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Equipe Tcnica:
Beatriz Bernardes Ribeiro
Daniel Aguiar Espnola
Flvio Mrcio Castro Guedes
Hamilton Fernando Cota Cruz
Nathalia Andreia Pinheiro Coelho
Patrcia Alvares de Azevedo Oliveira
Renata Alves de Figueiredo
Renato de Oliveira Capanema
INTRODUO.................................................................................5
BIBLIOGRAFIA..............................................................................54
INTRODUO
A busca pela integridade pblica tem norteado as aes do Governo
Federal nos ltimos anos. Ministrios, autarquias e fundaes tm
trabalhado em iniciativas que envolvem o aumento da transparncia,
a gesto adequada de recursos, a adoo de mecanismos de punio
de agentes pblicos por desvios e o estreitamento do relacionamento
do Estado com a populao.
Tais medidas, no entanto, no podem ser entendidas como partes
isoladas, sem conexo. So peas de um mesmo quebra-cabea
que, devidamente montado e estruturado, tem por objetivos prote-
ger a Administrao Pblica contra riscos de corrupo e garantir a
adequada prestao de servios sociedade, fim ltimo de qualquer
poltica pblica.
Integridade pblica, portanto, deve ser entendida como o conjunto
de arranjos institucionais que visam a fazer com que a Administrao
Pblica no se desvie de seu objetivo precpuo: entregar os resultados
esperados pela populao de forma adequada, imparcial e eficiente. A
corrupo impede que tais resultados sejam atingidos e compromete,
em ltima instncia, a prpria credibilidade das instituies pblicas.
O objetivo deste Guia chamar a ateno dos gestores pblicos
sobre questes que devem ser discutidas e implementadas com o in-
tuito de mitigar a ocorrncia de corrupo e desvios ticos no mbito
de seu rgo ou entidade.
Nesse sentido, a abordagem proposta pelo Guia envolve dois aspec-
tos centrais e complementares. O primeiro, mais prescritivo e ob-
jetivo, diz respeito observncia de normas. Com efeito, j existem
diversos normativos legais e infralegais -, que sero mencionados ao
longo do Guia, que, se bem implementados, constituem avanos no
sentido de proteger os rgos e entidades quanto a riscos de corrup-
o e orient-los para a adequada prestao de seus servios.
Existe outro aspecto, no entanto, mais tnue e complexo, que vai
alm do mero respeito s normas. As medidas de proteo devem
ser pensadas e implementadas de acordo com os riscos especficos
5
de cada rgo ou entidade. O gestor deve conhecer seu rgo, seus
processos, seus servidores, os usurios de seus servios, os grupos de
interesse afetados por suas decises, o contexto em que est inseri-
do. Ter conscincia de que a forma como isso tudo est estruturado
e relacionado faz com que seu rgo esteja mais ou menos blindado
contra a corrupo.
Com relao a esse ltimo aspecto, o Guia pode trazer mais re-
flexes do que respostas. Ele traz orientaes gerais, pontos de
ateno, mas as respostas, de fato, s podem ser obtidas pelo pr-
prio rgo ou entidade, mediante processo de avaliao de riscos e
autoconhecimento.
Os pontos de ateno, ilustrados abaixo, esto estruturados em 9
captulos, e devem ser entendidos como linha de partida para que os
rgos estabeleam medidas de integridade efetivas.
Boa leitura.
6
1. CONHEA SUA INSTITUIO
Qualquer instituio, pblica ou privada, deve realizar um esforo
de autoconhecimento para diagnosticar suas vulnerabilidades e para
definir o que precisa ser feito para fortalecer sua integridade. Se a
atuao de uma instituio pautada pela improvisao e desorgani-
zao, so grandes as chances de haver um comprometimento da sua
integridade, pois suas vulnerabilidades e riscos no sero conhecidos
e tampouco mitigados.
No setor pblico, cabe alta administrao liderar esse processo de
autoconhecimento, mediante a realizao de um planejamento estrat-
gico institucional, que deve, necessariamente, estar relacionado ao pla-
nejamento governamental macro, constante no Plano Plurianual (PPA)1.
A alta administrao deve construir uma viso clara dos objetivos da
organizao, do papel que deve cumprir, dos seus riscos, da natureza
de sua atuao e dos resultados esperados pelas partes interessadas2.
O trio Misso-Viso-Valores muito til para definir a orientao
estratgica de uma organizao, independentemente de seu porte ou
caractersticas especficas. Alm disso, a participao de partes interes-
sadas no planejamento pode ser um importante subsdio para o xito
do processo3.
Um rgo diligente deve incluir no planejamento estratgico questes
relativas ao conhecimento de seus processos e riscos associados. A
preveno e deteco de irregularidades deve ser parte integrante do
dia-a-dia da instituio, indicador obrigatrio para anlise de imple-
mentao de polticas pblicas e componente natural do processo de
tomada de decises de seus gestores.
