Sociedades Administradoras de Cartões de Crédito

Aula 4: Sociedades a...
Conhecimentos Bancários e Atualidad...

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Conhecimentos Bancários e Atualidades do Mercado Financeiro ...
Aula 4: Sociedades administradoras de car...
SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE
CARTÕES DE CRÉDITO
Sociedades administradoras de cartões de crédito
A atividade principal de uma sociedade administradora de cartão de crédito, pessoa
jurídica não financeira, é a prestação de serviços remunerados, e não a intermediação
financeira.
Somente necessitam de autorização do Banco Central para funcionar, as sociedades

administradoras de cartão que:
Realizarem transações de pagamentos anuais superiores a R$500 milhões; ou
Mantiverem mais de R$ 50 milhões em recursos em conta de pagamento pré-

paga.
Durante muito tempo, as sociedades administradoras de cartões de crédito não

dependiam de autorização do Banco Central do Brasil para
funcionar. Isso mudou em 2013, com a Lei n. 12.865/2013. Entretanto, com a
entrada em vigor da Circular BACEN 3.085/2018, nem todas as sociedades
administradoras de cartão de crédito necessitam de autorizaçãodo Banco
Central. Essas sociedades só necessitarão de autorização nas condições acima
listadas.
Fonte de recursos
São receitas obtidas pelas administradoras de cartões de crédito:
Anuidades: cobradas do portador do cartão;
Comissões: paga pelo estabelecimento comercial à empresa administradora

de cartão de crédito;
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Remuneração de Garantia: correspondente a um percentual fixo obtido após

analise da inadimplência média dos consumidores, devido diretamente à
Administradora de Cartão de Crédito que garante se o titular não cumprir com
a sua obrigação ou optar pelo pagamento do valor mínimo, o pagamento do
valor do empréstimo junto ao Mercado Financeiro. Trata-se de uma receita que
a administradora cobra do portador do cartão (pessoa física ou jurídica usuária
do cartão) quando as compras são financiadas.
Há cinco tarifas básicas que as sociedades administradoras de cartão podem

cobrar de seus clientes:
Anuidade;
Emissão de segunda via do cartão;
Saque com cartão;
Tarifa para pagamento de contas (faturas e boletos de cobranças, por

exemplo); e
Avaliação emergencial do limite de crédito.
Conceitos importantes
As Sociedades administradores de cartões são Instituições NÃO financeiras.
Vejamos algumas partes importantes nesse mercado:
Portador: é a pessoa física ou jurídica usuária do cartão.
Bandeira: instituição que autoriza o emissor a gerar cartões com sua marca
(como Visa e Mastercard) e que coloca estabelecimentos no mundo inteiro à
disposição do portador.
Acquirer (adquirente): é a administradora que afilia estabelecimentos ao

sistema de cartões de crédito da bandeira que é associada.
Emissor: é a administradora vinculada a uma instituição financeira autorizada
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pela bandeira a emitir cartões com seu nome.
Sociedade administradora de cartão de crédito
É a responsável pela emissão do cartão e pela administração dele. Essa empresa tem o
encargo de pagar royalties para a Mastercard, Visa e American Express, dentre outros,
para a utilização da bandeira e tecnologia.
Os maiores emissores do país são:
Bradesco;
Itaú;
Santander;
Banco do Brasil; e
Nubank.
Bandeiras
São as responsáveis pela tecnologia de transações e pela rede de aceitação do cartão

(se o cartão é aceito ou não numa maquininha).
As principais bandeiras que atuam no Brasil são:
Visa;
Mastercard; e
Elo.
Atendimento
Em nosso país, o atendimento ao cliente é feito pela administradora. Assim, caso você
queira negociar a anuidade, por exemplo, deverá ligar para o banco e não para a
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bandeira do seu cartão. Já se você estiver no exterior e tiver algum problema com seu
cartão, por outro lado, quem tomará as providências em grande parte será a bandeira.
Programas de Fidelidade
Administradores e bandeiras possuem programas de fidelidade diferentes que

funcionam independente um do outro. O BRB, por exemplo, possui o programa Curtaí,
no qual você pode trocar pontos do cartão por produtos ou milhas em companhias
aéreas. O Bradesco e Banco do Brasil, a Livelo.
As bandeiras também possuem programas de pontuação, como o Mastercard

