Aula 11

AULA 11
CONHECIMENTOS BANCÁRIOS – BANCO DO BRASIL

PROFESSOR CÉSAR FRADE
Olá pessoal!
Irei mostrar nessa aula alguns poucos assuntos que ficaram faltando nas aulas
anteriores e ainda dar continuidade à matéria.
Prof. César Frade

JANEIRO/2012
Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 1

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49. CAIXA ECONÔMICA
As Caixas Econômicas foram criadas com o intuito de captar poupança pública

e financiar projetos interessantes ao Governo. Com o passar do tempo, essa
nomenclatura ficou exclusiva da instituição chamada Caixa Econômica Federal.
Portanto, nesse tópico iremos falar da Caixa Econômica Federal e devemos
lembrar que essa instituição não é um Banco mas possui atributos
semelhantes aos Bancos Comerciais.
A CAIXA ECONÔMICA FEDERAL – CEF é uma instituição financeira sob a forma

de empresa pública, criada nos termos do decreto-lei nº. 759, de 12 de agosto
de 1969, vinculada ao Ministério da Fazenda.
A CEF tem sede e foro na capital da república e atuação em todo o território

nacional, sendo indeterminado o prazo de sua duração.
Instituição integrante do sistema financeiro nacional e auxiliar da execução da

política de crédito do governo federal, a CAIXA submete-se às decisões e à
disciplina normativa do órgão competente e à fiscalização do Banco Central do
Brasil. Suas contas e operações estão sujeitas a exame e julgamento pelo
Tribunal de Contas da União e Secretaria Federal de Controle do Ministério da
Fazenda.
A administração da CAIXA conta com quatro instâncias: o conselho de

administração, o conselho diretor, a diretoria executiva e o conselho fiscal.
O conselho de administração, órgão de orientação superior da CAIXA, é

integrado por cinco membros indicados pelo Ministro de Estado da Fazenda,
um membro indicado pelo ministro de estado do planejamento, orçamento e
gestão mais o presidente da CAIXA, que exerce a vice-presidência do conselho.
Os membros do conselho de administração são nomeados pelo presidente da
república.
A administração da CAIXA compete à diretoria executiva. Ela pode ter entre

dez e trinta membros, sendo o presidente nomeado e demissível ad nutum
(ser afastado pela simples vontade de quem o convidou) pelo presidente da

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república. Os vice-presidentes, nove ao todo, também serão nomeados e
demissíveis ad nutum pelo presidente da república. Desses, um é responsável
exclusivamente pela administração de ativos de terceiros e outro responsável
exclusivamente pela gestão, administração ou operacionalização de fundos,
programas e serviços delegados pelo governo federal.
Também podem fazer parte até vinte diretores, indicados pelo presidente da
CAIXA e nomeados pelo conselho de administração.
O conselho diretor é formado pelo presidente e vice-presidentes, exceto o vice-

presidente responsável pela administração de ativos de terceiros e o vice-
presidente responsável pela gestão, administração ou operacionalização de
fundos, programas e serviços delegados pelo governo federal. Um dos vice-
presidentes supervisiona exclusivamente as funções de controle. São indicados
pelo Ministro da Fazenda, confirmados pelo conselho de administração e
nomeados pelo presidente da república. O cargo de diretor é privativo de
empregados da ativa do quadro permanente da CAIXA.
O conselho fiscal é integrado por cinco membros efetivos e respectivos

suplentes. Todos são escolhidos e designados pelo Ministro de Estado da
Fazenda, dentre brasileiros diplomados em curso de nível superior, de
reputação ilibada e reconhecida experiência em matéria econômico-financeira
e de administração de empresas.
Dentre os integrantes do conselho fiscal, pelo menos um membro efetivo e seu

respectivo suplente são obrigatoriamente indicados pelo Ministro de Estado da
Fazenda, como representantes do tesouro nacional.
A CEF tem o monopólio do penhor, das loterias e também do recolhimento do

FGTS.
Importante ressaltar que a atividade de penhor é um tipo de operação de

crédito em que os interessados colocam suas joias em garantia com o intuito
de receber um recurso financeiro. Podem resgatar seus bens até um
determinado período, pagando por isso a taxa de juros da operação.
As loterias federais também são de exclusividade da Caixa Econômica Federal.

A delegação de tal atividade ocorreu em 1962. Atualmente, quase metade do
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valor arrecadado é repassado para os beneficiários legais e entidades não-
governamentais para investimentos em áreas prioritárias para o
desenvolvimento do País. Participam dessa divisão de recursos os Comitês
Olímpicos e Paraolímpicos brasileiros, o Programa de Financiamento Estudantil
(FIES), o Fundo Nacional de Cultura, o Fundo Penitenciário Nacional, entre
outros.
50. COOPERATIVA DE CRÉDITO
Cooperativas “são sociedades de pessoas com forma jurídica própria, de

natureza civil, sem finalidade lucrativa, não sujeitas à falência, organizadas
para prestação de serviços ou exercício de outras atividades de interesse
comum dos associados”. Essas sociedades poderão “adotar por objeto qualquer
gênero de serviços, operações ou atividades, respeitada a legislação em vigor”.
Devem adotar, obrigatoriamente, em sua denominação social, a expressão