7
O PLANEJAMENTO ESTRATGICO DEVE CONSIDERAR OS RIS-
COS E VULNERABILIDADES DE CADA INSTITUIO.
POR EXEMPLO:
- conhea a proporo em valor e em quantidade - de aquisi-
es que so decididas por dispensa ou por inexigibilidade;
- verifique a quantidade de aditivos que so assinados e quais as
mudanas que esses aditivos tm trazido para os produtos ou
servios inicialmente licitados;
- monitore o prazo de pagamento das obrigaes contratuais,
verificando se algumas obrigaes so pagas mais rpida ou len-
tamente que outras;
- identifique os passos que esto envolvidos na concesso de
licenas ou autorizaes de competncia do seu rgo;
- mensure o tempo necessrio para a concesso de licenas e
autorizaes e tenha ateno especial com aquelas que se des-
viam do tempo mdio;
- acompanhe o preo pago por produtos que adquire com fre-
quncia e os compare com o preo pago por outros rgos.
8
Se o contexto, interno e externo, oferece riscos consecuo
desses resultados; e
Se a organizao possui capacidade operacional para alcanar
esses resultados de forma eficiente, eficaz e, sobretudo, efetiva e
ntegra.
9
Entenda como funciona a gesto
interna de sua instituio
Garantir a integridade de uma instituio pblica passa, necessaria-
mente, pela qualidade de sua gesto interna, ou seja, pela capacidade
de mover sua estrutura e seus recursos para a realizao de seus
objetivos. Uma gesto adequada envolve a criao de uma estrutura
organizacional racional e de processos internos de trabalho eficientes.
A gesto de uma organizao pblica envolve vrios elementos.
Porm, sero destacados aqui alguns deles, essenciais para o fortaleci-
mento da integridade pblica:
- Gesto de pessoas: Uma organizao ntegra deve possuir um
quadro de pessoal capacitado e motivado para a realizao dos seus
trabalhos. necessrio que a alta administrao tenha um olhar para
o futuro, para que possa verificar adequadamente a necessidade de
preenchimento de cargos, identificar formaes acadmicas e pro-
fissionais relevantes e prever ganhos de produtividade. A instituio
deve organizar adequadamente sua gesto de pessoas, promover
uma poltica de capacitao permanente, desenvolver as habilidades
tcnicas em conjunto com a tica e a integridade e instituir o mapea-
mento das competncias necessrias para cada tipo de funo.
- Gesto de licitaes e contratos: fundamental a adoo de
cuidados especiais para a seleo da equipe responsvel pela condu-
o dos processos licitatrios e acompanhamento da execuo dos
contratos pblicos. Cabe instituir regramento interno que discipline
padres de relacionamento com fornecedores de bens e servios e
que institua regras e critrios transparentes de seleo de fornecedo-
res e de acesso aos servidores que participam do processo decisrio.
Assim, diminuem-se os riscos de favorecimento ou indicao pessoal
e criam-se mecanismos para que a fiscalizao dos contratos seja feita
de forma profissional e eficiente.
10
Na gesto de licitaes e contratos, recomendvel, sempre
que possvel e de acordo com o risco da operao, averiguar se
a pessoa fsica ou jurdica possui histrico de envolvimento em
atos lesivos contra a administrao pblica. Caso seja pessoa
jurdica, aconselhvel ainda verificar se a contratada possui
Programa de Integridade que diminua o risco de ocorrncia de
irregularidades contra a Administrao Pblica.
O rgo deve tambm verificar a possibilidade de inserir no con-
trato clusulas que exijam, por exemplo:
comprometimento com a integridade nas relaes pblico-pri-
vadas, inclusive com a previso de criao ou aplicao de um
Programa de Integridade, conforme o Decreto n 8.420 de 18
de maro de 2015;
previso de resciso contratual e multa caso a contratada pra-
tique atos lesivos Administrao Pblica.
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- Gesto da informao e de arquivos: Para que consiga prestar
contas de suas atividades, faz-se necessrio registrar e classificar as
operaes e eventos de forma rpida e segura. Esse um tema que
ganha ainda mais relevncia na atual era de comunicao digital, quando
a maioria das informaes que circulam nas organizaes pblicas esto
concentradas em meios eletrnicos. A alta administrao deve incluir a
gesto de informaes em sua agenda de prioridades e se articular com
as instituies responsveis por expedir regulamentaes e orientaes
sobre o tema, a fim de garantir que os padres oficiais estejam alinha-
dos com prticas modernas de gesto e segurana da informao.
