Linx DMS Apollo / Bravos

Sped Contábil: Geração Arquivo ECD com Registro i157

e Orientação para Sped ECF

Março 2018
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Geração do Sped Contábil ECD, utilizando o Registro i157
A geração do Sped Contábil ECD, considerando o registro I157, permite que seja informado no
arquivo o saldo contábil final no último mês do sistema legado. Esta funcionalidade está
disponível no sistema é mais uma forma da Linx facilitar a vida dos seus clientes, ou seja, a
concessionária pode iniciar hoje mesmo a geração dos dados, sem necessidade de contratar
serviços adicionais.

No Manual do Apollo/Bravos, temos a seguinte:

Parametrizações necessárias para geração do Sped Contábil ECD:

1) Ter o Plano de Contas Referencial cadastrado no Apollo / Bravos.

O Plano de Contas Referencial é importado na implantação. Se por algum motivo o Plano

Referencial tiver sido excluído, a Linx poderá fornecer o arquivo para carga.

2) Realizar o relacionamento entre o Plano de Contas da empresa com o Plano Referencial.

Após realizar o relacionamento, é necessário clicar na Aba RELATÓRIO e emitir relatório que
vai demonstrar se existe alguma conta do plano da empresa que não tenha sido referenciada.
Nenhuma conta pode ficar sem relacionamento, mesmo que não possua movimentação no
exercício, caso contrário quando validar no programa da Receita Federal ocorrerão erros.

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3) Montagem do DRE
Realizar a montagem do DRE através das contas aglutinadoras conforme modelo definido
pela empresa.
Efetuar a vinculação destas contas aglutinadoras nas contas de resultado, de acordo com a
Receita / Custo / Despesa.

Cadastro das
aglutinadoras

Vinculação das
aglutinadoras

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Para contas que possuem referências diferentes, por exemplo vendas de Peças e Serviços,
estas contas precisam ser vinculadas utilizando a opção “Aglutinadoras por Divisão”.

4) Criar as linhas de manutenção do DMPL / DLPA (J200)

O modelo a ser cadastrado é um critério da empresa, onde poderá registrar da forma

como pretende apresentar os dados.
O preenchimento do campo histórico é fundamental, sem isto o sistema não envia para o
arquivo, gerando erro na validação do Sped. Normalmente é utilizado o histórico da
apuração de resultado.

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5) Criar uma conta aglutinadora para relacionar ao DMPL ou DLPA. Utilizar uma numeração
bem acima do número da última linha do DRE. Exemplo 3000.

6) Relacionar a linha criada na manutenção das contas aglutinadoras

É necessário relacionar a linha criada na Manutenção de Contas Aglutinadoras (item 5),
dentro da manutenção do Plano de Contas (conta referencial), buscando a CONTA
ESPECÍFICA utilizada para a apuração de resultados, pois é esta conta que MODIFICOU o
Patrimônio Líquido ou os LUCROS OU PREJUIZOS DO EXERCÍCIO corrente. Informe esta
linha no campo CONTA AGLUTINADORA.

Linha criada no
item 5 (3000)

A partir deste item, o próximo passo é informar as contas e valores no Registro i157.

7) Registro i157
Executar o relacionamento entre o Plano de Contas do Sistema Legado e o Plano de Contas
Atual, informando a composição dos valores.
Os valores registrados devem representar o saldo inicial implantado no Apollo / Bravos.

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 Registro i157 –
relacionamento das
contas

IMPORTANTE:
 A empresa deverá verificar se o saldo final do balancete no sistema legado está igual
ao saldo inicial implantado. Se não estiver, deverá realizar as devidas correções antes
de gerar o Sped Contábil.
 A conta anterior deve ser digitada exatamente igual ao que consta no plano de contas
do sistema legado. Exemplo: Se a conta for 1.1.10.100.0001, no campo conta anterior
deverá ser digitada com os pontos.
 Não pode ser cadastrado no Apollo ou Bravos uma conta com um código que tenha
uma finalidade, e no sistema legado possuía outra finalidade.
Exemplo 1:
Sistema legado: 1.1.10.100.0001 Conta Caixa
Sistema Apollo / Bravos: 1.1.10.100.0001 Conta Banco

Exemplo 2:
Sistema legado: 1.1.10.100.0001 Conta Banco do Brasil
Sistema Apollo / Bravos: 1.1.10.100.0001 Conta Banco Bradesco

Isso não pode ocorrer! Vai gerar erro no Sped ECF!

Se a situação acima ocorrer, no momento de executar a recuperação no validador do
Sped Contábil ECF, vai ocorrer erro, pois haverá divergências entre saldo final de um
mês e inicial de outro.

OBSERVAÇÃO:

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 Contas que não tiveram saldo implantado, mas que tiveram movimentação no decorrer do
ano, deverão ter seus saldos inseridos mesmo que o valor seja igual a Zero.
 Contas que possuem divisão contábil, onde alguns itens da divisão tenham movimentação
no decorrer do ano, e não tenham saldo inicial implantado, deverão ser registradas mesmo
que o valor seja igual a Zero.
 Caso necessite efetuar alteração no saldo implantado e já tenha realizado a apuração de
resultados, deverá excluir a apuração e realizar novamente.

8) Geração do Sped Contábil ECD

A partir das parametrizações realizadas acima, o próximo passo é geração do Sped
Contábil ECD, validação do arquivo no Validador do Sped Contábil ECD da Receita Federal.

Abaixo, a tela de geração do Sped ECD, onde deverão ser preenchidos os campos
pertinentes ao modelo de entrega realizado pela empresa. Atenção para as abas presentes
nesta tela.

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 Após gerado o arquivo, inserir no validador para identificar possíveis erros ou
advertências.
Após eliminar os erros e avaliar as advertências, o arquivo poderá ser assinado
digitalmente. Está assinatura é requisito para realizar o próximo passo.

Geração do Sped Contábil ECF

Os sistemas Linx DMS não geram o arquivo para validação no Sped ECF. A validação do
Sped ECF ocorre através a opção de Recuperação dentro do Validador do Sped
Contábil ECF.