“Cooperativa”, vedada a utilização da palavra “Banco”. Devem possuir o
número mínimo de 20 cooperados e adequar a sua área de ação às
possibilidades de reunião, controle, operação e prestação de serviço.
O Conselho Monetário Nacional aprovou o regulamento que disciplina a

constituição, a autorização para funcionamento, o funcionamento, as
alterações estatutárias e o cancelamento de autorização para funcionamento
de cooperativa de crédito, bem como a realização de auditoria externa em
cooperativa singular de crédito.
Entende-se como Cooperativa Singular aquela cooperativa que possui os seus

cooperados e com ele se relaciona. A Cooperativa Central é uma instância
superior que congrega as mais variadas cooperativas e é a instituição que se
relaciona, em primeira instância, com o Banco Central.
Imagine que exista uma Cooperativa que fosse uma espécie de Cooperativa
mãe que, no final das contas, congregaria várias outras cooperativas afiliadas.
Essa é a Cooperativa Central. Podemos fazer um paralelo entre uma
Confederação e suas Federações afiliadas. Por exemplo, a Confederação
Brasileira de Futebol – CBF é o órgão que se relaciona com a FIFA mas ela
possui várias Federações dos Estados como suas filiadas, estando diretamente
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ligadas a ela. É como se a CBF fosse a Cooperativa Central e as Federações
Estaduais fossem as Cooperativas Singulares.
Os pedidos envolvendo a constituição, a autorização, a alteração estatutária e

outros de interesse de cooperativa de crédito serão objeto de estudo pelo
Banco Central do Brasil com vistas a sua aceitação ou recusa.
51. COOPERATIVAS CENTRAIS
A Cooperativa Central de Crédito deve prever, em seus estatutos e normas

operacionais, dispositivos que possibilitem prevenir e corrigir situações
anormais que possam configurar infrações a normas legais ou regulamentares
ou acarretar risco para a solidez das cooperativas filiadas e do sistema
associado, inclusive a possibilidade de participar em fundo garantidor.
Com vistas ao cumprimento das atribuições de que trata o presente capítulo, a

cooperativa central de crédito deve desempenhar as seguintes funções, com
relação às cooperativas filiadas:
I – supervisionar o funcionamento, com vistas ao cumprimento da legislação e

regulamentação em vigor e das normas próprias do sistema associado;
II – adotar medidas para assegurar o cumprimento das normas em vigor

referentes à implementação de sistemas de controles internos e à certificação
de empregados;
III – promover a formação e a capacitação permanente dos membros de

órgãos estatutários, gerentes e associados, bem como dos integrantes da
equipe técnica da cooperativa central;
IV – realizar auditoria de demonstrações contábeis, conforme disposições do

capítulo v;
V – recomendar e adotar medidas com vistas ao restabelecimento da

normalidade do funcionamento, em face de situações de inobservância da
regulamentação aplicável ou que acarretem risco imediato ou futuro.

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A cooperativa central deve comunicar ao Banco Central do Brasil:
I – requisitos e critérios adotados para admitir a filiação e proceder a

desfiliação de cooperativa singular, abordando a estratégia de viabilização da
filiação de cooperativas recém constituídas que ainda não atendam a possíveis
requisitos relativos a porte patrimonial e estrutura organizacional, com vistas
ao provimento dos serviços tratados neste capítulo;
II – irregularidades ou situações de exposição anormal a riscos, identificadas

em decorrência do desempenho das atribuições de que trata o presente
capítulo, inclusive medidas tomadas ou recomendadas e eventuais obstáculos
para sua implementação, destacando as ocorrências que indiquem
possibilidade de futuro desligamento;
III – ato de desligamento de cooperativa filiada, com a correspondente

justificativa, fazendo referência às comunicações exigidas no inciso ii;
IV – indeferimento de pedido de filiação de cooperativa singular de crédito em

funcionamento ou em constituição, abordando as razões que levaram a essa
decisão;
V – admissão de cooperativa singular de crédito, com histórico relativo à

respectiva situação econômico-financeira e eventual filiação anterior a outra
cooperativa central.
A cooperativa central deve designar, entre seus administradores, responsável

perante o Banco Central do Brasil pelas atividades tratadas neste capítulo.
Constatado o não atendimento de quaisquer disposições deste capítulo, por

parte de cooperativa central de crédito, o Banco Central do Brasil, no
desempenho de suas atribuições de fiscalização, pode adotar as seguintes
medidas:
I – exigir plano de adequação, inclusive quanto à formação e capacitação de

equipe técnica própria, à contratação de serviços de auditoria externa, à
implantação de novos procedimentos de supervisão e controle e medidas afins;

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II – aplicar, às cooperativas singulares filiadas, os limites operacionais e outros
requisitos relativos às cooperativas singulares não filiadas a centrais, mediante
estabelecimento de cronograma de adequação;
III – determinar a suspensão da filiação de novas cooperativas singulares, até

que sejam sanadas as irregularidades.
O Banco Central do Brasil, com vistas ao cumprimento das disposições deste

capítulo, pode estabelecer requisitos em relação a:
I – freqüências, padrões, procedimentos e outros aspectos a serem adotados

para inspeção, avaliação, elaboração de relatórios e envio de comunicações à
referida autarquia, inclusive definição de procedimentos específicos com
relação a determinadas cooperativas singulares;
II – condições a serem observadas com vistas à prestação de serviços a

cooperativa de crédito não filiada, bem como à contratação de serviços
especializados no mercado;
III – prazos de adequação aos requisitos estabelecidos, bem como outras

condições operacionais julgadas necessárias à observância das presentes
disposições.
52. Banco Cooperativo
O Banco Central do Brasil possibilitou a constituição de bancos comerciais e

bancos múltiplos sob controle acionário de Cooperativas Centrais de Crédito.
As cooperativas centrais de crédito integrantes do grupo controlador devem

deter, no mínimo, 51% (cinqüenta e um por cento) das ações com direito a
voto destas instituições financeiras.
Os bancos múltiplos assim constituídos devem possuir, obrigatoriamente,

carteira comercial. Ou seja, a carteira obrigatória para que um Banco
Cooperativo seja Múltiplo é a carteira Comercial.

