode ser
alterada atravs do ambiente CONFIGURADOR. Desta forma, somente ser permitida a
incluso da solicitao, se todas as questes do checklist forem respondidas com "Sim"
(marcadas com "X").
A tabela SE6 - Solicitaes de Transferncia - armazena todas as informaes da
transferncia, gravando cada solicitao com um nmero seqencial no campo N.
Solic." (E1_NUMSOL).
Para que seja efetivada a transferncia, a filial de destino deve aceitar a solicitao por
meio da rotina "Aprov/Rej. Transf. ".
Quando a transferncia aprovada, o sistema efetua a baixa do ttulo na filial de
origem e o inclui na filial de destino.
O campo Fil. Dbito (E1_FILDEB) ser utilizado para gravar a filial de
dbito de ttulo (em customizao) ou pelo ambiente GESTO DE TRANSPORTES - TMS
(sistema original). Esse campo a referncia para a seleo das solicitaes de
transferncias, indicando, numa base de contas a receber compartilhada, qual a filial
de dbito que receber o ttulo a ser transferido.
Ser utilizado o motivo TRF para a baixa do ttulo que teve a aprovao de
transferncia efetivada.
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Principais campos:
Filial de dbito: cdigo da filial que receber o ttulo.
Cliente a dbito: cdigo do cliente que receber o ttulo.
Histrico: qualquer observao que o usurio acredita ser pertinente solicitao.
99
Aprovao/rejeio transferncia
Esta rotina efetiva ou no a transferncia das solicitaes pendentes includas na
rotina - Solicitao de Transferncia -.
O sistema permite aprovar, rejeitar ou excluir as transferncias.
Aprovar: efetua a transferncia, processando a baixa na filial original e gerando as
cobranas na nova filial de dbito (destino).
Rejeitar: rejeita a solicitao aps a informao do motivo, no efetuando a baixa,
apenas registrando a rejeio no arquivo de solicitaes (SA6).
Excluir: exclui a solicitao de transferncia includa anteriormente.
Apenas a filial de destino poder aprovar ou rejeitar uma solicitao de
transferncia.
A contabilizao executada pelos lanamentos padronizados de emisso e baixa de
ttulos e, para o clculo da comisso, so considerados os ttulos em sua filial original.
100
101
CONTAS A PAGAR
Contas a pagar
A rotina de - Contas a Pagar - controla todos os documentos, tambm chamados de
ttulos, a serem pagos pela empresa. Esses ttulos podem ser duplicatas, cheques,
notas promissrias, adiantamentos, pagamentos antecipados, notas fiscais etc.
A incluso de um ttulo na carteira a pagar pode ser automtica, caso os ambientes
COMPRAS e/ou ESTOQUE E CUSTOS estejam integrados ao FINANCEIRO a partir das
notas fiscais de entrada ou manual, incluindo-se os ttulos, individualmente, via
digitao.
Os ttulos devem ser agrupados por natureza, permitindo assim a gerao de
resultados (relatrios) de forma estruturada e organizada, sendo uma poderosa
ferramenta gerencial.
Com a opo de desdobramento na incluso de contas a pagar, podem ser gerados
diversos ttulos a partir de um, tendo todos o mesmo valor (parcela) ou o valor
dividido pelo nmero de parcelas (total).
Pode-se controlar os ttulos que sero considerados ou no para fins de fluxo de caixa
de acordo com a preferncia do usurio.
Para consultar o cadastro de contas a pagar, veja:
Relatrio Ttulos a Pagar
Consulta Contas a Pagar
Opo incluir
Na implantao de um ttulo, gerada a atualizao dos saldos dos fornecedores, do
fluxo de caixa e a contabilizao, atravs dos parmetros e do cadastro de
lanamentos padronizados.
Os ttulos a pagar podem ser gerados de duas formas:
Manual: podem ser considerados manuais todos os ttulos gerados por meio de
digitao. Essa opo possibilita que os ttulos sejam includos manualmente.
Automtica: para que o ttulo seja gerado automaticamente, necessrio que os
ambientes COMPRAS e/ou de ESTOQUE/CUSTOS estejam implantados e integrados.