Questes de orientao
Planejamento Estratgico
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PBLICO
ORGANIZAO INTERNO EXTERNO
DEFINIDOS DIVULGADOS DEFINIDOS DIVULGADOS
MISSO
VISO
VALORES
13
Oramento e Gesto Financeira
Gesto
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Como anda a gesto:
( ) de pessoas
( ) de licitaes
( ) de contratos
( ) de tecnologia da informao
( ) de arquivos da instituio?
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2. ESTIMULE UM COMPORTAMENTO
NTEGRO NA SUA ORGANIZAO
A cultura organizacional dos rgos e entidades pblicos deve primar
pelo respeito ao interesse pblico, promovendo valores que vo alm
do mero respeito s leis e que sejam construdos de acordo com os
princpios da Administrao Pblica.
A alta administrao, cujas aes e decises so modelos para todo o
corpo funcional, deve enxergar-se como a principal responsvel pela
promoo da cultura tica e pela integridade da organizao.
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Um cdigo de tica ou de conduta prprio, que deve respeitar as
normas e regulamentos j existentes5, tem a vantagem de, com base
nos riscos especficos, adaptar as regras gerais da Administrao Pbli-
ca Federal realidade de cada rgo e entidade pblica.
17
Institua capacitaes sobre tica e
integridade
Treinamentos que aliam elementos tericos com questes prticas
do dia-a-dia do rgo ou entidade so necessrios para orientar os
servidores sobre qual caminho seguir diante de situaes sensveis.
Um dos mtodos mais eficazes para abordar questes do dia-a-dia
a resoluo de dilemas, que so situaes que testam os limites dos
valores e normas, exigindo que se faa uma escolha entre diversas al-
ternativas vlidas. O objetivo desse tipo de treinamento demonstrar
que situaes conflitantes so inevitveis em qualquer tipo de traba-
lho, e que existem maneiras de se aprender a lidar com elas sem in-
fringir os padres ticos. O debate franco sobre tais questes aumen-
ta as chances de que os servidores, ao se depararem com situaes e
problemas semelhantes no futuro, tomem melhores decises.
Com base no mapeamento de riscos, devem-se oferecer treinamen-
tos especficos, direcionados especialmente para agentes pblicos que
atuam diretamente em atividades sensveis.
Deve-se definir a periodicidade adequada para os treinamentos gerais
e especficos sobre tica e integridade, fazendo com que sejam obri-
gatrios os treinamentos gerais para os servidores pblicos que in-
gressem no rgo, em virtude de concurso pblico ou de nomeao
para cargo ou funo de confiana, e para os prestadores de servio
terceirizado que iniciem suas atividades.
18
Com a finalidade de promover atividades que dispem sobre
a conduta tica no mbito do Executivo Federal, foi institudo
pelo Decreto n 6.029, de 1 de fevereiro de 2007 o Sistema de
Gesto da tica do Poder Executivo Federal, coordenado pela
Comisso de tica Pblica (CEP).
Questes de orientao
Qual o nvel de comprometimento da alta administrao com
a integridade do rgo ou entidade?
( ) alto
( ) mediano
( ) baixo
( ) nenhum
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Existem estratgias para divulgar ostensivamente os valores e
padres de conduta adotados pela organizao? ( ) Sim ( ) No
A capacitao contnua relacionada promoo da tica e
integridade realizada pela organizao? ( ) Sim ( ) No
Em caso positivo, o que abordam os treinamentos?
( ) somente teoria
( ) somente prtica
( ) teoria e prtica
( ) outros aspectos. Quais?
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3. INVISTA NA SELEO E FORMAO
DOS SEUS DIRIGENTES
Um dos pontos cruciais para se garantir a integridade de uma organi-
zao o processo de escolha dos seus dirigentes. Alm de pessoas
com habilidades e qualificaes apropriadas para cada funo e estru-
turas adequadas, a Administrao Pblica precisa identificar e preparar
adequadamente suas lideranas, que devem ter perfis de formao e
qualificao capazes de refletir a complexidade das funes desempe-
nhadas pela organizao, bem como a diversidade do pblico a que
pretende atender, e estarem comprometidas com a criao de uma
cultura de intolerncia frente a corrupo.
Defina responsabilidades e
encontre as pessoas certas
As competncias de cada unidade organizacional devem ser claras e
conhecidas, por meio da publicao de um regimento ou estatuto
interno e um organograma, que especifiquem os nveis hierrquicos
e as responsabilidades dos ocupantes dos principais cargos.
Da mesma forma, as qualificaes necessrias ou desejveis para a
ocupao dos cargos de direo devem estar previamente definidas
e serem divulgadas, para que interessados, especialmente servidores,
tenham conhecimento sobre as exigncias e expectativas e possam se
preparar para eventuais oportunidades.