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A denominação dessas instituições financeiras devem incluir a expressão
“banco cooperativo”. É dessa forma, que é possível diferenciar, já na análise
do nome da instituição, a existência ou não de um Banco Cooperativo. Não
importa se ele é apenas Comercial ou Múltiplo, essa denominação é
obrigatória.
Na constituição de bancos cooperativos, somente as pessoas jurídicas

controladoras devem publicar declaração de propósito e comprovar situação
econômico-financeira compatível com o empreendimento.
A constituição e o funcionamento de bancos cooperativos subordinam-se, nos

aspectos aqui não definidos, à legislação e à regulamentação em vigor
aplicáveis aos bancos comerciais e aos bancos múltiplos em geral.
53. Depósito à vista
Este é o tipo mais comum de conta. Nela o dinheiro fica à disposição do

depositante, podendo ser sacado a qualquer momento. Portanto, os recursos
que estão depositados em um Banco e que podem ser sacados via talonário de
cheque se chama depósitos à vista.
Nesse tipo de depósito, a instituição financeira não remunera o correntista e,

portanto, não existe nenhum custo de captação para Banco (operações custo
zero). Entretanto, estão presentes custos de manutenção da conta e por isto é
aceitável a exigência de saldo para a manutenção da conta, o estabelecimento
de condições para o fornecimento de talões de cheque, além da cobrança de
tarifas bancárias.
Quando o correntista abre a sua conta, ele deverá fornecer uma série de
informações cadastrais para a instituição por meio do preenchimento da ficha-
proposta. A ficha-proposta deverá conter, no mínimo, as seguintes
informações:
• Pessoas Físicas: nome completo; filiação; nacionalidade; data e local de

nascimento; sexo; estado civil; nome do cônjuge (se casado); profissão;

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documento de identificação (tipo, número, data de emissão e órgão
emissor); inscrição no Cadastro de Pessoa Física - CPF.
• Pessoas Jurídicas: razão social; atividade principal; forma e data de

constituição; documentos, contendo as informações referidas na alínea
anterior, que qualifiquem e autorizem os representantes, mandatários ou
prepostos a movimentar a conta; CNPJ e atos constitutivos, devidamente
registrados, na forma da lei, na autoridade competente.
Além desses itens é indispensável a apresentação do endereço, dos telefones,

das referências consultadas, da data de abertura da conta e das assinaturas
dos depositantes.
A instituição deve condicionar a abertura de contas de depósitos de pessoas

físicas a que os respectivos titulares estejam inscritos no Cadastro de Pessoa
Física – CPF. Tanto na abertura de contas quanto nas atualizações cadastrais,
a instituição financeira deverá verificar a situação do titular da conta no CPF.
Importante salientar que qualquer mudança que houver em suas informações

cadastrais, caberá ao correntista comunicar, formalmente, à instituição
financeira. Tal comunicação formal pode ser feita via terminal ATM (aquelas
maquinas que estão presentes em Shoppings, agências, Postos e que os
ladrões estão explodindo, ultimamente), onde o cliente efetua as mudanças e
faz a confirmação dos novos dados com a digitação de sua senha.
Caso a conta de depósito tenha como titular um menor ou uma pessoa

incapaz, além de sua qualificação, é necessário que seja indicada uma pessoa
responsável que o assistirá ou o representará nas operações necessárias. O
responsável será a pessoa que irá fazer todas as assinaturas necessárias e
também movimentará a conta em nome desse menor ou incapaz.
As informações fornecidas na ficha-proposta deverão ser conferidas com base

na apresentação dos documentos, existindo, ainda, um campo que identificará
tanto o funcionário encarregado da abertura da conta quanto o gerente
responsável pela verificação e conferência dos documentos apresentados.

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A execução dos procedimentos descritos acima pode ser atribuída a
correspondentes, não desonerando, entretanto, o gerente responsável pela
abertura da conta nem o diretor responsável pela instituição.
Ou seja, como há um convênio entre os Correios e o Banco Bradesco, em

última instância, uma pessoa pode abrir uma conta no Bradesco se utilizando
de uma agência dos Correios. É claro que não haverá nenhum funcionário do
Bradesco abrindo essa conta e que o Banco Central do Brasil não pode
fiscalizar nem multar os Correios. Portanto, quando essa conta for aberta em
um correspondente bancário, todas os ritos e regras deverão ser cumpridos e
caso algo não esteja sendo feito corretamente, a responsabilidade recairá
sobre a instituição financeira responsável pelo correspondente e não sobre o
correspondente.
Para que seja possível a execução dos procedimentos de abertura de contas

pelos correspondentes, a instituição deverá adequar seus controles internos
voltados para a atividade de abertura de contas e acompanhamento de contas
depósito.
Caberá à instituição financeira arquivar, juntamente com a ficha-proposta,

cópia dos documentos apresentados pelo proponente. Tanto a ficha-proposta
quanto a cópia da documentação poderá ser microfilmada. Entretanto, é
obrigatória a manutenção da cópia ou do microfilme em arquivo até 5
anos após o encerramento da conta.
Com relação ao fornecimento de cheques, o Conselho Monetário Nacional

proíbe a concessão de talonário de cheque enquanto não houver sido verificada
a veracidade das informações prestadas ou, a qualquer momento, se forem
constatadas irregularidades nas informações prestadas pelo depositante.
Quando o titular de uma conta estiver impedido de receber talão de cheques, a

movimentação da conta de depósito deverá ser feita por meio eletrônico ou
cheque avulso, sem ônus para o depositante. É importante ressaltar que uma
instituição captadora de depósito à vista não pode, em nenhuma hipótese,
impedir ou criar limitações à sustação de pagamento de cheque. Entretanto,
não existe o impedimento de cobrança de tarifa para sustação, desde que
expressamente contido na ficha-proposta.

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É facultado à instituição financeira a entrega de talonário de cheque pelo
correio ou por empresas especializadas, desde que autorizada pelo
depositante, ficando a instituição responsável por eventuais perdas e
extravios. Também é permitido o fornecimento de talonário por máquinas
automáticas, sendo a senha individual eletrônica válida para a identificação do
cliente.
O Conselho Monetário Nacional facultou à instituição financeira a abertura,

manutenção ou encerramento de conta-corrente de depósito à vista cujo
titular figure ou tenha figurado no cadastro de emitentes de cheque sem
fundo, sendo proibido o fornecimento de talão de cheques para as pessoas que
ainda figurem neste cadastro.
Quando do encerramento da conta de depósitos à vista por qualquer uma das

