Boletim Informativo

Localizações - Oracle Brasil

Document Ref: 12_bsri8633459_bi
Versão: 1.1
Última atualização: Outubro 08, 2009

Enh 8633459 – Impostos federais de serviços nos Tipos da NF

Necessidades do Negócio
Tratamento das configurações dos impostos de serviços – que hoje se encontram na
definição dos tipos de Estabelecimentos – na definição dos Tipos de Notas Fiscais. Os
impostos a serem tratados por esta solução são aqueles que se referem a serviços e
que são do nível federal:
• IR
• INSS
• SEST/SENAT
O ISS, apesar de se tratar de serviço e de ser regulamentado por leis federais, não será
tratado nesta solução por pertencer ao âmbito municipal e o seu cálculo já ser
efetuado durante a entrada da linha da NF.
Esta alteração está disponível a partir do patch: 8728576 (Release 12.0).

Definição

Cálculo dos impostos

Foi criado um campo na tela dos parâmetros da organização para indicar se os

impostos federais serão configurados no Tipo de Notas Fiscais ou no Tipo de
Estabelecimento do fornecedor.
Este campo conterá as seguintes opções:
• Company Type - Indica que a configuração será efetuada através do tipo do
Estabelecimento.
• Invoice Type – Indica que a configuração será efetuada através do Tipo de
Notas Fiscais.
O cálculo dos impostos continua sendo efetuado pela tela de entrada do cabeçalho da
NF.
A rotina de Open Interface do RI permanece com o conceito de não calcular os
impostos, tendo o cliente que incluir todas as informações referentes aos mesmos.
O perfil “CLL F189: Sujeito a imposto rural” deixará de tratar o SEST/SENAT,
cuidando apenas do INSS Rural.
Com esta solução será necessário configurar os Parâmetros da organização (no
Recebimento Integrado) e os Tipos de Notas Fiscais, caso se queira trabalhar com os
impostos citados definidos nos tipos das Notas Fiscais.
Se a configuração não for realizada, o aplicativo continuará respeitando a
configuração destes impostos definida no tipo do estabelecimento, como é
atualmente.
 Não houve alterações nas rotinas de geração das interfaces com outros módulos.

Premissas
- Aplicação do patch 8728576 (Release 12).
- Alteração da configuração do RI.
Configuração

Definição de Parâmetros da Organização

Recebimento Integrado
Configurar / Organizações / Parâmetros

Na tela de “Parâmetros da Organização”, foram feitas as seguintes alterações:

Zona INSS Rural (ex-Zona INSS Rural/SEST SENAT)

Alíquota de Imposto do Produtor Rural %
Se o perfil “CLL F189: Sujeito a imposto rural” estiver configurado para “Sim”, a
Zona INSS Rural ficará disponível e o usuário deverá preencher a alíquota referente a
este imposto.

Zona Impostos Federais de Retenção (ex-Zona Contribuinte Individual de INSS)

Contribuinte Individual de INSS

“Valor máximo de retenção para o INSS”: este atributo permanence sem alteração, a
não ser sua posição na tela.

Opção de Retenção de Impostos Federais

“Definido em”: O usuário deverá preencher o conteúdo deste atributo que poderá ser
“Configuração do tipo do Estabelecimento” ou “Configuração do Tipo de Nota”.

SEST/SENAT
“Alíquota (%)”: Este atributo foi transferido da Zona INSS Rural (ex-Zona INSS Rural
/SEST SENAT) e o usuário deverá preencher a alíquota referente a este imposto.

Definição de Tipos de Notas

Recebimento Integrado
Configurar / Organizações / Tipos de NF

Na tela de “Tipos de Notas”, foram feitas as seguintes alterações:

Zona Impostos

IR calculado
Assinalando este campo, o Oracle Brazilian Integrated Receiving tratará o IR para
este tipo de NF.

SEST/SENAT calculado
Assinalando este campo, o Oracle Brazilian Integrated Receiving tratará o
SEST/SENAT para este tipo de NF.

Obs.: Dependendo da configuração dos atributos “IR calculado”, “INSS calculado” e

“SEST/SENAT calculado”, os campos da Zona Impostos Federais de Retenção serão
habilitados.
Zona Impostos Federais de Retenção
A Zona Impostos Federais de Retenção somente será habilitada se o campo “Definido
em” do quadro “Retenção de Impostos Federais” na tela de Parâmetros da
Organização de Inventário do RI for igual a “Configuração do Tipo de Nota”.
Conterá as seguintes informações a respeito da configuração dos impostos de âmbito
federal referentes a serviços:

IR
“Tipo de Contribuinte”: Indica o comportamento do Imposto de Renda no Oracle
Brazilian Integrated Receiving. O campo “Tipo de Contribuinte” pode apresentar os
seguintes valores:

1 – Destaca e retém o Imposto de Renda;

2 – Apenas destaca o Imposto de Rendas, sem ocorrer a retenção;
3 – Isento do Imposto de Renda;
4 – O Imposto de Renda não se aplica ao estabelecimento.
“Categoria”: O usuário deve entrar com a categoria do Imposto de Renda. O
conteúdo deste campo define a alíquota para o cálculo do IR. O campo “Categoria”
apresenta os valores:

“Taxa (%)”: Este campo é preenchido de acordo com o conteúdo do campo

“Categoria”, mas se houver necessidade esta alíquota poderá ser alterada.