Embora no seja obrigatrio, o estabelecimento de processo seletivo
para o preenchimento de cargos de direo e funes de confiana
uma prtica que deve ser incentivada, pois permite ampliar as pos-
sibilidades de seleo de profissionais que detenham as capacidades
procuradas pela organizao.
21
Medida bastante desejvel a incluso de padres de integridade
como critrio para seleo, avaliao e promoo de pessoal. A per-
cepo de que o comportamento ntegro reconhecido pela organi-
zao pode estimular sua internalizao.
Combata o nepotismo
A vedao da prtica de nepotismo no mbito do Poder Executivo
Federal foi regulamentada por meio do Decreto n 7.203, de 4 de
junho de 20106. A verificao, apurao e resoluo de casos de ne-
potismo exige uma ateno especial por parte da alta administrao7 e
demanda uma atuao conjunta, sobretudo, com a unidade de gesto
de pessoas.
essencial que a organizao tenha mecanismos internos que asse-
gurem o cumprimento das regras sobre vedao ao nepotismo nas
nomeaes ou contrataes, incluindo, por exemplo, procedimentos
de verificao de situaes de impedimento.
22
risco de que ela desenvolva rotinas e relaes indesejveis com forne-
cedores ou outras partes interessadas aumenta consideravelmente, o
que, por sua vez, eleva o risco de violaes de conduta. Dessa forma,
necessrio definir procedimentos para mitigar tais riscos.
Por outro lado, uma rotatividade excessiva de dirigentes pode pre-
judicar a organizao, que depende, em grande medida, dos conhe-
cimentos adquiridos e das competncias desenvolvidas ao longo do
tempo. Deve-se assegurar que a memria organizacional e os co-
nhecimentos gerenciais no se percam quando administradores que
desempenham funes-chave so trocados.
23
Questes de orientao
A organizao possui polticas de formao de lideranas?
( ) Sim ( ) No
Existem critrios de seleo dos ocupantes dos cargos de
direo? ( ) Sim ( ) No
Caso positivo, quais?
Existe processo seletivo para a ocupao de cargos de dire-
o? ( ) Sim ( ) No
Caso positivo, as regras do processo seletivo so pr-defini-
das? ( ) Sim ( ) No
O processo de seleo para ocupao de cargos de direo
transparente? ( ) Sim ( ) No
Como a organizao assegura a transparncia desses procedi-
mentos?
O regimento ou estatuto interno e o organograma esto atu-
alizados e facilmente disponveis a todos os interessados? Marque
um X nas alternativas existentes na organizao.
CARGO DE
MAPEADAS DIVULGADAS
DIREO
COMPETNCIAS
CARACTERSTICAS
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Existe uma poltica de formao gerencial? ( ) Sim ( ) No
E de aperfeioamento gerencial? ( ) Sim ( ) No
Os dirigentes recebem capacitaes de cunho mais prtico
que os auxiliem a solucionar questes enfrentadas diariamente na
gesto de suas equipes? ( ) Sim ( ) No
Existe algum tipo de mecanismo que informe sociedade
sobre a qualificao de todos os ocupantes dos cargos de direo?
( ) Sim ( ) No
Existem rotinas internas de verificao que assegurem o
cumprimento das regras sobre vedao do nepotismo nos casos de
nomeao para cargos de direo? ( ) Sim ( ) No
Existe algum tipo de avaliao do desempenho dos dirigentes?
( ) Sim ( ) No
Em caso positivo, com que periodicidade aplicado?
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4. DEFINA REGRAS CLARAS NA
INTERAO PBLICO-PRIVADA
Regras claras, baseadas nos padres esperados para o servio p-
blico, devem orientar o comportamento e as decises dos agentes
pblicos no que toca ao seu relacionamento com o setor privado e s
questes que envolvam os seus interesses pessoais, que existem em
paralelo sua atuao pblica.
Para preservar sua integridade nesse ponto, a organizao deve
estabelecer regras claras de relacionamento com os cidados, setor
privado e grupos de interesse, desenvolver mecanismos capazes de
prevenir a ocorrncia de conflito de interesses, e monitorar a evolu-
o patrimonial dos agentes pblicos.
26
definio de procedimentos-padro para realizao de reuni-
es com interessados que exijam, por exemplo, a presena de, no
mnimo, dois agentes pblicos;
instituio de rotinas para registro e publicao das reunies e
audincias, que devem conter, por exemplo, participantes, assunto,
horrio e local.
27
Com o objetivo de definir os procedimentos para o envio de d-
vidas pelos agentes pblicos que esto sob sua esfera de atua-
o, a CGU, em conjunto com o Ministrio Planejamento, Ora-
mento e Gesto, editou a Portaria Interministerial n 333, de 19
de setembro de 2013. Para agilizar o processo de esclarecimen-
to de dvidas, a CGU desenvolveu o SeCI Sistema Eletrnico
de Preveno de Conflito de Interesses, que possibilita o envio
eletrnico das consultas e pedidos de autorizao.