partes deverá haver uma comunicação prévia, por escrito, da intenção de
rescisão. Deverá ocorrer ainda a devolução das folhas de cheque em poder do
correntista ou apresentação de declaração de que as inutilizou, entre outras.
Estas providências devem ser adotadas mesmo quando o titular da conta de
depósito tiver o seu CPF cancelado pela Secretaria da Receita Federal.
O pedido de encerramento de conta de depósitos deverá ser atendido mesmo

que haja a existência de cheques sustados, revogados ou cancelados por
qualquer motivo.
Se a instituição financeira verificar irregularidades graves na informação

prestada pelo depositário quando do fornecimento dos dados, ela deverá
encerrar a conta daquele depositário e comunicar o fato, de imediato, ao
Banco Central do Brasil.
Existe um tipo especial de conta que á a chamada conta-salário. Esta conta

não está sujeita às tarifas bancárias e não é movimentada por cheques. É uma
conta de depósito à vista utilizada para receber salários, aposentadorias,
vencimentos e similares. Também não está sujeita aos regulamentos aplicáveis
às demais contas depósito.
54. Depósito a prazo

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Este é o tipo de conta onde o depositário somente poderá efetuar o saque após
decorrido um tempo fixado na ocasião do depósito.
Os Bancos Múltiplos com carteira comercial, de investimento e/ou

desenvolvimento, os Bancos Comerciais, os Bancos de Investimento, Bancos
de Desenvolvimento, a Caixa Econômica Federal e Cooperativas de Crédito.
Entretanto, as cooperativas de crédito podem captar depósitos a prazo,
somente dos associados, sem a emissão de certificados.
Os depósitos são considerados a prazo quando o correntista opta por adquirir

Certificados de Depósitos Bancários – CDB ou Recibos de Depósitos Bancários
– RDB.
Segundo o Dicionário de Finanças da BOVESPA, temos:
CDB é “título de renda fixa emitido por bancos comerciais e de

investimento que rende juro, que representa promessa de pagamento
nominativa endossável à ordem, de importância depositada em
banco, acrescida do valor da remuneração ou lucratividade
convencionada até o vencimento.”
Portanto, os CDBs são formas de captação de recursos por parte das

instituições financeiras. Eles podem ser alienados a qualquer momento, pelo
simples endosso do título.
RDB é um título similar ao CDB, com a diferença de que não podem ser
alienados. Ou seja, uma indivíduo que adquirir um RDB deverá receber seu
recurso apenas no vencimento, não cabendo endosso do mesmo.
55. Letras de Câmbio
A letra de câmbio é um título utilizado pelas Sociedades de Crédito,

Financiamento e Investimento (Financeiras) para captar recursos no mercado.

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Portanto, é um título de crédito que pode ser negociado em mercado,
repassando o risco da operação.
Imagine que você foi a uma financeira e contraiu um empréstimo. Após essa
operação, a financeira passou a ter uma espécie de confissão de dívida emitida
por você, concorda? Com isso, ela pode emitir uma letra de câmbio que estaria
lastreada nesse ativo a receber que a financeira tem de você. Podendo,
inclusive, negociar esse título de crédito.
Segundo o dicionário de Finanças da BOVESPA, letra de câmbio é:
“Título de crédito pelo qual o sacador (emitente) dá ao sacado

(aceitante), ordem de pagar ao tomador (beneficiário), determinada
quantia, no tempo e no lugar fixados na letra.”
56. Cobrança e pagamento de Títulos e Carnês
Hoje em dia, temos a maior dificuldade em pensar como eram feitas operações
simples no passado, operações como a cobrança de um condomínio, por
exemplo, pagamento de um IPTU, IPVA.
Na verdade, no passado, os condôminos levavam (pelo menos no prédio em

que morei com meus pais) um cheque até o apartamento do síndico para
efetuar o pagamento do condomínio. Imagina a situação constrangedora
quando um dos moradores não efetuava o pagamento do condomínio.
Constrangedora para o síndico que tinha que ir cobrar para poder cobrir os
gastos e também para o morador.
Nesse aspecto, nossa vida hoje está bem mais tranquila. Atualmente, o
condomínio pode fazer um acordo com uma instituição financeira que poderá
emitir o boleto para o condomínio ou mesmo disponibilizar um aplicativo que
emite o boleto, esse título.
Com isso, a cobrança passa a ser impessoal, pois o condomínio pode enviar
esse título para a casa do morador e este terá a discricionariedade de efetuar o
pagamento ou ficar inadimplente. Caso opte pela inadimplência, tal título não

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constará como pago no “extrato” que o condomínio receberá e, no mês
seguinte, o próximo boleto já virá com juros e encargos.
Você pode estar se perguntando o que o Banco está ganhando com isso. Na
verdade, esse é um serviço prestado pelo Banco e por isto ele cobra uma
determinada quantia por cada boleto pago.
Imagine que o condomínio emitiu um boleto da instituição financeira A e

entregou a cada um dos moradores. Se o morador tiver conta na mesma
instituição financeira A, ao pagar o boleto, os recursos serão creditados na
conta do condomínio ainda no mesmo dia. Caso o morador tenha conta em
alguma outra instituição financeira, o boleto deverá ir para a compensação e
os recursos somente serão disponibilizados no dia seguinte.
O Banco cobrará um valor por cada boleto pago.
Como vantagem para o morador podemos citar o fato de ele poder pagar o seu
boleto em qualquer agência do sistema bancário ou mesmo via internet, poder
agendar o pagamento no sistema bancário. Todas essas vantagens geram
facilidades para o pagador e ele não tem custo adicional nenhum.
Como vantagens para o condomínio podemos citar o fato de os recursos

sensibilizarem a conta-corrente mais rapidamente do que um recebimento em
cheque, de não haver a necessidade de se efetuar a cobrança pessoal da
dívida, poder colocar o logotipo da empresa no bloqueto de cobrança,
possibilidade de antecipação dos recursos, possibilidade de protestar
bloquetos, entre outras.
Na verdade, os carnês constituem um conjunto de títulos que possuem o

funcionamento idêntico. Ele pode servir para efetuar o pagamento de colégio,
academias, compras financiadas, etc.
57. Transferência Automática de Fundos
A transferência automática de fundos ocorre quando um correntista (pessoa