Desta forma, os ttulos de contas a pagar so gerados atravs do recebimento de
documentos de entrada e dos pedidos de compras.
102
Principais campos:
Prefixo: permite ao usurio identificar um conjunto de ttulos pertencentes a um
mesmo grupo. Uma vez informado o prefixo, ele faz parte do acesso ao ttulo.
No. Titulo: identifica o nmero do ttulo.
Parcela: parcela do ttulo. O sistema permite o controle de cada um dos
desdobramentos de um ttulo.
Tipo: os tipos de ttulo identificam o numerrio referente a uma determinada receita
ou despesa. Os tipos existentes devem ser definidos na tabela 05 do ambiente
CONFIGURADOR ou no cadastro de Tipos de Ttulos.
103
Tipos especiais
tulos provisrios
ste tipo de ttulo utilizado para provisionar receitas que iro ocorrer para efeitos de
a implantao do ttulo, deve ser indicado o tipo PR ou informada sua condio no
ara efetiv-lo, deve ser utilizada a opo Substituir, informando o cdigo/loja do
diantamentos
entifica um ttulo que obteve pagamento antecipado, ou seja, antes da emisso da
a implantao do ttulo, deve ser indicado o tipo PA ou informado como pagamento
ara baixar esse tipo de ttulo podem ser utilizadas as opes:
ompensar: quando o adiantamento for quitado contra um ttulo.
aixar: quando algum valor/saldo for devolvido. Neste caso, ser gerada uma
ota de dbitos
nota de dbitos utilizada para indicar a existncia de notas de crdito/dbitos em
a implantao de uma nota de crdito deve ser indicado o tipo NDF ou NDF ou
ara baixar este tipo de ttulo, podem ser utilizadas as seguintes opes:
ompensar: quando o crdito for quitado contra um ttulo.
aixar: quando algum valor/saldo for devolvido. Neste caso, ser gerada uma baixa
T
E
oramentos/fluxo de caixa.
N
campo Tipos de Ttulos.
P
cliente/fornecedor.
A
Id
nota fiscal, o cliente j pagou parte ou todo o ttulo. O saldo bancrio atualizado on-
line, visto que existe a entrada/sada de numerrio no banco.
N
antecipado na opo Tipos de Ttulos. Em seguida, devem ser informados os dados
referentes ao adiantamento (banco, agncia e conta bancria).
P
C
B
movimentao invertida carteira original.
N
A
clientes ou fornecedores. Neste caso, o saldo bancrio no sofre atualizao.
N
informado como nota de crdito/nota de dbito na opo Tipos de Ttulos.
P
C
B
invertida carteira original.
104
Abatimentos
sta rotina utilizada para indicar a existncia de valores a serem abatidos no ttulo.
ara implantar um ttulo de abatimento, deve ser indicado o tipo AB- ou o tipo
Opo substituir
Esta op substitui os ttulos lanados como provisrios (Tipo = PR).
caracterstica de um ttulo provisrio sua incluso no Contas a Pagar sem que a
possvel selecionar ttulos de diferentes moedas e ger-los na moeda determinada
o converte: caso opte por no converter os valores, apenas os ttulos da moeda
onverte: caso opte por converter os valores, sero apresentados todos os ttulos
po legenda
E
Tais valores esto sempre vinculados a um ttulo principal.
P
indicado como abatimento na opo Tipos de Ttulos. Deve ser digitado o prefixo,
nmero e parcela do ttulo principal ou posicionar o cursor sobre o ttulo principal e
digitar o tipo referente ao abatimento.
o
A
nota fiscal ou documento oficial estejam em poder da empresa. No momento em que o
ttulo provisrio substitudo pelo original, o sistema permite alterar valores, natureza,
histrico, impostos etc.
+ =
1 k
k
100
p
TDI 1
n
C
E
C = prod
in
(oito) casas decimais.
n = nmero total de taxas DI-CETIP Over, sendo "n" um nmero inteiro.
P = percentual desta
decimais.