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No Governo Federal, cinco normativos distintos preveem
instrumentos de declarao de bens: a Lei n 8.730, de 10 de
novembro de 1993; a Lei n 8.112, de 11 de dezembro de 1990;
a Lei n 8.429, de 2 de junho de 1992, regulamentada, no m-
bito do Poder Executivo Federal, pelo Decreto n 5.483, de 30
de junho de 2005; o Cdigo de Conduta da Alta Administrao
Federal; e a Lei n 12.813, de 16 de maio de 2013.
Questes de orientao
Existem regras claras sobre o relacionamento com o setor
privado? ( ) Sim ( ) No
Se sim, essas regras so divulgadas internamente? ( ) Sim ( ) No
Se sim, essas regras so divulgadas externamente? ( ) Sim ( ) No
A poltica de preveno de conflito de interesses foi imple-
mentada na organizao? ( ) Sim ( ) No
feita a divulgao sobre a poltica de preveno de conflito
de interesses no mbito da organizao? ( ) Sim ( ) No
Essa divulgao peridica? ( ) Sim ( ) No
Os servidores conhecem a Lei n 12.813/2013? ( ) Sim ( ) No
Eles utilizam os mecanismos de preveno sua disposio,
como o SeCI? ( ) Sim ( ) No
Os editais de licitao incluem clusula de vedao de nepo-
tismo, conforme disposto no art. 7 do Decreto n 7.203/2010?
( ) Sim ( ) No
Caso positivo, existem rotinas de verificao do cumprimento
dessa clusula durante a execuo do contrato? ( ) Sim ( ) No
A organizao tem rotinas internas definidas para o desli-
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gamento de pessoas dos cargos de direo a fim de evitar o uso
indevido de informaes e recursos internos? ( ) Sim ( ) No
As seguintes providncias so tomadas com essa finalidade?
( ) interrompido o acesso caixa de e-mail institucional
( ) interrompido o acesso aos sistemas corporativos
( ) recolhidos documentos que pertencem a instituio
( ) recolhidos os bens ou materiais de uso institucional
( ) solicitado algum tipo de declarao do ex-dirigente quanto
no divulgao de informaes privilegiadas
( ) outras providncias. Especifique:
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5. SEJA TRANSPARENTE
Para demonstrar que atua sempre conforme o interesse pblico, e de
forma a manter a confiana das partes interessadas, a administrao
pblica deve ser to transparente quanto possvel sobre todas as suas
decises, aes, planos, oramentos, despesas, contratos, transfern-
cias e resultados. A transparncia pblica permite que as partes inte-
ressadas verifiquem se a organizao est cumprindo sua finalidade.
A alta administrao deve garantir a adeso da organizao aos instru-
mentos de transparncia pblica, assumindo a responsabilidade por
sua implementao.
31
A Lei n 12.527, de 18 de novembro de 2011, - Lei de Acesso
Informao (LAI) regulamentou o direito de acesso informa-
o previsto na Constituio Federal e criou mecanismos que
possibilitam que qualquer pessoa, sem necessidade de apresen-
tar motivo, receba informaes pblicas de rgos e entidades.
Entre os princpios mais importantes da Lei, est o de que a pu-
blicidade e a transparncia das informaes a regra, e o sigilo,
a exceo. O acesso pode ser restringido apenas em situaes
especficas previstas na LAI*.
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Para estimular a publicao de informaes teis pelos rgos e
entidades da Administrao Pblica Federal, a CGU disponibiliza
o Guia para Criao da Seo de Acesso Informao nos Stios
Eletrnicos dos rgos e Entidades Federais*.
33
O Portal Brasileiro de Dados Abertos a ferramenta constru-
da pelo Governo Federal para centralizar a busca e o acesso a
dados pblicos. O site funciona como um grande catlogo que
facilita a busca e uso de dados publicados pelos rgos do go-
verno. O Portal tambm oferece informaes relevantes sobre
o tema para rgos que querem avanar nessa poltica*.
Questes de orientao
A Lei de Acesso Informao foi devidamente implementada
na organizao? ( ) Sim ( ) No
Existe o Servio de Informaes ao Cidado (SIC) para aten-
der aos cidados? ( ) Sim ( ) No
Os servidores do SIC foram preparados para atender adequa-
damente aos cidados? ( ) Sim ( ) No
Foi criado um fluxo interno para a tramitao de pedidos de
informao dentro do rgo? ( ) Sim ( ) No
A capacitao dos servidores continuada? ( ) Sim ( ) No
A organizao adotou medidas relacionadas melhoria do
registro de suas informaes, com vistas a facilitar o acesso a elas?