física ou pessoa jurídica) de uma determinada instituição financeira efetua a

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transferência de recursos para outro correntista da mesma instituição
financeira.
Dessa forma, não há a necessidade de essa transferência sensibilizar qualquer

sistema de compensação do SPB. A transferência é feita internamente pela
instituição financeira, utilizando apenas o sistema do Banco em questão.
58. Arrecadação de Tributos e Tarifas Públicas
De forma análoga à cobrança dos títulos privados, não conseguimos mais nos
vermos entrando em fila para efetuar o pagamento de um determinado tipo de
imposto ou tarifa pública.
Imagine antes da existência desses títulos, como seria possível pagar o seu
IPTU. Provavelmente 1 , as pessoas deveriam se dirigir até a Prefeitura e
solicitar o pagamento do imposto.
Atualmente, o Governo Federal, Estados e Municípios possuem um convênio

com as instituições financeiras em que a arrecadação é toda feita na rede
bancária, dando mais agilidade no recebimento e segurança aos recursos
públicos.
Para tal, os agentes públicos pagam uma tarifa para as instituições financeiras.
Às vezes, ainda encontramos determinada instituição não aceitando o

recebimento de um imposto ou tarifa de determinado órgão de um estado e
isso se deve, à não concordância do valor a ser repassado à instituição
financeira.
59. Home Banking, Office Banking, Remote Banking e

Banco Virtual
1
Digo provavelmente porque também não sei se era feito dessa forma. No entanto, não consigo visualizar outra forma
de pagamento.
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Com o desenvolvimento tecnológico, pudemos deixar de ir a uma agência
bancária, de enfrentar filas para efetuar as mais diversas operações e
passamos a ter condições de concluir nossas transações de forma remota.
A partir do momento em que temos esse acesso bancário remoto seja de

nossas casas, escritórios ou mesmo hotéis, estamos utilizando um banco
remoto via Home Banking ou Office Banking.
Essa evolução fez com que um número cada vez maior de transações
pudessem ser efetuadas dada a facilidade para se efetuar pagamento, reduziu
as filas dos Bancos e também o número de empregos oferecidos por esse
setor. No entanto, se de um lado houve uma redução de oferta de emprego
por parte das instituições financeiras, por outro, houve um aumento de
demanda por produtos de tecnologia e também de segurança da tecnologia
empregada.
O que de fato podemos concluir é que tal advento conseguiu impulsionar as

transações e facilitar a comparação de preços do mesmo produto entre as mais
diferentes praças e empreendimentos. Como há essa facilidade no pagamento,
pessoas que viviam em lugares mais remotos conseguem, atualmente,
comprar produtos por preços muito próximos daquelas que estão nas grandes
cidades. Tal fato é devido ao aumento do comércio virtual e da possibilidade de
efetuar os pagamentos sem que seja necessário qualquer contato entre as
pessoas que efetuam as transações.
60. Dinheiro de Plástico
Não pensem que dinheiro de plástico é referência àquela nota de R$10,00 que
existiu há uns dez anos atrás e que não era possível de rasgá-la...
Na verdade, quando falamos de dinheiro de plástico estamos falando acerca

das diversas formas de pagamento que temos hoje e que ao invés de
utilizarmos papel-moeda, estamos utilizando cartões de plástico de efetuar os
mais diversos pagamentos.
Existem várias modalidades desse tipo de forma de pagamento.

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EXERCÍCIOS PROPOSTOS
Questão 107
(Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2010) – Os depósitos a prazo

feitos pelo cliente em bancos comerciais e representados por RDB
a) são títulos de crédito.

b) são recibos inegociáveis e intransferíveis.
c) contam com garantia do Fundo Garantidor de Crédito − FGC até R$
20.000,00.
d) são aplicações financeiras isentas de risco de crédito.
e) oferecem liquidez diária após carência de 30 dias.
Questão 108
(CESPE – Banco do Brasil – 2001) – Alvo de muita atenção do Governo Federal

na atualidade, o microcrédito destina-se a financiar pequenas iniciativas
normalmente não atendidas pelo sistema bancário convencional. Nesse
sentido, um dos executores do microcrédito são as cooperativas de crédito,
que funcionam nos mesmos moldes dos bancos comerciais e são submetidas à
mesma legislação imposta a estes. Adicionalmente, as cooperativas de crédito
sofrem restrições quanto a números mínimo e máximo de cooperados, mas
são dispensadas da integralização de capital social mínimo para sua
constituição.
Questão 109
(Cesgranrio – CEF Nacional – Técnico Bancário – 2008) – A intermediação

financeira desenvolve-se de forma segmentada, com base em quatro
subdivisões estabelecidas para o mercado financeiro: mercado monetário,
mercado de crédito, mercado de capitais e mercado cambial. Os certificados de
depósitos bancários (CDB) e as debêntures são negociados no mercado
a) cambial.
b) monetário.
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c) de ações.
d) de capitais.
e) de crédito.
Enunciado para a questão 110
O BACEN tem como prerrogativa estabelecer as normas operacionais de todas

as instituições financeiras que operam no Brasil, definindo suas características
e possibilidades de atuação. Com base nas normas vigentes, julgue os itens
seguintes.
Questão 110
(CESPE – Senado Federal – 2002) – As cooperativas de crédito somente

podem atuar no setor primário da economia, com o objetivo de permitir melhor
comercialização de produtos rurais e criar facilidades para o escoamento das
safras agrícolas para os centros consumidores, observando que os usuários
finais dos créditos que concedem não sejam sempre os cooperados.
Enunciado para as questões 111 e 112
No atual arranjo do sistema financeiro, as principais instituições estão

constituídas sob a forma de banco múltiplo, que oferece ampla gama de
serviços bancários. Outras instituições existentes apresentam certo grau de
especialização. Acerca dessas instituições, julgue os itens a seguir.
Questão 111
(CESPE – Banco do Brasil – 2003–3) – Caixas econômicas captam depósitos a

prazo e são especializadas em operações financeiras de médio e longo prazo.