Surpreenda ou Vai de Visa que oferecem benefícios COMPLEMENTARES. Portanto, você
pode se cadastrar nos dois programas e receber mais pontos para trocar por mais
benefícios.
Inadimplência
Acerca das consequências que poderão advir no caso de um cliente não liquidar
integralmente, na data do vencimento, o saldo devedor da fatura do seu cartão de
crédito, podem ser cobrados os seguintes encargos, além de estar sujeito ao bloqueio
do uso do cartão:
Juros remuneratórios, por dia de atraso sobre a parcela vencida ou sobre o

saldo devedor não liquidado;
Multa;
Juros de mora.
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PRODUTOS E SERVIÇOS FINANCEIROS

Características dos serviços financeiros
No tocante à caracterização da prestação de serviços financeiros, com destaque para os
serviços bancários, temos as seguintes características:
Possuem intangibilidade porque podem ser definidos como ações, esforços, ou

desempenhos, e não objetos.
A noção de inseparabilidade está associada à simultaneidade entre produção e

consumo desses serviços.
A heterogeneidade (variabilidade) refere-se ao fato de o potencial do

desempenho desses serviços poder variar de uma transação para a seguinte.
A perecibilidade significa que esses não podem ser estocados ou

armazenados.
As operações bancárias
As operações bancárias são divididas em:
Principais (ativas ou passivas) e
Acessórias.
As operações principais são as essenciais às funções das instituições bancárias,

por meio das quais elas:
Captam (operações passivas): depósitos bancários, contas-correntes bancárias

e aplicações financeiras, por exemplo; ou
Emprestam (operações ativas) recursos: financiamentos e empréstimos, por

exemplo.
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Por sua vez, as operações acessórias são aquelas nas quais os bancos apenas
prestam serviços. Exemplos:
Transferências de Valores;
Cofre de segurança;
Operações de Repasses;
Prestação de informações.
Os serviços prestados por instituições financeiras
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Segundo a Resolução CMN nº 3.919/2010, os serviços prestados por instituições

financeiras a pessoas naturais são classificados como:
Essenciais;
Prioritários;
Especiais; e
Diferenciados:.
Segundo o CMN, é vedada a cobrança de tarifas pela prestação de serviços

bancários essenciais a pessoas naturais, assim considerados aqueles relativos a:
I - conta de depósitos à vista:
a) fornecimento de cartão com função débito;
b) fornecimento de segunda via do cartão referido na alínea "a", exceto nos casos de
pedidos de reposição formulados pelo correntista decorrentes de perda, roubo, furto,
danificação e outros motivos não imputáveis à instituição emitente;
c) realização de até quatro saques, por mês, em guichê de caixa, inclusive por meio de
cheque ou de cheque avulso, ou em terminal de autoatendimento;
d) realização de até duas transferências de recursos entre contas na própria instituição,

por mês, em guichê de caixa, em terminal de autoatendimento e/ou pela internet;
e) fornecimento de até dois extratos, por mês, contendo a movimentação dos últimos
trinta dias por meio de guichê de caixa e/ou de terminal de autoatendimento;
f) realização de consultas mediante utilização da internet;
g) fornecimento do extrato;
h) compensação de cheques;
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i) fornecimento de até dez folhas de cheques por mês, desde que o correntista reúna os
requisitos necessários à utilização de cheques, de acordo com a regulamentação em
vigor e as condições pactuadas; e
j) prestação de qualquer serviço por meios eletrônicos, no caso de contas cujos

contratos prevejam utilizar exclusivamente meios eletrônicos.
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DEPÓSITOS E TRANSFERÊNCIAS
Cheque especial
É uma operação de crédito, a exemplo do empréstimo, mas que é pré-aprovada

e vinculada a uma conta de depósitos à vista. Tem o objetivo de cobrir
movimentações financeiras quando não há mais saldo disponível na conta.
O banco disponibiliza ao cliente um limite de crédito rotativo que, embora apareça no

extrato da conta, não é um recurso do cliente. Quando utilizado, o banco pode cobrar
juros sobre o valor usado, ou seja, sobre o saldo devedor.
Diferenças entre cheque especial e cheque