( ) Sim ( ) No
A seo de acesso informao na pgina oficial da organizao
atende aos requisitos e padres estabelecidos no Decreto n 7.724
e no Guia para Criao da Seo de Acesso Informao nos Stios
Eletrnicos dos rgos e Entidades Federais? ( ) Sim ( ) No
A organizao aderiu aos instrumentos institudos pelo gover-
no federal para a promoo do governo aberto? ( ) Sim ( ) No
Caso positivo, de que forma foi essa adeso?
A organizao tem mecanismos para avaliar continuamente as
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informaes que podem ser divulgadas de maneira ativa (transpa-
rncia ativa)? ( ) Sim ( ) No
As informaes fornecidas proativamente esto disponveis a to-
dos, sem que seja necessria identificao ou registro? ( ) Sim ( ) No
As orientaes sobre a publicao do rol de informaes clas-
sificadas e desclassificadas esto sendo seguidas? ( ) Sim ( ) No
Existe algum tipo de avaliao quanto satisfao do pblico
em relao s informaes disponibilizadas? ( ) Sim ( ) No
A organizao publica dados em formato aberto sociedade?
( ) Sim ( ) No
Existe algum tipo de ao colaborativa que envolva os usu-
rios desses dados no aperfeioamento da poltica pblica corres-
pondente? ( ) Sim ( ) No
Caso positivo, descrever a ao colaborativa:
35
6. ESCUTE E ENVOLVA AS PARTES
INTERESSADAS
As instituies pblicas no existem isoladamente na sociedade. Cida-
dos, empresas e instituies das mais diversas naturezas estabelecem
diariamente contato com os rgos e entidades pblicas, com interesse
em acompanhar sua atuao ou em virtude de demandas especficas.
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Questes de orientao
Quais os meios que a organizao utiliza para receber mani-
festaes dos interessados na sua atuao?
A organizao mapeia as partes interessadas em suas polticas
e/ou aes? ( ) Sim ( ) No
Suas expectativas so consideradas na elaborao do planeja-
mento estratgico organizacional, caso exista? ( ) Sim ( ) No
Como so gerenciadas as manifestaes obtidas das partes
interessadas?
Existe um canal de comunicao para todos? ( ) Sim ( ) No
A organizao presta tratamento adequado a todo tipo de
manifestao, seja denncia, reclamao, elogio ou sugesto ou re-
clamao? Marque um X nas alternativas existentes na organizao.
MANIFESTAO TRATAMENTO ADEQUADO
SUGESTO
ELOGIO
SOLICITAO
RECLAMAO
DENNCIA
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Existe alguma orientao aos servidores sobre o que fazer
quando tiverem conhecimento de:
( ) conduta irregular
( ) fraude
( ) corrupo?
39
7. GERENCIE DE FORMA EFICAZ
RISCOS E CONTROLES
A alta administrao, alm da responsabilidade pelo atingimento dos
objetivos da organizao, tambm responde pelas estratgias escolhi-
das para identificar e neutralizar as ameaas a esses objetivos.
O gerenciamento de riscos permite no somente identificar, avaliar,
administrar e controlar eventos e situaes que possam impactar
negativamente os resultados pretendidos, mas tambm as oportuni-
dades que podem ser aproveitadas para melhorar o desempenho da
organizao e a entrega de bens e servios sociedade.
9
ALTO
Impacto
5 MDIO
BAIXO
1
1 5 9
Probabilidade
41
mecanismo para verificar a conformidade da demanda de aquisio
com seus objetivos estratgicos, por exemplo.
42
Integre a gesto de riscos
e controles s suas rotinas
administrativas
Com a especializao crescente das rotinas de trabalho e das equipes
encarregadas de execut-las, as atividades relacionadas ao gerencia-
mento de riscos e dos controles internos acabam sendo realizadas de
forma pulverizada e, muitas vezes, desconexa. Cumpre, portanto, es-
tabelecer mecanismos de coordenao que possibilitem uma gesto
de riscos eficaz e a operacionalizao de controles internos eficientes.
Em um primeiro nvel, os prprios gestores intermedirios do rgo
ou entidade so os responsveis por manter controles internos e con-
duzir procedimentos de gesto de riscos, garantindo que as atividades
estejam de acordo com as metas, objetivos e polticas de integridade
definidas pela organizao.
Uma instncia supervisora, que monitore permanentemente riscos
e controles, pode facilitar e harmonizar a implementao de prticas
eficientes de gerenciamento de riscos de integridade e de controles
internos eficientes por parte dos gestores intermedirios.