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Questão 112
(CESPE – Banco do Brasil – 2003–3) – Bancos cooperativos são voltados para

a concessão de crédito e a prestação de serviços bancários aos cooperados,
quase sempre produtores rurais.
Questão 113
(Fundação Carlos Chagas – CEF – 2004) – A CAIXA é a instituição financeira

responsável pela operacionalização das políticas do Governo Federal para
habitação popular e saneamento básico, caracterizando-se cada vez mais como
o banco de apoio ao trabalhador de baixa renda.
Em seu estatuto estão previstos também outros objetivos, COM EXCEÇÃO de

a) atuar nas áreas de atividades relativas a bancos comerciais sociedade de
crédito imobiliário e de saneamento e infra-estrutura urbana.
b) Monopólio das operações de penhor, que consistem em empréstimos
concedidos contra a garantia em bens e valor e alta liquidez, como jóias,
metais preciosos, pedras preciosas, etc.
c) administração, com exclusividade, das loterias federais.
d) Ser órgão executivo e fiscalizador do Sistema Financeiro da Habitação, após
a incorporação do BNH – Banco Nacional de Habitação.
e) Ser principal operador da política agrícola do governo.
Questão 114
(CESPE – Banco de Brasília – 2001) – O Bacen estabelece as normas

operacionais de todas as instituições financeiras, definindo suas características
e possibilidades de atuação. Com base nas normas vigentes, assinale a opção
incorreta.
a) O objetivo principal dos bancos comerciais é proporcionar o suprimento
oportuno e adequado de recursos necessários para financiar, a curto e médio
prazos, o comércio, a indústria, as empresas prestadoras de serviços e as
pessoas físicas.
b) As cooperativas de crédito atuam basicamente no setor primário da
economia, com o objetivo de permitir uma melhor comercialização de produtos
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rurais e de criar facilidades para o escoamento das safras agrícolas para os
centros consumidores, destacando que os usuários finais dos créditos que
concedem são sempre os cooperados.
c) As sociedades distribuidoras de títulos e valores mobiliários têm uma faixa
operacional menos ampla que as sociedades corretoras de títulos e valores
mobiliários.
d) As companhias hipotecárias podem captar depósitos a prazo com correção
monetária, por meio de letras imobiliárias (LI), e estabelecer convênios com
bancos comerciais para funcionarem como agentes do Sistema Financeiro da
Habitação (SFH).
e) As sociedades de arrendamento mercantil nasceram do reconhecimento de
que o lucro de uma atividade produtiva pode advir da simples utilização do
equipamento e não de sua propriedade.

AULA 11
EXERCÍCIOS RESOLVIDOS
Questão 107
(Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2010) – Os depósitos a prazo

feitos pelo cliente em bancos comerciais e representados por RDB
a) são títulos de crédito.

b) são recibos inegociáveis e intransferíveis.
c) contam com garantia do Fundo Garantidor de Crédito − FGC até R$
20.000,00.
d) são aplicações financeiras isentas de risco de crédito.
e) oferecem liquidez diária após carência de 30 dias.
Resolução:
O Recibo de Depósito Bancário – RDB é um título emitido pelos bancos que

consiste em uma aplicação de renda fixa que não pode ser negociado nem
transferido antes do vencimento.
Dicionário da Bovespa informa que o RDB é:
“Promessa de pagamento, à ordem, da importância do depósito,

acrescida do valor dos juros convencionados.
Os bancos comerciais, de desenvolvimento e de investimento e os

bancos múltiplos poderão emitir, livremente, recibos representativos
de depósitos a prazo, em favor dos respectivos depositantes,
observando-se que a estas instituições é vedado o recebimento de
depósitos a prazo de entidades da administração federal indireta e
das fundações supervisionadas pela União.
Investimento nominativo e inegociável até o vencimento.”
O Certificado de Recibo Bancário é também um título emitido pelos Bancos e

vendidos ao público como forma de captação de recursos.

AULA 11
Dicionário da Bovespa informa que o CDB é:
“Título de renda fixa emitido por bancos comerciais e de investimento

que rende juro, que representa promessa de pagamento nominativa
endossável à ordem, de importância depositada em banco, acrescida
do valor da remuneração ou lucratividade convencionada até o
vencimento.”
Sendo assim, podemos ver que o gabarito é a letra B.
Gabarito: B
Questão 108
(CESPE – Banco do Brasil – 2001) – Alvo de muita atenção do Governo Federal

na atualidade, o microcrédito destina-se a financiar pequenas iniciativas
normalmente não atendidas pelo sistema bancário convencional. Nesse
sentido, um dos executores do microcrédito são as cooperativas de crédito,
que funcionam nos mesmos moldes dos bancos comerciais e são submetidas à
mesma legislação imposta a estes. Adicionalmente, as cooperativas de crédito
sofrem restrições quanto a números mínimo e máximo de cooperados, mas
são dispensadas da integralização de capital social mínimo para sua
constituição.
Resolução:
Essa questão está correta. Além disso, existe uma parcela do depósito à vista
que recentemente foi direcionada para o microcrédito. Isso significa que 2% de
todo o saldo de depósito à vista deve ser destinado a esse ramo. Devemos
ressaltar ainda que existe uma diferença marcante dos bancos comerciais e as
cooperativas de crédito. Apesar das cooperativas poderem captar depósitos à
vista, não há a incidência de compulsório sobre esses depósitos. No entanto,
uma parcela dos recursos captados devem ser enviados ao sistema para
aplicação em títulos públicos e os recursos serão revertidos em prol das
cooperativas.