TDI - Taxa DI-CETIP Over, expressa ao dia, calculada com arredondamento de 8 (oito)
casas decim
Em que: k
3000
k
DI
DI
k
= T
163
Variao no CDI exemplo
munerao 97,5000
DI TDI
000)
TDI*
)
1+TDI *
ercentual destacado para re P
(DI/3 (P/100
(P/100)) * k-
1 = Fator k
K
1 16,62 0,00554000 0,00540150 1,00540150
2 16,63 0,00554333 0,00540475 1,01083544
3 16,74 0,00558000 0,00544050 1,01633489
4 16,70 0,00556667 0,00542750 1,02185105
k-1 = (1+TDI * (p/100) de k -1. Exceto quando k=1, pois neste caso o multiplicador
do o fator k pelo saldo da aplicao, obtm-se o valor atualizado (com
esgate de aplicaes
o, ela ficar aguardando suas baixas (resgates) que sero
ser 1.
ultiplican M
juros). Subtraindo o saldo do valor atualizado, obtm-se os juros.
R
ps a incluso da aplica A
registradas por meio da opo: Atualizaes/Aplicacoes/Emprest./Resg/Pag Emprest.
o exemplo a seguir, ser efetuado um resgate em 22/04/2004. Os juros sero N
calculados conforme variao do CDI, pois foi utilizado uma aplicao com essa
caracterstica.
164
Resgate de aplicaes explicao do exemplo
ebe 97,5% de remunerao.
o equivalem a um
)
dimento lquido)
sobre o principal, ou
Resga s
aplicao CDI utilizada no exemplo da lio anterior rec A
Utilizando o clculo da variao do CDI, encontra-se o fator de 1,01083544 calculado
sobre os dias 19 e 20/04 (dois dias), pois 21/04 um feriado e feriados, sbados e
domingos so desconsiderados do clculo do CDI. Multiplicando 50.000,00 pelo fator
1,01083544, obtm-se o valor atualizado da aplicao: 50.541,77.
IOF calculado conforme a tabela regressiva. Trs dias de aplica O
IOF de 90% sobre o rendimento. Nos resgates efetuados aps trinta dias, no h
incidncia de IOF. O Imposto de Renda calculado sobre o rendimento lquido. Ento:
541,77 (rendimento bruto)
487,59 (90% do rendimento
54,18 (rendimento lquido)
en 10,83 (I.R. 20% sobre o r
(+) valor resgate = valor do crdito + impostos
valor resgate sobre o principal = valor do resgate efetuado
seja, (+) valor resgate juros)
valor resgate sobre juros = valor do resgate efetuado sobre os juros. Os juros
demonstrados aqui so calculados sobre o valor do crdito.
aplicao em fundos de aplicaes por cota te de uma
uponha que tenha sido includa uma aplicao conforme abaixo. O valor da cota do S
contrato utilizado estava em: 1,263745.
165
No dia 26/03/2004, efetuamos um resgate (25 dias aps a incluso da aplicao).
Os clculos de rendimento, IR e IOF so demonstrados em matemtica dos fundos.
166
A matemtica dos fundos
A maio a dos fundos existentes no mercado tem liquidez diria, entretanto, cobrado
o IOF para os resgates efetuados at o 29 dia corrido contados da data de cada
aplicao, conforme tabela.
mero
dias
Porcentagem
ri
N
de
limite do
rendimento
1 96
2 93
3 90
4 86
5 83
6 80
7 76
8 73
9 70
10 66
11 63
12 60
13 56
14 53
15 50
16 46
17 43
18 40
19 36
20 33
21 30
22 26
23 23
24 20
Explicao da tabela
A partir do 30 dia, cada aplicao fica isenta da cobrana do IOF.
Para ca ar o rendim de seu fundo voc precisa primeiro saber em quantas cotas
foi tran ormado o ca l investido, ou seja, quantas cotas cabem dentro de seu
capital. O valor dessa cota publicado diariamente nas sees de economia dos
principais jornais, site do banco em a aplicao foi efetuada, CVM (www.cvm.gov.br
lcul ento
sf pita
)
etc.