Cheque é uma ordem de pagamento à vista emitida pelo titular da conta. Representa
o valor que deve ser pago ao beneficiário do cheque no momento de apresentação ao
banco.
Cheque especial é uma linha de crédito contratada junto à instituição financeira,

vinculada à conta de depósitos à vista, e que pode ser utilizada para cobrir pagamentos
de contas, boletos e cheques, saques em dinheiro, transferência de recursos, débitos em
conta, entre outros.
O cheque especial é uma modalidade de crédito para ser usado em caráter

emergencial. Como suas taxas de juros costumam ser altas, pode ser mais vantajoso
contratar outra linha de crédito em determinadas situações.
Fique atento!
Não há normas do Banco Central (BC) ou do Conselho Monetário Nacional (CM

N) que obriguem uma instituição financeira a conceder operação de crédito ao
cliente, inclusive cheque especial. O fornecimento de cheque especial depende d
o interesse da instituição financeira e do cliente. As condições para utilização, man
utenção e cancelamento devem aparecer no contrato.
CHEQUES
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O cheque é uma ordem de pagamento à vista para aquele que o recebe. Representa o
valor que deve ser pago no momento de apresentação ao banco.
O cheque é um título de crédito em razão de haver previsão legal: art. 784, I, do Código
de Processo Civil (Lei nº 13.105, de 2015). Por isso, pode ser protestado ou executado em
juízo.
As partes envolvidas na emissão de um cheque:
Emitente (emissor ou sacador): aquele que emite o cheque;
Beneficiário: pessoa que recebe o cheque como pagamento; e
Sacado: banco onde está depositado o dinheiro do emitente e que fará o

pagamento do cheque ao beneficiário.
O cheque envolve:
Uma relação jurídica entre o emitente e a instituição financeira (na qual está
a conta de depósitos vinculada ao cheque emitido).
Uma relação comercial ou obrigacional, direta ou indireta, entre o emitente e o

beneficiário.
Tipos de emissão de um cheque

Ao portador
O cheque só pode ser emitido ao portador (sem a indicação do beneficiário) até o valor
máximo de R$100,00. Quando ultrapassado este valor o cheque obrigatoriamente deve
conter a indicação do beneficiário (pessoa ou empresa a quem está efetuando o
pagamento).
Cheque nominal
A partir de R$ 100,00, o emitente é obrigado a indicar o nome do beneficiário. O cheque

nominal só poderá ser pago pelo banco mediante identificação:
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Do beneficiário;
De pessoa por ele indicada no verso do cheque (endosso);
Ou ainda por meio do sistema de compensação, caso seja depositado.
Nominal não à ordem
É aquele que não pode ser endossado (transferido) pelo beneficiário. Para tornar um
cheque não-à ordem, basta o emitente escrever, após o nome do beneficiário, a
expressão “não-à ordem”, ou “não-transferível”, ou “proibido o endosso” ou outra
equivalente.
O que é cheque cruzado
Tanto o cheque ao portador quanto o nominal podem ser cruzados, com a colocação de
dois traços paralelos, em sentido diagonal, na frente do documento. Nesse caso, só será
pago através de depósito em conta corrente.
O que é cheque pré-datado
Nesse caso é um financiamento do lojista (ou credor) direto com o consumidor, onde é
possível negociar a data em que o cheque será descontado. Não há burocracias e não
precisa de contratos e títulos.
Por isso, para fazer esse tipo de transação é importante confiar na loja/pessoa com
quem se faz a negociação, para evitar que o cheque seja depositado antes da hora e
você enrole o seu bolso.
Validade e prescrição
Existe um prazo de validade para a apresentação e um prazo em que expira o

recebimento de cheques.
Para a apresentação na mesma praça em que foi emitido, o prazo é de 30 dias a partir
da data de emissão do cheque. Quando o cheque for emitido em uma praça diferente,
o prazo é de 60 dias.
O prazo para a expiração do cheque é de 6 meses, ou seja, se ele for apresentado depois
de 6 meses da data de emissão, não poderá ser descontado.
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Mesmo após o prazo de apresentação, o cheque é pago se houver fundos na conta. Se

