5 AVALIAÇÃO ESTRATÉGICA

FATORES INTERNOS FATORES EXTERNOS

P
O Forças Oportunidades
N
T Preço mais acessível que o da Temos um produto novo, diferente
O concorrência. do cromo que temos no estado e
S Equipe qualificada. Pontualidade com isso teremos um preço mais
F na entrega do serviços.. acessível. E boa localização.
O A empresa é bem localizada, num
R lugar estratégico em Jardim
T Limoeiro- Serra.
E
S
Fraquezas Ameaças
P
O
N Custo com matéria prima e com Sermos aceitos no mercado por
T rodas de reserva para deixar com trabalhar com um produto novo. E
O clientes enquanto reformamos as com a crise econômica que estamos
S suas. Terceirização de serviços. vivendo as pessoas estão poupando
F Falta de capital de giro. supérfluos.
R
C
O
S

5. 1 DEFINIÇÃO DA MISSÃO
Prestar um serviço de qualidade e pontualidade. Valorizando sempre a satisfação de
nossos clientes.

5.2 VISÃO

Ser reconhecido no mercado com um serviço de qualidade. Buscando inovações para

sempre satisfazer nossos clientes.

5.3 VALORES

Buscamos uma boa relação com os nossos clientes e colaboradores. Trabalhando

com ética e respeitando o meio ambiente.
6. PLANO FINANCEIRO

6.1 ESTIMATIVA DOS INVESTIMENTOS FIXOS

A – Maquinas e equipamentos

Descrição Qtde. Valor Unitário Total

1 Cabine de cromo 1 R$ 3.800.00 R$ 3.800.00

2 Estufa 1 R$ 500.00 R$ 500.00

3 Compressor 1 R$ 1.500.00 R$ 1.500.00

4 Macaco Hidráulico 1 R$ 600.00 R$ 600.00

5 Kit de ferramentas 1 R$ 500.00 R$ 500.00

6 Computador 1 R$ 1.200,00 R$ 1.200,00

SUB-TOTAL(A)R$ 8.100,00

B – Moveis e utensílios

Descrição Qtde. Valor Unitário Total

1 Mesa 1 R$ 250,00 R$ 250.00

2 Cadeiras 2 R$ 150,00 R$300.00

3 Balcão comercial 1 R$ 800,00 R$ 800,00

3 Bebedouro 1 R$ 300.00 R$ 300.00

4 Banco de espera 1 R$ 200.00 R$ 200.00

5 Armários 2 R$ 400.00 R$ 800.00

SUB-TOTAL(B) R$ 2.650,00
TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS SUB – TOTAL(A+B) R$ 10.750,00

6.2 CAPITAL DE GIRO

A - ESTIMATIVA DE ESTOQUE INICIAL

Descrição Qtde. Valor Unitário Total

1 Insumos Químicos 4 kits 700,00 2.800,00

TOTAL(A) R$ 2.800,00

B - Caixa mínimo

1* PASSO: Contas a receber – Cálculo do prazo médio de vendas

Prazo médio de (%) Numero de dias Média ponderada em

vendas dias

A vista 50% 0 0

A prazo (1) 50% 30 15

Prazo médio Total 15 dias

2* Passo: Fornecedores calculo do prazo médio de compras

Prazo médio de (%) Número de dias Média Ponderada

compras

A vista 100% 0 0

3* Passo: Calculo da necessidade media dos estoques

Necessidade media de estoques Numero de dias

5 dias
4* Passo: Cálculo da necessidade liquida de capital de giro em dias

Recursos da empresa fora do seu caixa Número

de Dias

1. Contas a Receber - prazo médio de vendas 15

2. Estoques – necessidade média de estoques 5

Subtotal 1 (item 1+2 ) 20

Recursos de terceiros no caixa da empresa

3. Fornecemos – prazo Médio de compras 0

Subtotal 2

Necessidade Líquida de capital de Giro em dias (subtotal 1 – subtotal 2) 20 dias

B – Caixa mínimo

1. Custo fixo mensal (Quadra 6.10 – Estimativa dos Custos fixos R$ 11.235,66
Operacionais Mensais)

2. Custo variável mensal (subtotal 2 do quadro 6.7 – R$ 16.000,00

demonstrativo de resultados)

3. Custo total da empresa (item 1+2) R$ 27.235,66

4. Custo total diário (item 3 ÷ 30 dias) R$ 907,85

5. Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias (vide 20 dias

resultado do quadro anterior)

Total de B – Caixa Mínimo (item 4x5) R$ 18.157,10

6.2.Capitalde giro( resumo)