Antes d ualquer cois oc divide o valor da aplicao (suponhamos R$ 10.000,00)
pelo va da cota no a aplicao R$ 1,263745 (geralmente divulgado o valor
das cot om seis casas decimais), por exemplo. O resultado a quantidade de cotas
e q a, v
lor dia d
as c
167
que vo ossui. O sis a utilizar a cota cadastrada no contrato para, no momento
da incluso da aplicao, fazer essa converso e a partir da incluso da aplicao, esta
ser co lada em co
Quantidade de cotas possui no fundo igual a: R$ 10.000,00 dividido por R$
1,2637 cotas.
Uma vez conhecida a quantidade de cotas, voc a multiplica pelo valor da cota do dia
em qu er saber o saldo. Digamos que, aps vinte e cinco dias corridos, ela
tenha rizado e a corresponde a R$ 1,283459. Isso lhe dar o valor da
aplicao atualizada. Esta cota,ser cadastrada no SE0, por meio da opo
Cadastros/Contrato Ba rio/Atualiz Cotao.
atualizada
em cotas 7.912,988775 multiplicado pela cota do ltimo dia til do ms anterior
u cota do dia da aplicao, 7.912,988775 x 1,263745 = 10.000,00.
ento proporcional ao resgate, utiliza-se a seguinte forma:
59 = 779,144484, supondo um resgate de R$
.000,00.
ado no item 2 e obtm-se o valor do
ndimento proporcional aos 1.000,00. Ex. 1.000,00 984,64 = 15,36.
ara um melhor entendimento, no resgate parcial, o rendimento calculado utilizando
xemplo:
e 156,00 o rendimento sobre os 10.000,00 atualizados, qual o rendimento sobre
c p tem
ntro tas.
que
45 = 7.912,988775
e qu seu
valo gora
nc
Valor de uma aplicao
7.912,988775 multiplicados por R$ 1,283459 = R$ 10.156,00
Rendimento bruto total obtido no perodo
Saldo
o
Saldo em cotas 7.912,988775 multiplicado pela cota do dia do resgate ou apropriao
menos o saldo encontrado no item 1. Ento, 7.912,988775 x 1,283459 10.000,00 =
R$ 156,00 (rendimento bruto).
Se desejar calcular o rendim
Obtm-se o valor do resgate em cotas, dividindo-se o valor do resgate pela cota do
dia, exemplo: 1.000,00/ 1,2834
1
Multiplica-se o valor em cotas obtidos no item 1 pela cota do ultimo dia til do ms
anterior ou pela cota do dia da aplicao, 779.144484 x 1,263745 = 984,64.
Subtrai-se do valor do resgate o valor encontr
re
P
uma regra de trs simples.
E
S
1.000,00?
Rendimento Resgate
156,00 10.156,00
x 1.000,00
= (156,00 x 1.000,00) / 10.156,00 = 15,36
Em que x = rendimento sobre o resgate parcial.
168
Como o clculo foi efetuado aps vinte e cinco dias corridos e, portanto, NO est
ferente ao IOF a ser pago. Pela tabela de cobrana do imposto, caso haja um resgate
).
aso voc resgate a partir do 30 dia da data de sua aplicao, estar isento da
amos demonstrar o clculo do Imposto de Renda que incide sobre o seu rendimento
recolhido na fonte pelo administrador do fundo de investimento. O
ue ocorrer primeiro.
Caso o resgate no seja efet til do ms o administrador
automaticamente realizar um d u saldo em cotas, equivalente ao valor de
Incid de 20% sobre os rendimentos brutos, no
e uma taxa de 20%, que deve ser
em incidncia de IOF (prazo de resgate a partir do 30 dia da aplicao):
0,20 igual R$ 31,20
ldo de cotas no ltimo dia til do
s ser reduzido em:
ltimo dia til do ms) igual 24,309308
ver incidncia de R$ 24,96 de IOF e mais o IRF:
resgate no 25 dia aps a aplicao, com incidncia
e IOF e IR.
isento da cobrana de IOF, caso haja resgate ou apropriao, deve-se calcular o valor
re
no 25 dia aps a aplicao, voc deve pagar de IOF o equivalente a 16% do seu
rendimento (veja na tabela de IOF que 25 dias correspondem a 16% de IOF sobre o
rendimento
Valor de IOF que deve ser pago
16% = 0,16 multiplicado por R$ 156,00 = R$ 24,96
C
cobrana de IOF sobre os seus rendimentos.