não houver, o cheque é devolvido pelo motivo 11 (primeira apresentação) ou 12 (segunda
apresentação), sendo, neste caso, o seu nome incluído no CCF (Cadastro de Cheques
sem Fundos). Quando o nome é incluído no CCF, o cliente fica impedido de pegar
novos talões de cheques, não só no banco em que tem conta, mas em qualquer outro
banco, pois esse cadastro fica no Banco Central.
Quando apresentado após o prazo de prescrição, o cheque é devolvido pelo motivo 44,
não podendo ser pago pelo banco, mesmo que a conta tenha saldo disponível.
TRANSFERÊNCIAS
As transferências entre contas podem ser realizadas de algumas formas, a saber:
Transferência Eletrônica Disponível (TED);
Documento de Crédito (DOC);
Entre contas da mesma instituição (book transfer); e
Pix.
TED (Transferência Eletrônica Disponível)
É a transferência financeira, em tempo real, entre diferentes bancos e demais

instituições (financeiras ou de pagamentos) detentoras de conta no Banco Central.
Envolvendo pagamento de obrigações ou não, pode ser utilizada para transferir valores:
Entre correntistas de diferentes instituições; e
Entre as próprias instituições.
Não há limite de valor para envio da TED.
Quando ela envolve clientes, o horário de envio é definido pelas instituições,

respeitando o horário máximo determinado para o fim do processamento no
Banco Central (17h nos dias úteis). Após o horário limite estabelecido pela
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instituição, a TED pode ser agendada para o dia útil seguinte ou data
posterior.
Geralmente, a transferência via TED é creditada em até duas horas após a

efetivação da transação, desde que seja efetuado até o horário limite (17h) nos
dias úteis.
Esta operação pode ser feita por pessoa física ou jurídica.
A TED deve ser encaminhada pela sua instituição ao sistema de transferência

de fundos onde será liquidada em até 30 (trinta) minutos após o débito na sua
conta. Após ser liquidado, o valor deve ser creditado na conta do beneficiário
em até 60 (sessenta) minutos. Entretanto, esses prazos podem ser estendidos, a
critério das instituições, para verificação de irregularidades ou execução de
procedimentos de prevenção à lavagem de dinheiro.
Pode haver cobrança de tarifa do remetente da TED.
DOC (documento de crédito)
O DOC é uma transferência financeira que tem limite de R$4.999,99.
Diferente da TED, o crédito na conta do beneficiário ocorre no dia útil seguinte à data
de emissão, porém, o efeito financeiro na conta do cliente emissor, para determinados
fins, pode ocorrer na mesma data da emissão, a critério da instituição recebedora. Além
disso, cada instituição pode estabelecer um horário limite para emissão de DOC.
Você deve informar, obrigatoriamente:
• o código da sua instituição;
• o código da instituição do beneficiário;
• o código da agência do beneficiário;
• seu nome e CPF ou nome e CNPJ de sua empresa;
• o nome e o CPF ou nome e empresa do beneficiário;
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• número da sua conta, se for correntista;
• número da conta do destinatário;
• o valor da transferência;
• a data de emissão; e
• a finalidade da transferência.
BOOKTRANSFER
Não há norma específica do Conselho Monetário Nacional e do Banco Central do Brasil

que trate especificamente dessa operação. Cada instituição é responsável por definir as
regras de seu arranjo de transferência de valores entre contas na mesma instituição
(booktransfer).
Porém, a Resolução 3.694, de 2009, determina que, as instituições financeiras devem

oferecer produtos e serviços adequados às necessidades, interesses e objetivos dos
clientes e usuários, além de prestar informações suficientes para que eles tomem
decisão de forma consciente, tendo conhecimento de seus direitos e deveres, dos
custos, das penalidades e de eventuais riscos envolvidos na prestação de serviços e na
execução de operações.
PIX
Pix é o pagamento instantâneo brasileiro. O meio de pagamento criado pelo Banco