Para os rgos do Poder Executivo Federal, cabe Controladoria-Ge-
ral da Unio (CGU) - rgo central do Sistema de Controle Interno
do Poder Executivo Federal - prover orientao normativa e super-
viso tcnica, bem como coordenar a atuao dos rgos que com-
pem o Sistema e avaliar a adequao dos controles internos e da
gesto de riscos no mbito de cada rgo e entidade pblica federal.
As unidades da Administrao Indireta contam ainda com as Auditorias
Internas para o exerccio do papel de avaliadores da integridade, do
gerenciamento de riscos e controle. Nesse sentido, a atuao inde-
pendente e profissional das auditorias internas deve contribuir com
um olhar mais abrangente sobre o grau de maturidade dos controles
aplicados pela organizao para mitigar os riscos identificados.
A configurao do Sistema de Controle Interno do Governo Federal
em torno de um rgo central, no entanto, no elimina ou prejudica
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os controles prprios dos sistemas e subsistemas criados no mbito
da Administrao Pblica Federal, nem o controle interno inerente a
cada sistema de gesto. No desempenho de suas competncias os
Ministrios tambm contam com o apoio dos Assessores Especiais
de Controle Interno (AECI), que esto incumbidos de assessorar os
Ministros de Estado e de orientar os gestores em assuntos pertinentes
temtica do controle interno.
44
A capacidade da alta administrao de tomar decises e de monitorar
seu impacto afetada diretamente pela qualidade da informao dis-
ponvel, que deve ser adequada, oportuna, atual, precisa e acessvel.
Questes de orientao
Os processos crticos de tomada de deciso de minha organi-
zao esto mapeados? ( ) Sim ( ) No
Esses processos, caso estejam mapeados, esto estruturados
em funes especficas? ( ) Sim ( ) No
Caso positivo, elas esto devidamente identificadas? ( ) Sim ( ) No
Essas funes esto devidamente segregadas? ( ) Sim ( ) No
Caso positivo, essa maneira de segregao feita de modo
a no concentrar o poder decisrio em uma nica ou unidade?
( ) Sim ( ) No
Ou numa nica unidade? ( ) Sim ( ) No
H limites de tempo para que um mesmo indivduo exera
a mesma funo associada a um processo crtico de tomada de
deciso? ( ) Sim ( ) No
Os riscos crticos s atividades da organizao esto identifica-
dos? ( ) Sim ( ) No
Os riscos crticos s atividades da organizao esto avaliados
quanto sua chance (probabilidade) de ocorrncia? ( ) Sim ( ) No
E quanto ao seu impacto? ( ) Sim ( ) No
Os controles internos necessrios para reduzir os riscos crti-
cos avaliados esto implantados? ( ) Sim ( ) No
Existe em cada rea a identificao dos controles internos que
so destinados a mitigar os riscos avaliados? ( ) Sim ( ) No
A alta administrao utiliza a gesto de riscos para apoiar seus
processos decisrios? ( ) Sim ( ) No
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A alta administrao determina que os gestores implementem
prticas de gesto de riscos em suas atividades? ( ) Sim ( ) No
Existe instncia supervisora que monitore os riscos na organi-
zao? ( ) Sim ( ) No
E os controles? ( ) Sim ( ) No
A auditoria interna (no caso da administrao indireta) de meu
rgo ou entidade :
( ) estruturada
( ) tem competncias claramente definidas
( ) se reporta instncia mxima de governana dentro de mi-
nha organizao, como um Conselho de Administrao ou
Conselho deliberativo
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8. IDENTIFIQUE E PUNA OS
RESPONSVEIS POR DESVIOS
Alm de instituir mecanismos preventivos que visem a preservar a
integridade pblica, as organizaes tambm devem ser capazes de
identificar violaes. Uma atuao mais coercitiva, em alguns casos,
necessria e tem efeito desmotivador para o cometimento de novas
irregularidades.
Um aspecto fundamental a se observar que as sanes devem ser
proporcionais s violaes cometidas. Tambm fundamental garan-
tir tratamento isonmico aos punidos, assim como o direito ampla
defesa e contraditrio. Se as sanes so muito brandas ou exces-
sivamente severas, ou se apenas pessoas menos influentes ou com
menor poder decisrio so punidas, a legitimidade da instituio e sua
integridade so postas em xeque.
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A organizao de uma corregedoria traz inmeros benefcios aos
rgos e entidades, tais como:
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Responsabilize pessoas jurdicas
que cometam atos lesivos
Recentemente, em virtude da aprovao da Lei n 12.846/2013,
tambm conhecida como Lei Anticorrupo, o Brasil passou a prever
a responsabilizao objetiva, no mbito civil e administrativo, de pes-
soas jurdicas que praticam atos lesivos contra a administrao pblica,
nacional ou estrangeira.