V
bruto. O IR
recolhimento realizado sempre no ltimo dia til do ms vigente ou no momento do
resgate, o q
uado, no ltimo dia
bito de se
e uma taxa IR devido no ms vigente.
caso de um fundo de renda fixa.
Ento, sobre o valor do rendimento bruto incid
recolhida Receita Federal. O rendimento bruto j desconta o IOF devido, caso haja
resgate em um perodo inferior a trinta dias corridos.
Valor do IR a ser recolhido
S
R$ 156,00 multiplicados por 20% =
Caso no haja resgate at o final do ms, o seu sa
m
R$ 31,20 dividido por R$ 1,283459 (cota do
cotas.
Incidindo IOF
No caso do resgate no 25 dia, ha
IRF = (156,00 - 24,96) = R$ 131,04 multiplicado por 20% = R$ 26,21
Vamos calcular o seu rendimento final e a sua rentabilidade lquida dos impostos
incidentes. Deve-se considerar um
d
169
momento da apropriao (IOF Virtual), seu valor ser
dicionado ao rendimento do ms seguinte, pois foi utilizado apenas para no calcular
culado um
ndimento menor e conseqentemente um IR menor.
de
R$ 104,83
entabilidade lquida = rendimento lquido dividido pelo valor investido inicial x 100 =
o-se a cota do
ltimo dia til do ms anterior e a cota do dia da apropriao. O valor dessa cotao
Caso o IOF calculado seja no
a
IR sobre IOF no primeiro ms e para que no ms seguinte no seja cal
re
Clculo da rentabilida
Rendimento lquido = rendimento bruto IOF IR = R$ 156,00 R$ 24,96 R$
26,21 =
R
R$ 104,83 / R$ 10.000,00 = 1,05%, no perodo dos 25 dias corridos.
No ms seguinte, o rendimento da aplicao ser calculado, utilizand
Aps a preparao do arquivo, deve-se executar o software da SERASA para
transmisso.
210
Cheques
ambiente FINANCEIRO possibilita a emisso de cheques em formulrio contnuo ou
mpressoras de cheques.
realizadas nessas impressoras.
O
avulso para i
Para emisso, necessrio configurar o layout dos cheques de cada um dos bancos
com os quais a empresa trabalha.
Os cheques podem ser impressos em impressoras comuns, matriciais, em que as
folhas de cheque so na forma de formulrio contnuo fornecidas pelos prprios bancos
ediante solicitao. m
O mercado oferece, no entanto, as chamadas impressoras de cheque. So pequenas
impressoras especficas para folhas avulsas de cheque. A configurao aqui inserida
o surtir efeito nas impresses n
So possveis configuraes de cheques normais e cheques CPMF, isto , cheques
utilizados para a transferncias de valores entre contas de um mesmo titular.
211
Tabela motivo de baixas
Para que as baixas possam ser identificadas, o ambiente FINANCEIRO permite que
ivos de baixa.
tos normais.
ovimentao bancria, caso tenha
cebimentos referentes a devolues. No atualiza a
sejam atribudos cdigos aos mot
Esses cdigos so identificados no momento em que as baixas de ttulos so
efetuadas, porm os motivos codificados devem ser previamente cadastrados.
A tabela de motivos de baixa vem como alguns motivos padres cadastrados, porm
todos podem ser adaptados s necessidades do usurio.
Motivos padres de baixas de ttulos
xistem cinco motivos padres de baixa de ttulos: E
Normal (NOR): cabe a ttulos de pagamen
Para baixas a pagar, atualiza automaticamente a m
sido gerado cheque para o ttulo;
Para baixas a receber, atualiza automaticamente a movimentao bancria.