Central (BC) em que os recursos são transferidos entre contas em poucos segundos, a
qualquer hora ou dia. O Pix pode ser realizado a partir de uma conta corrente, conta
poupança ou conta de pagamento pré-paga.
Além de aumentar a velocidade em que pagamentos ou transferências são feitos e

recebidos, o Pix tem o potencial de:
alavancar a competitividade e a eficiência do mercado;
baixar o custo, aumentar a segurança e aprimorar a experiência dos clientes;
incentivar a eletronização do mercado de pagamentos de varejo;
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promover a inclusão financeira; e
preencher uma série de lacunas existentes na cesta de instrumentos de

pagamentos disponíveis atualmente à população.
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LETRAS DE CÂMBIO
Letra de Câmbio (LC) é um título de crédito emitido por instituições financeiras que
representa uma ordem de pagamento. É um ativo de renda fixa.
O prazo do investimento nas Letras de Câmbio varia bastante, mas costuma girar em
torno de dois anos e pode chegar até sete anos. O ideal, no caso, é manter o ativo
durante todo o período previsto, para aumentar os rendimentos no vencimento do
título.
A Letra de Câmbio é emitida por sociedades de crédito, financiamento e

investimentos — ou seja: instituições financeiras de modo geral.
Ao comprar uma Letra de Câmbio, você está “emprestando” dinheiro à financeira que
emitiu o título e, em troca, receberá o valor acrescido de juros e correção monetária.
Na prática, a LC é uma ordem de pagamento, no qual o sacador emite a ordem para

que o sacado pague e o tomador se beneficie. Assim, o saque autoriza o tomador a
procurar o sacado para receber a quantia acordada no título, desde que cumpra as
condições do contrato.
A rentabilidade da Letra de Câmbio depende do tipo de título escolhido, pois há opções

prefixadas, pós-fixadas e híbridas.
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COBRANÇA E PAGAMENTO DE TÍTULOS E

CARNÊS
A cobrança e pagamento de títulos e carnês (cobrança bancária) é um produto
bancário que objetiva processar a cobrança de títulos entregues ao Banco por meio de
borderô de cobrança, referentes ao faturamento das empresas.
Assim, são emitidos bloquetes (boletos) e entregues aos sacados, ficando o Banco
incumbido do controle, acatando sempre que solicitado pelo cedente, instruções para
alterações de cobrança.
Os atuais boletos substituem as duplicatas, notas promissórias e letras de câmbio, e

têm o poder de circular pela câmara de compensação.
O fluxo de cobrança bancária é o seguinte:
Cedente: quem vende;
Sacado: quem compra; e
Banco: faz a intermediação da operação, recebendo o valor do sacado e

repassando ao cedente.
Os Bancos oferecem algumas formas de procedimentos, os quais têm custos

diferenciados para os cedentes:
• Convencional;
• Cobrança pré-impressa com registro;
• Cobrança escritural;
• Cobrança por teleprocessamento.
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No início de 2018, a Febraban (Federação Brasileira dos Bancos) anunciou o fim dos
boletos sem registro, como parte do Projeto Nova Plataforma de Cobrança, que tem
o objetivo de trazer mais transparência para o mercado de pagamento.
Para os bancos, a cobrança bancária é também uma fonte de captação de depósitos à

vista.
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TRANSFERÊNCIAS AUTOMÁTICAS DE
FUNDOS
As tranferências automáticas de fundos, prestação de serviços do banco, são aquelas
que foram previamente autorizadas pelo cliente.
Ou seja, é uma determinação prévia feita pelo cliente para que o banco realize
determinado pagamento, transferência ou investimento.
Pode envolver várias contas.
O débito automático é um exemplo dessa modalidade, assim como transferências

mensais que o correntista realiza para a poupança do filho.
As transferências automáticas de fundos podem ser realizadas a partir de:
Aplicações;
Contas-correntes;
Poupanças.
Assim, determina-se que o banco use os recursos dessas origens para que,
automaticamente, haja:
Transferências para outras contas;
Pagamento de títulos;
Débito automático;
Pagamento de contas.
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CARTÕES DE CRÉDITO E DÉBITO