INSS
“Tipo”: O usuário pode selecionar o tipo de INSS para o prestador de serviços que
está sendo configurado, sendo que para tanto temos as opções abaixo relacionadas:

- Substituto => INSS em regime de substituição tributária. O Oracle Brazilian

Integrated Receiving exigirá que a base de cálculo seja informada na entrada das
Notas Fiscais e calculará o valor do INSS com base na sua alíquota. O valor do INSS
será deduzido do valor total da Nota Fiscal;
- Despesa => O INSS será calculado como o Substituto e será agregado como despesa
adicional ao valor total da Nota Fiscal;
- Substituto/Despesa => O INSS será calculado como o Substituto/Despesa e será
agregado como despesa adicional ao valor total da Nota Fiscal;
- Não aplicável => O INSS não se aplica ao tipo de nota.

“Taxa (%)”: Alíquota de INSS a ser aplicada como encargo da empresa.

“Contribuinte Individual (%)”: O usuário informará a alíquota do INSS para

contribuinte individual.

“Contribuição Adicional 1 (%)”: O usuário informará a alíquota, se houver, da

primeira Contribuição Adicional ao INSS.

“Contribuição Adicional 2 (%)”: O usuário informará a alíquota, se houver, da

segunda Contribuição Adicional ao INSS.
“Contribuição Adicional 3 (%)”: O usuário informará a alíquota, se houver, da
terceira Contribuição Adicional ao INSS.

“Remuneração Frete (%)”: Percentual utilizado para obtenção da base de cálculo do

INSS para transportador.

SEST/SENAT
“Sest/Senat Taxa (%)”: Alíquota a ser aplicada sobre a base de cálculo do
SEST/SENAT. Caso esteja em branco, segue a alíquota definida nos “Parâmetros da
Organização” na Zona Impostos Federais de Retenção.

Definição de Autoridades Fiscais

Recebimento Integrado
Configurar / Organizações / Autoridades Fiscais

A partir desta melhoria, o usuário precisa definir o agente arrecadador do tributo
SEST/SENAT para que o Oracle Brazilian Integrated Receiving possa gerar as notas
de pagamentos dos valores retidos na fonte.
Definição de Calendário de Cobrança de Impostos

Recebimento Integrado
Configurar / Organizações / Calendário de Cobrança de

Impostos
A partir desta melhoria, o usuário precisa definir a agenda de recolhimento do
tributo SEST/SENAT para que o Oracle Brazilian Integrated Receiving considere esta
agenda para determinar o período de apuração e recolhimento do imposto.
Procedimentos

Entrada de Notas Fiscais

Recebimento Integrado
Recebimento / Entrada

A tela de “Entrada de Notas Fiscais” tratará os tributos IR, INSS e SEST/SENAT de
acordo com a regra determinada nos parâmetros da Organização de Inventário do RI,
ou seja, observando as configurações definidas nos tipos de Estabelecimento ou nos
tipos de Nota Fiscal.
As Zonas INSS, Contribuinte Individual de INSS e Taxa do INSS não sofreram
alterações.

A Zona INSS Rural /SEST SENAT foi dividida em duas: a SEST/SENAT e a INSS
Rural.

Zona SEST/SENAT

A partir desta melhoria, o cálculo deste imposto NÃO dependerá mais do perfil “CLL
F189: Sujeito a imposto rural”.

Base de Cálculo
Base de cálculo para o imposto.

Taxa (%)
Se a opção de configuração dos impostos federais para a organização for por Tipo de
Nota, o aplicativo trará estas informações do cadastro de “Tipo de Nota” na Zona
Impostos Federais de Retenção. Caso não esteja preenchido, o aplicativo trará a
alíquota configurada na Organização.
Se a opção for por Estabelecimento, o sistema trará automaticamente a alíquota de
SEST/SENAT indicada na configuração da Organização.

Base de Retenção na Fonte

Atributo preenchido automaticamente pelo sistema.

Valor
O sistema calcula o valor do tributo de acordo com a base de cálculo e a alíquota
informada.
Zona INSS Rural

O tratamento para este tributo s emantém respeitando o perfil

“CLL F189: Sujeito a imposto rural”.

Base de Cálculo
Base de cálculo para o imposto.

Taxa (%)
O sistema trará automaticamente a alíquota de INSS Rural indicada na configuração
da organização.

Base de Retenção na Fonte

Atributo preenchido automaticamente pelo sistema.

Valor
O sistema calcula o valor do tributo de acordo com a base de cálculo e a alíquota
informada.