AULA 11
Gabarito: C
Questão 109
(Cesgranrio – CEF Nacional – Técnico Bancário – 2008) – A intermediação

financeira desenvolve-se de forma segmentada, com base em quatro
subdivisões estabelecidas para o mercado financeiro: mercado monetário,
mercado de crédito, mercado de capitais e mercado cambial. Os certificados de
depósitos bancários (CDB) e as debêntures são negociados no mercado
a) cambial.
b) monetário.
c) de ações.
d) de capitais.
e) de crédito.
Resolução:
O Certificado de Depósito Bancário – CDB é uma forma de captação utilizada

pelos Bancos Comerciais e Bancos de Investimentos. É um título emitido pelo
Banco com o objetivo de captar recursos junto ao público.
Por outro lado, as debêntures são títulos emitidos por sociedades anônimas
não financeiras, com o objetivo de captar recursos junto ao público de uma
forma geral.
Ambos os títulos são negociados no mercado de capitais, tendo, inclusive,

mercado secundário. Dessa forma, o gabarito é a letra D.
Gabarito: D
Enunciado para a questão 110
O BACEN tem como prerrogativa estabelecer as normas operacionais de todas

as instituições financeiras que operam no Brasil, definindo suas características
e possibilidades de atuação. Com base nas normas vigentes, julgue os itens
seguintes.
AULA 11
Questão 110
(CESPE – Senado Federal – 2002) – As cooperativas de crédito somente

podem atuar no setor primário da economia, com o objetivo de permitir melhor
comercialização de produtos rurais e criar facilidades para o escoamento das
safras agrícolas para os centros consumidores, observando que os usuários
finais dos créditos que concedem não sejam sempre os cooperados.
Resolução:
As Cooperativas de Crédito podem se subdividir em seis grandes grupos, quais

sejam: as cooperativas rurais; as cooperativas de livre admissão; as
cooperativas de empregados, servidores e pessoas físicas prestadoras de
serviços em caráter não eventual; profissionais e trabalhadores dedicados a
uma ou mais profissões e atividades cujos objetos sejam afins; pequenos
empresários, microempresários ou microempreendedores, responsáveis por
negócio de natureza industrial, comercial ou de prestação de serviço e
empresários participantes de empresas vinculadas a um mesmo sindicato
patronal. Caso ocorram empréstimos, eles devem sempre ser efetuados aos
seus cooperados.
Sendo assim, a questão está ERRADA.
Gabarito: E
Enunciado para as questões 111 e 112
No atual arranjo do sistema financeiro, as principais instituições estão

constituídas sob a forma de banco múltiplo, que oferece ampla gama de
serviços bancários. Outras instituições existentes apresentam certo grau de
especialização. Acerca dessas instituições, julgue os itens a seguir.

AULA 11
Questão 111
(CESPE – Banco do Brasil – 2003–3) – Caixas econômicas captam depósitos a

prazo e são especializadas em operações financeiras de médio e longo prazo.
Resolução:
Essa questão inicialmente apareceu com o gabarito correto e, posteriormente,

foi anulada. A única Caixa Econômica que existe no país hoje é a CEF. Ela
capta depósito a prazo e tem uma grande carteira de crédito imobiliário que
são operações de médio e longo prazo. No entanto, como faz operações típicas
de bancos comerciais, ela também é especializada em operações de curto
prazo.
Sendo assim, a questão deveria estar ERRADA.
Gabarito: Anulada
Questão 112
(CESPE – Banco do Brasil – 2003–3) – Bancos cooperativos são voltados para

a concessão de crédito e a prestação de serviços bancários aos cooperados,
quase sempre produtores rurais.
Resolução:
Os Bancos Cooperativos são instituições nas quais as cooperativas de crédito

possuem, no mínimo, 51% das ações com direito a voto. Prestam serviços aos
seus associados.
Em 2003, quando a prova foi elaborada, o normativo que criou a Cooperativa

de Livre Admissão ainda não havia sido elaborado, portanto, grande parte dos
cooperados eram produtores rurais.
Com a edição da Resolução do CMN em 2004, há uma tendência de alteração

nessa composição, onde cada vez mais teremos, nas cooperativas de crédito,
associados que ingressaram por causa da livre admissão. Cabe ressaltar que a
AULA 11
Cooperativa deverá, inicialmente, pedir a sua transformação para o Banco
Central do Brasil.
Sendo assim, a questão está CERTA.
Gabarito: C
Questão 113
(Fundação Carlos Chagas – CEF – 2004) – A CAIXA é a instituição financeira

responsável pela operacionalização das políticas do Governo Federal para
habitação popular e saneamento básico, caracterizando-se cada vez mais como
o banco de apoio ao trabalhador de baixa renda.
Em seu estatuto estão previstos também outros objetivos, COM EXCEÇÃO de

a) atuar nas áreas de atividades relativas a bancos comerciais sociedade de
crédito imobiliário e de saneamento e infra-estrutura urbana.
b) Monopólio das operações de penhor, que consistem em empréstimos
concedidos contra a garantia em bens e valor e alta liquidez, como jóias,
metais preciosos, pedras preciosas, etc.
c) administração, com exclusividade, das loterias federais.
d) Ser órgão executivo e fiscalizador do Sistema Financeiro da Habitação, após
a incorporação do BNH – Banco Nacional de Habitação.
e) Ser principal operador da política agrícola do governo.
Resolução:
O Estatuto da Caixa Econômica Federal prevê, para esta entidade, um grande

número de tarefas e em grande parte com elevado cunho social. Ela é a
grande responsável pela operacionalização das políticas de habitação
desenvolvidas pelo Governo Federal e detém os recursos do FGTS. Além disso,
conta com outras importantes atividades, como o monopólio do penhor, a
administração das loterias federais, e é o órgão executivo do Sistema
Financeiro da Habitação. No entanto, o principal operador da política agrícola
do Governo Federal é o Banco do Brasil. Dessa forma, a resposta correta é a
letra E.