Cartões de débito
Podem ser utilizados em:
Caixas automáticos, de uso exclusivo (rede proprietária de um banco) ou

compartilhado; ou
Estabelecimentos comerciais que contam com máquinas apropriadas para a

realização de transferências eletrônicas de fundos a partir do ponto de
venda (EFTPOS – Electronic Funds Transfer from the Point of Sale).
O débito na conta do titular do cartão é normalmente feito no momento do

pagamento.
Cartões de crédito (dinheiro de plástico)

É uma forma de empréstimo com prazo de pagamento variável, conforme o contrato
estabelecido com a administradora do cartão, e disponibilizado por bancos e
instituições financeiras. Com o cartão em mãos, o cliente recebe um limite de crédito
para realizar compras.
Com o cartão, é possível fazer parcelamento de compras. Além disso, você também
pode participar de programas de relacionamento da bandeira ou da própria instituição
financeira.
O cartão de crédito tem taxa de juros e limite estabelecidos pelo banco. As taxas
normalmente são padrão, mas o limite é definido com base na renda de cada cliente.
Para o estabelecimento comercial que aceita essa modalidade de pagamento, o crédito

na conta é feito em determinado prazo, maior ou menor conforme o contrato
estabelecido com a administradora do cartão.
Os serviços de pagamentos vinculados a cartões de crédito emitidos por instituições

financeiras ou instituições de pagamento estão sujeitos à regulamentação baixada pelo
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Conselho Monetário Nacional e pelo Banco Central do Brasil, nos termos dos arts. 4º e 10
da Lei 4.595, de 1964, e da Lei 12.865, de 2013.
Existem duas categorias de cartão de crédito:
Cartão básico: é utilizado na sua função clássica, ou seja, somente para

pagamentos de bens e serviços em estabelecimentos credenciados. Como o
Banco Central não faz distinções entre os dois tipos de cartões quando se trata
de utilização no exterior, temos que o cartão básico pode ser nacional ou
internacional.
Cartão diferenciado: além de permitir pagamentos de bens e serviços,

está associado a programas de benefício ou recompensas, ou seja, oferece
benefícios adicionais, como programas de milhagem, seguro de viagem,
desconto na compra de bens e serviços, atendimento personalizado no exterior,
entre outros.
Toda instituição emissora de cartão de crédito é obrigada a ofertar cartão de

crédito básico. O valor da anuidade do cartão básico deve ser menor do que o
valor da anuidade do cartão diferenciado.
Outro ponto interessante é que as administradoras podem cobrar anuidade

sobre qualquer das modalidades de cartões por elas oferecidas, inclusive as
mais básicas.
Atenção!
As instituições financeiras devem assegurar o encaminhamento do car

tão de crédito ao domicílio do cliente ou a sua habilitação somente em
decorrência de sua expressa solicitação ou autorização.
Ou seja, não é permitido o envio de cartão de crédito sem que o cliente

tenha solicitado previamente.
Desde que o cliente tenha, previamente, solicitado ou autorizado, por escrito ou

por meio eletrônico, a realização da cobrança, a instituição pode debitar em
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conta corrente do cliente os valores relativos à fatura do cartão de crédito. A

referida autorização pode ser concedida no próprio instrumento contratual de
abertura de conta.
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ARRECADAÇÃO DE TRIBUTOS E TARIFAS

PÚBLICAS
O serviço de Arrecadação de Tributos e Taxas permite que sejam arrecadados
quaisquer documentos emitidos por órgãos públicos, com código de barras.
O repasse dos valores arrecadados é efetuado, automaticamente na conta indicada

pela Administração Pública.
Costumam ser apontados como vantagens dessa modalidade:
Agilidade e segurança na arrecadação dos tributos e taxas.
Facilidade de pagamento pelo contribuinte.
Informações sobre pagamento em tempo real.
Rapidez na baixa dos pagamentos efetuados pelos contribuintes.
Redução de custos.
CRÉDITO ROTATIVO
É um tipo de crédito oferecido ao consumidor quando ele não faz o pagamento total
da fatura do cartão até o vencimento. O exemplo mais conhecido é quando pagamos o
valor mínimo da fatura.
Na prática, a diferença entre o valor total e o que foi efetivamente pago até o
vencimento se transforma em um empréstimo, o crédito rotativo, por causa disso,
passa a ter juros no restante que deve ser pago no mês seguinte.
Outros detalhes sobre essa modalidade de crédito:
A empresa que concedeu o cartão avalia a condição financeira e capacidade de