A – Estoque Inicial R$ 2.800,00

B – Caixa Mínimo R$ 18.157,10

TOTAL DO CAPITAL DE GIRO (A + B) R$ 20.957,10

6.3 INVESTIMENTOS PRÉ-OPERACIONAIS

Investimentos Pré operacionais R$

Divulgação R$ 1.200,00

TOTAL R$ 1.200,00

6.4. INVESTIMENTO TOTAL

Descrição dos investimentos

1.Investimentos fixos – Quadro 5.1 R$ 10.750,00

2..Capital de giro – Quadro 5.2 R$ R$ 20.957,10

3.Investimentos pré- operacionais – Quadro 5.3 R$ 1.200,00

Total R$ 32.907,10
6.5. ESTIMATIVA DE FATURAMENTO MENSAL

Produto Quantidade Preço venda unitário(R$) Fat. Total (R$ )

(estimativade
vendas)

Reforma com 40 R$ 2.000,00 R$ 80.000,00

Cromo

6.6ESTIMATIVAS DE CUSTO DE COMERCIALIZAÇÃO

Descrição % Faturamento Custo Total

1. Impostos

SIMPLES 29% R$ 80.000,00 R$ 23.200,00

Subtotal R$ 23.200,00

2. Gastos Com Vendas

Propaganda 1.5% R$ 80.000,00 R$ 1.200,00

Subtotal 2 R$ 1.200,00

TOTAL (SUBTOTAL 1+2) R$ 24,400,00

6.7APURAÇÃO DOS CUSTO MERCADORIA VENDIDA

Produto/serviços Estimativa de vendas Custo Unitário CMV(R$)

em unidades de
Aquisição(R$)

Reforma com cromo 40 400,00 16.000,00

6.8ESTIMATIVA DOS CUSTOS COM MÃO DE OBRA

Função N°Empre Salário Subtotal ENC. Encargos Total

g. (R$) (R$) SOC.
Sociais
(%)
R$

Auxiliar de 1 900,00 900.00 29% 261,00 1.161,00

produção

Recepcionista 1 900,00 900,00 29% 261,00 1.161,00

Pintor 1 2.000,00 2.000,00 29% 580,00 2.580,00

automotivo

TOTAL R$4.902,00

6.9 ESTIMATIVA DE CUSTO COM DEPRECIAÇÃO

Ativos Fixos Valor do Bem Vida útil Depreciação Depreciação

(R$) em anos Mensal (R$)
Anual (R$)

5.1.A - 8.100,00 10 810,00 ao ano 67,50

Maquinas e
equipamentos

5.1.B –Moveis e 2.650,00 5 530,00 ao ano 44,16

maquinas
6.10 ESTIMATIVA DOS CUSTOS FIXOS OPERACIONAIS MENSAIS

Descrição Custo Total Mensal (R$)

Aluguel 5.000,00

IPTU -

ÁGUA 50,00

Energia elétrica 250,00

Telefone 120,00

Honorários do contador 700.00

Manutenção de equipamentos 50.00

Salários+ encargos – quadro5.9 4.902,00

Material de escritório 60,00

Material de limpeza 20.00

Combustível -

Depreciação 121,66

TOTAL 11.273,66
6.11DEMONSTRATIVOS DE RESULTADOS

Quadro Descrição (R$) %

6.4 1.Receita Total com Vendas 80.000,00 100

6.7 2. Custos variáveis totais

(-) custo com material diretos ou 16.000,00 20

CMV(*)

(-)Imposto sobre vendas 23.200,00 29

(-) Gasto com vendas 1.200,00 1,5

Subtotal de 2 40.400,00 51

3. Margem de contribuição(1-2) 39.600,00

6.10 4.(-) Custos Fixos Totais 11.273,66

5.Resultado Operacional (Lucro/ 28.327,66

Prejuízo (3 – 4)

6.12 INDICADORES DE VIABILIDADE

6.12.1Ponto de equilíbrio

Índice da Margem de Contribuição = 80.000,00-39.600,00 =I = 0,505

80.000,00
Valores Mensais
Receita total 80.000,00

Custo variável total 16.000,00

Custo fixo total 11.273,66

PE = 11.273,66 / 0,505 PE = R$ 22.324,07

5.12.2 Lucratividade

Valores anuais
Receita total R$ 80.000,00 R$ 960.000,00

Lucro Liquido R$ 28.327,66 R$ 339.931,92

L= 960.000,00x 100 L=2,82X 100 L=282% ao ano.

339.931,92

6.12.3. Rentabilidade

Valores anuais
Lucro Liquido R$ 28.327,66 R$ 339.931,92

Investimento Total R$ 10.750,00 R$ 10.750,00

Rentabilidade = Lucro Liquido / Investimento Total x 100

R= 339.931,92 x100 Rentabilidade = 31,6x 100 R = 3162 % ao ano.

10.750,00

5.12.4 Prazo de Retorno do Investimento

Valores anuais
Lucro Liquido R$ 28.327,66 R$ 339.931,92

Investimento Total R$ 10.750,00 R$ 10.750,00

Prazo Retorno Investimento = Investimento Total / Lucro Liquido

Prazo de Retorno Investimento = 10.750,00 = 0.379 aproximadamente 1 ano
28.327,66