Devoluo (DEV): utilizada em re
movimentao bancria, tanto em baixas a pagar como em baixas a receber.
Dao (DAC): quando foi dado alguma coisa como pagamento de outra. No atualiza a
movimentao bancria, tanto em baixas a pagar quanto em baixas a receber.
212
Vendor (VEN): pagamento de ttulo via emprstimo bancrio. O banco passa a ser o
beneficirio, porm necessrio que a empresa possua um contrato bancrio
dastrado para possibilitar este emprstimo.
eque sobre o ttulo. Utilizado em baixas a pagar.
ca
Atualiza automaticamente a movimentao bancria. Utilizado somente em baixas a
pagar.
Dbito CC: debita automaticamente a movimentao bancria, sem a necessidade de
gerar ch
impeza mensal L
Nesta rotina, efetua
So tratados os regist
da a limpeza das tabelas de dados do ambiente FINANCEIRO.
ros j atendidos e que estejam dentro de um intervalo de dias
dicado pelo usurio.
SE2 - Contas a Pagar
peza mensal, a rotina gera um arquivo morto com os dados
ados. Os nomes dos arquivos so sugeridos considerando:
ia do processamento (data base);
ados com a extenso .AMT.
Exe
Caso seja realizada limpeza do arquivo SE1 da empresa 07 no dia 09/10/1996, ser
ome E1070910.AMT para o arquivo.
in
O sistema considera as seguintes tabelas para a depurao:
SE1 - Contas a Receber
SE3 - Comisses de Vendas
SE5 - Movimentao Bancria
SE8 - Saldos Bancrios
SEA - Borders
SEF Cheques
Antes de executar a lim
que sero elimin
a segunda e a terceira posio do alias do arquivo;
cdigo da empresa;
d
ms do processamento (data base);
os arquivos sero ger
mplo:
sugerido o n
O nome do arquivo pode ser alterado pelo usurio, se necessrio.
Antes de efetuar a limpeza dos arquivos, deve ser providenciado um backup
geral do sistema.
213
Gera dados para DIRF
ara as empresas que utilizam a folha de pagamento integrada ao FINANCEIRO, a
- aproveita os dados necessrios, utilizando os ttulos a
rf a informao 1 Sim.
dos ttulos de tributos
ara CSLL.
P
rotina Gera dados para DIRF
agar que tenham no campo Gera Di p
Para utilizar essa rotina, deve-se, no momento da incluso do titulo a pagar, informar
1 Sim no campo Gera Dirf e tambm o cdigo de reteno do IR. Ao confirmar a
incluso do ttulo, o sistema grava 1 Sim no campo E2_DIRF
e grava no ttulo de IR o cdigo de reteno informado pelo usurio.
Quando h reteno de PIS, COFINS e CSLL ,simultaneamente, o sistema assume o
cdigo de reteno 5952 e quando no h reteno dos trs tributos simultaneamente,
o cdigo de reteno ser 5979 para PIS, 5960 para COFINS e 5987 p
Gera dados para DIRF - tributos
para DIRF, o sistema faz a leitura de todos
= 1-Sim do perodo informado e do tipo de
s arquivos SRL e SR4 (folha) os dados dos ttulos
incrementa seqencialmente.
Ao executar a rotina de gerao de dados
os tributos com marcao de E2_DIRF
pessoa (jurdica ou fsica) e inclui no
processados. A partir da, o usurio poder imprimir a DIRF, gerar arquivo magntico
para envio para receita, incluir novos dados na DIRF (vide manuteno na DIRF no
ambiente GESTO DE PESSOAL).
Como a DIRF no ambiente GESTO DE PESSOAL para gerao da DIRF dos
funcionrios, o sistema inclui os dados aproveitados do financeiro com cdigo de
funcionrio iniciando em 900.000 e
214
CONFIGURADOR
NAB a receber C
Protheus possui o recurso de cobrana escritural para o ambiente FINANCEIRO,
cmbio de informaes padronizadas e preestabelecidas pelos
ancos que se utilizam desse sistema. Esse intercmbio d-se por meio de arquivos
a troca de informaes faz-se por meio de arquivos magnticos.