pagar o limite oferecido ao cliente;
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Se o cliente não conseguir pagar o valor total da fatura seguinte, a empresa

pode oferecer uma outra linha de crédito. Neste caso, pode ser parcelada e com
condições mais vantajosas que as do crédito rotativo.
Vamos supor que o titular de um cartão de crédito não efetuou o pagamento integral
do saldo devedor na data do vencimento da fatura. Nesse caso, o cliente entra
automaticamente no crédito rotativo do cartão, que é financiado por uma operação de
crédito realizada por instituição financeira distinta da administradora de cartão de
crédito. No caso, o crédito rotativo é financiado pelo banco ou pela instituição
financeira emissora do cartão.
DESCONTOS DE TÍTULOS
Títulos são documentos que refletem a promessa de restituição de um determinado
valor financeiro. As duplicatas e os cheques pré-datados são exemplos bem comuns
nas transações comerciais e podem fazer parte da rotina de qualquer empresa.
Dessa forma, se um cliente (pessoa ou empresa) emite um título com uma data de
vencimento futura, quem custodia poderá transformar antecipadamente aquele
documento em dinheiro.
Isso ocorre quando, em um dado momento, quem tem a posse do título necessita de
capital de giro para os seus negócios. Ou seja, necessita de recursos num prazo mais
curto do que aquele estabelecido no título.
Para resolver essa necessidade de provisão, uma maneira prática é procurar uma
instituição financeira para que ela fique com os títulos e pague ao detentor do título o
valor respectivo. Esse valor que será pago é um pouco menor que o montante dos
títulos, pois há alguns custos:
Taxa de desconto: corresponde aos juros referentes ao período entre a data do

desconto (o dia em que você recebe o dinheiro) e o vencimento do título. Cada
instituição calcula a taxa que utilizará na negociação;
Imposto sobre operações financeiras (IOF);
Taxa administrativa: o seu valor varia de uma instituição para outra.
O desconto de título não é um empréstimo, pois a garantia do crédito é um título de

outra pessoa.
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Há ainda o direito de regresso da instituição financeira. Trata-se do seguinte: se o título

não for pago na data, você deverá restituir o valor recebido à instituição que o
descontou para você.
Isso significa que sua relação com a instituição financeira não termina com a
disponibilização do valor negociado. E, sim, com o desconto dos títulos na data de seu
vencimento.
O desconto de títulos é mais uma porta aberta para a empresa poder dispor do recurso
que gerou, mas ainda não recebeu. É uma maneira simples e rápida de obter o dinheiro
e manter o fluxo de caixa.
Desta forma, podemos perceber que, para o comprador, o pagamento à vista pode
trazer vantagens.
A taxa de desconto correspondente aos juros e aplicada aos títulos em desconto pela
instituição financeira costumam ser bem menores que os juros utilizados na concessão
de empréstimos. Assim, o desconto de títulos pode ser uma alternativa melhor.
As taxas envolvidas em operações com cooperativas de crédito costumam ser bem

menores. Além disso, algumas instituições não cobram taxas administrativas.
FINANCIAMENTO DE CAPITAL DE GIRO

Capital de giro é o valor que uma empresa possui para garantir:
A sustentabilidade financeira;
O funcionamento regular das atividades; e
O pagamento das despesas fixas e eventuais.
Esta quantia pode ser dinheiro ou qualquer outro recurso que possa ser
transformado em dinheiro rapidamente, como estoque, dinheiro em caixa,
pagamentos a receber, entre outros.
Ou seja, representa o quanto a empresa possui para sanar as suas necessidades