Como a instaurao de processos administrativos de responsabiliza-
o de competncia da autoridade mxima de cada rgo e entida-
de, cabe alta administrao promover as medidas necessrias para a
efetiva aplicao da Lei n 12.846/20139.
Questes de orientao
A organizao possui mecanismos de deteco de irregulari-
dades para aplicao de possveis sanes? ( ) Sim ( ) No
Os responsveis pela aplicao de sanes, seja a agentes
pblicos, seja a pessoas jurdicas, so preparadas para exercer essa
funo? ( ) Sim ( ) No
Elas conhecem todos os normativos que disciplinam a condu-
o de processos para aplicao de sanes? ( ) Sim ( ) No
A organizao possui corregedoria seccional? ( ) Sim ( ) No
As pessoas que compem a corregedoria participam dos even-
tos promovidos pelo rgo Central de Correio? ( ) Sim ( ) No
Elas conhecem todas as orientaes a respeito dos procedi-
mentos disciplinares? ( ) Sim ( ) No
Os casos comprovados de irregularidades resultam na apli-
cao de sanes em conformidade com as normas correcionais?
( ) Sim ( ) No
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A organizao acompanha o prazo de durao de seus pro-
cessos de aplicao de sanes? ( ) Sim ( ) No
A organizao acompanha o resultado das aes judiciais de
reintegrao de servidores ou de reviso judicial? ( ) Sim ( ) No
Se sim, os erros que justificaram a deciso judicial esto sendo
corrigidos? ( ) Sim ( ) No
A organizao j instituiu procedimentos internos para aplica-
o da Lei n 12.846/2013? ( ) Sim ( ) No
So conhecidos os atos lesivos previstos na Lei? ( ) Sim ( ) No
So conhecidos os procedimentos de apurao de atos ilci-
tos? ( ) Sim ( ) No
A rea responsvel pelas licitaes e contratos da organiza-
o est ciente das previses da Lei n 12.846/2013 sobre esse
assunto? ( ) Sim ( ) No
Esto preparadas para notificar s instncias apropriadas o
cometimento de atos que tenham repercusso tambm na Lei n
8.666/1990? ( ) Sim ( ) No
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9. INSTITUA UMA INSTNCIA
INTERNA DE INTEGRIDADE
A definio de uma identidade prpria para a gesto da integridade
uma iniciativa til para inseri-la na agenda do rgo, tornando o
problema que se pretende enfrentar e as solues propostas para
combat-lo visveis para os tomadores de deciso, os servidores e o
pblico em geral.
A adoo da gesto da integridade como atividade especializada no
s reconhece a importncia da integridade pblica, como tambm do
conjunto de medidas propostas para promov-la, permitindo que o
apoio de uma equipe especializada seja utilizado de forma coerente,
sempre que uma ameaa integridade for identificada.
A gesto centralizada da integridade pblica tambm permite que os
vrios instrumentos de gesto e controle a ela relacionados passem a
ser vistos em conjunto, permitindo abordagem e utilizao sistmicas.
Esses instrumentos, por serem interdependentes, somente alcanam
sua mxima efetividade se utilizados de forma coordenada.
Embora o conceito de gesto da integridade possa soar como algo
novo na administrao pblica brasileira, os elementos que o consti-
tuem j so aplicados h algum tempo no mbito do Governo Fede-
ral. Cdigos de tica e de conduta, ferramentas de controle interno,
ouvidoria, transparncia e correio, gesto de pessoas, planejamento
oramentrio, gesto financeira, tecnologia da informao, normas de
licitao e gesto documental so instrumentos de preveno da cor-
rupo h muito normatizados e implementados pelos vrios rgos
da administrao pblica federal.
A definio de uma instncia interna responsvel pela gesto da inte-
gridade no implica, necessariamente, a criao de um novo sistema
de gesto ou de novos padres de integridade. Cuida-se, apenas, de
atribuir a responsabilidade pela verificao da implementao e cum-
primento dos padres de integridade estabelecidos e pela coordena-
o dos diversos instrumentos existentes. A centralizao da gesto
da integridade depende, fundamentalmente, da integrao de diversas
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reas de gesto e controle da organizao. Assim, a instncia respon-
svel pela gesto da integridade deve ter capacidade de articulao e
coordenao suficientes para atuar de forma adequada e transversal
s todas as demais reas.
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o do tema, que o compromisso com o assunto diminua com o
passar do tempo,
possuem um valor simblico, pois d um sinal claro de que a in-
tegridade considerada um assunto importante dentro da organizao.
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BIBLIOGRAFIA
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NBR ISO 31000:2009. Rio de Janeiro, 2009.
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orientao para o gerenciamento de riscos. Braslia, 2013.
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Sector - Supplement. New York/London, 2014.
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nance: Corporate governance in the public sector,why and how? Hague,
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nana. Braslia, 2014.
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