AULA 11
Gabarito: E
Questão 114
(CESPE – Banco de Brasília – 2001) – O Bacen estabelece as normas

operacionais de todas as instituições financeiras, definindo suas características
e possibilidades de atuação. Com base nas normas vigentes, assinale a opção
incorreta.
a) O objetivo principal dos bancos comerciais é proporcionar o suprimento
oportuno e adequado de recursos necessários para financiar, a curto e médio
prazos, o comércio, a indústria, as empresas prestadoras de serviços e as
pessoas físicas.
b) As cooperativas de crédito atuam basicamente no setor primário da
economia, com o objetivo de permitir uma melhor comercialização de produtos
rurais e de criar facilidades para o escoamento das safras agrícolas para os
centros consumidores, destacando que os usuários finais dos créditos que
concedem são sempre os cooperados.
c) As sociedades distribuidoras de títulos e valores mobiliários têm uma faixa
operacional menos ampla que as sociedades corretoras de títulos e valores
mobiliários.
d) As companhias hipotecárias podem captar depósitos a prazo com correção
monetária, por meio de letras imobiliárias (LI), e estabelecer convênios com
bancos comerciais para funcionarem como agentes do Sistema Financeiro da
Habitação (SFH).
e) As sociedades de arrendamento mercantil nasceram do reconhecimento de
que o lucro de uma atividade produtiva pode advir da simples utilização do
equipamento e não de sua propriedade.
Resolução:
O principal objetivo dos bancos comerciais é o suprimento de recursos no curto

e médio prazos. Enquanto isso, tanto os bancos de investimento quanto os
bancos de desenvolvimento, possuem a característica de suprir recursos no
médio e longo prazos. Sendo assim, o item a está correto.
Apesar de esta característica estar mudando, com a introdução de uma nova

modalidade de cooperativa que não necessita de comprovação para ingressar
AULA 11
nela, chamada de livre admissão, historicamente, a sua atuação foi bem
marcante no setor primário. Tinha como característica fundamental facilitar o
escoamento da produção para os grandes centros, dando assim aos
cooperados poder para negociar preços dos produtos. Sempre que uma
cooperativa for superavitária, esse superávit deverá ser todo revertido aos
cooperados, e no caso de ser deficitária, o déficit será dividido da mesma
forma. Devemos ainda ressaltar que o crédito somente pode ser concedido aos
cooperados. Dessa forma, o item b está correto, apesar da constante
mudança no setor.
Gabarito: D

AULA 11
GABARITO
107- B 108- C 109- D 110- E 111- Anulada
112- C 113- E 114- D
Galera,
Terminamos aqui a nossa aula...Espero que tenham gostado e que eu tenha

conseguido tirar as dúvidas que vocês poderia ter sobre o assunto.
Grande abraço a todos.
César Frade

Aula 11

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CONHECIMENTOS BANCÁRIOS – BANCO DO BRASIL

Prof. César Frade

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49. CAIXA ECONÔMICA

As Caixas Econômicas foram criadas com o intuito de captar poupança pública

A CAIXA ECONÔMICA FEDERAL – CEF é uma instituição financeira sob a forma

A CEF tem sede e foro na capital da república e atuação em todo o território

Instituição integrante do sistema financeiro nacional e auxiliar da execução da

A administração da CAIXA conta com quatro instâncias: o conselho de

O conselho de administração, órgão de orientação superior da CAIXA, é

A administração da CAIXA compete à diretoria executiva. Ela pode ter entre

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O conselho diretor é formado pelo presidente e vice-presidentes, exceto o vice-

O conselho fiscal é integrado por cinco membros efetivos e respectivos

Dentre os integrantes do conselho fiscal, pelo menos um membro efetivo e seu

A CEF tem o monopólio do penhor, das loterias e também do recolhimento do

Importante ressaltar que a atividade de penhor é um tipo de operação de

As loterias federais também são de exclusividade da Caixa Econômica Federal.

50. COOPERATIVA DE CRÉDITO

Cooperativas “são sociedades de pessoas com forma jurídica própria, de

Devem adotar, obrigatoriamente, em sua denominação social, a expressão

O Conselho Monetário Nacional aprovou o regulamento que disciplina a

Entende-se como Cooperativa Singular aquela cooperativa que possui os seus

Os pedidos envolvendo a constituição, a autorização, a alteração estatutária e

51. COOPERATIVAS CENTRAIS

A Cooperativa Central de Crédito deve prever, em seus estatutos e normas

Com vistas ao cumprimento das atribuições de que trata o presente capítulo, a

I – supervisionar o funcionamento, com vistas ao cumprimento da legislação e

II – adotar medidas para assegurar o cumprimento das normas em vigor

III – promover a formação e a capacitação permanente dos membros de

IV – realizar auditoria de demonstrações contábeis, conforme disposições do

V – recomendar e adotar medidas com vistas ao restabelecimento da

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I – requisitos e critérios adotados para admitir a filiação e proceder a

II – irregularidades ou situações de exposição anormal a riscos, identificadas

III – ato de desligamento de cooperativa filiada, com a correspondente

IV – indeferimento de pedido de filiação de cooperativa singular de crédito em

V – admissão de cooperativa singular de crédito, com histórico relativo à

A cooperativa central deve designar, entre seus administradores, responsável

Constatado o não atendimento de quaisquer disposições deste capítulo, por

I – exigir plano de adequação, inclusive quanto à formação e capacitação de

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III – determinar a suspensão da filiação de novas cooperativas singulares, até

O Banco Central do Brasil, com vistas ao cumprimento das disposições deste

I – freqüências, padrões, procedimentos e outros aspectos a serem adotados

II – condições a serem observadas com vistas à prestação de serviços a

III – prazos de adequação aos requisitos estabelecidos, bem como outras

52. Banco Cooperativo

O Banco Central do Brasil possibilitou a constituição de bancos comerciais e

As cooperativas centrais de crédito integrantes do grupo controlador devem

Os bancos múltiplos assim constituídos devem possuir, obrigatoriamente,

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Na constituição de bancos cooperativos, somente as pessoas jurídicas

A constituição e o funcionamento de bancos cooperativos subordinam-se, nos

53. Depósito à vista

Este é o tipo mais comum de conta. Nela o dinheiro fica à disposição do

Nesse tipo de depósito, a instituição financeira não remunera o correntista e,

• Pessoas Físicas: nome completo; filiação; nacionalidade; data e local de

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• Pessoas Jurídicas: razão social; atividade principal; forma e data de

Além desses itens é indispensável a apresentação do endereço, dos telefones,

A instituição deve condicionar a abertura de contas de depósitos de pessoas