DOR.
NAB a pagar
O
possibilitando o inter
b
eletrnicos.
A transmisso bancria traz grandes vantagens ao usurio tais como: maior
confiabilidade, velocidade no processamento de dados e eliminao dos controles
anuais, uma vez que m
O CNAB (Conselho Nacional de Automao Bancria) define as regras para formatao
dos arquivos atravs de manuais especficos.
Para utilizar o recurso de comunicao bancria no ambiente FINANCEIRO, o
administrador deve efetuar a configurao dos arquivos de remessa e retorno para os
tulos a receber (CNAB Receber) no ambiente CONFIGURA t
C
Protheus oferece o recurso de cobrana escritural para o ambiente FINANCEIRO,
ercmbio de informaes padronizadas e preestabelecidas pelos
ancos que se utilizam desse sistema. Esse intercmbio d-se por meio arquivos
ez que a troca de informaes realiza-se por meio de arquivos
OR.
O
possibilitando o int
b
eletrnicos.
A transmisso bancria traz grandes vantagens ao usurio tais como: maior
confiabilidade, velocidade no processamento de dados e eliminao dos controles
anuais, uma v m
magnticos.
O CNAB (Conselho Nacional de Automao Bancria) define as regras para formatao
dos arquivos atravs de manuais especficos.
Para utilizar o recurso de comunicao bancria no ambiente FINANCEIRO, o
administrador deve efetuar a configurao dos arquivos de remessa e retorno para os
tulos a pagar (CNAB Pagar) no ambiente CONFIGURAD t
215
CNAB modelo 2
CNAB (Conselho Nacional de Automao Bancria) modelo 2 semelhante ao CNAB
principal diferena que o modelo 2 permite uma grande
ts. O nmero de linhas header, detalhe e trailler no limitado,
O
a receber/pagar. A
iversificao de layou d
podendo ser utilizadas quantas forem necessrias.
O usurio dever configurar o layout conforme a Padronizao de Intercmbio de
Informaes entre Bancos e Empresas fornecida pela instituio financeira para
arquivo de envio ou de retorno.
Gerao do arquivo de envio
ara utilizar o recurso de comunicao bancria no ambiente FINANCEIRO, o
gurao dos arquivos de remessa e retorno para os
biente CONFIGURADOR.
P
administrador deve efetuar a confi
ttulos a receber ou a pagar no am
Sispag
A Microsiga fornece um arquivo de configurao padro SISPAG.PAG. Os usurios que
em de uma configurao diferente devem proceder a formatao por meio
SISPAG no menu do ambiente CONFIGURADOR.
necessitar
a opo d
Configurao extrato bancrio
O Protheus possui o recurso de Reconciliao Bancria Automtica para o ambiente
e informaes sobre o extrato bancrio, via
om os dados registrados no sistema.
da linha desse arquivo definido
FINANCEIRO, possibilitando a recepo d
rquivo eletrnico, e a respectiva verificao c a
Para a utilizao desse recurso, o administrador deve efetuar a configurao dos
arquivos de recepo no ambiente CONFIGURADOR.
O sistema trata o retorno do arquivo do extrato bancrio, utilizando um layout que
possui em sua configurao os registros de header, saldo inicial, detalhes
(lanamentos), saldo final e trailler. O tamanho de ca
no campo Byte Extrat do cadastro de - Parmetros de Banco -, disponvel no
ambiente FINANCEIRO.
216
Tabela IRRF
o Tabela IRRF do submenu Cadastros- do menu ambiente,
faixas de valores e a alquota a ser aplicada para clculo do imposto,
cujo fo ecedor seja pessoa fsica. Essa tabela utilizada pelo ambiente FINANCEIRO.
Por meio da op
possvel definir as
rn
Na janela Tabela do Imposto de Renda, d um duplo clique sobre a linha da tabela a
ser editada. Ser apresentada a janela Edio da Faixa de Imposto.
217