(contas, salários etc.) e obrigações.
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É um meio eficaz de organizar as finanças.
A saúde financeira da empresa tem ligação direta com este recurso, motivo
pelo qual é preciso mantê-lo sob controle.
Se a empresa faz vendas a prazo, por exemplo, ela vai precisar de dinheiro
para suprir necessidades imediatas e o retorno desse financiamento só virá
depois.
Em casos como este, a empresa pode – e deve – usar o capital de giro.
Assim, é importante que a empresa não trabalhe com capital de giro baixo, para
que não tenha que lidar com o desespero diante de despesas não planejadas e
precise captar recursos externos.
Há três fontes básicas de capital de giro:
Capital próprio: Parte do dinheiro dos sócios é usada para adquirir

equipamentos, imóveis, etc. e outra parte é usada para formação de caixa, ou,
capital de giro;
Capital financeiro de terceiros: Empresas podem tomar empréstimos de curto

prazo para financiar suas operações ou então descontar títulos em fundos de
fomento.
Desta forma, elas usam capital de terceiros para girar o caixa.
Capital operacional de terceiros: Há empresas que conseguem trabalhar com

prazos de pagamento muito superiores aos de recebimento.
Empresas que conseguem fazer isso, podem trabalhar com o capital de seus
clientes e fornecedores.
As duas primeiras fontes de Capital de Giro Empresarial são as chamadas fontes

onerosas, ou seja, geram custos financeiros à empresa.
No caso do capital de terceiros, o custo é a tarifa cobrada em função dos juros.
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Já no caso do capital próprio, o preço pago é o custo de oportunidade relativo

ao montante.
Quando a empresa consegue obter capital pela terceira via, não há custos
financeiros envolvidos, já que ela dispõe de excesso de caixa.
Contudo, os empresários precisam avaliar se o alongamento dos prazos não

está provocando um aumento nos preços praticados pelos fornecedores.
Também deve-se verificar se os recebimentos à vista são obtidos ao custo de

grandes descontos.
Como conseguir financiamento para capital de giro?
Na falta do capital de giro necessário para investir no crescimento da empresa,

você pode contar com o crédito empresarial para garantir um investimento que
se encaixa na sua necessidade.
Com um bom planejamento, organização financeira e um plano de ação bem

pensado para o investimento, o financiamento pode colocar o seu negócio mais
perto de potenciais clientes e do caminho para o sucesso.
A onda das fintechs popularizou uma modalidade de crédito que vem se

expandindo com a demanda de micro, pequenas e médias empresas.
Trata-se dos empréstimos online, cujo propósito é facilitar a mediação entre o

credor e o cliente.
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LEASING: TIPOS, FUNCIONAMENTO, BENS.

FINANCIAMENTO. CRÉDITO DIRETO AO
CONSUMIDOR
Os três são operações de crédito, mas possuem regras e finalidades diferentes.
Veja na imagem a seguir as principais diferenças:
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São exemplos de empréstimos:
Empréstimo pessoal;
Empréstimo consignado;
Cheque especial; e
Cartão de crédito.
São exemplos de financiamentos:
Crédito direto ao consumidor – CDC;
Financiamentos imobiliários, industriais e rurais.
Condições para contratar empréstimo em um banco

O banco não é obrigado a liberar empréstimo para os seus clientes e as regras podem variar de banco para
banco. Geralmente, para contratar um empréstimo, você precisa ser cliente da instituição financeira. A
aprovação do crédito dependerá de análise do seu histórico financeiro. A forma de pagamento é combinada
entre você e a instituição.
Como funciona o empréstimo consignado

Para contratação do empréstimo consignado, cliente pode autorizar o desconto das parcelas do empréstimo
diretamente em sua folha de pagamento.
O desconto é limitado a 40% da sua remuneração, sendo 5% exclusivamente para despesas com saque em
cartão de crédito consignado. Esses descontos devem obedecer às regras que se aplicam ao tipo de vínculo
que cliente possui, por exemplo, se ele é servidor público, funcionário CLT, titulares de Benefícios de
Prestação Continuada – BPC e de programas federais de transferência de renda, atual Auxílio Brasil,
pensionista ou aposentado do INSS.
Condições para contratar financiamento em um banco
O banco não é obrigado a liberar financiamento para você e as regras podem variar de banco para banco.
Geralmente, para contratar um empréstimo, você precisa ser cliente da instituição financeira. As regras para
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oferta desse tipo de operação são mais rigorosas e os procedimentos mais detalhados, já que, na maioria dos
casos, os bens financiados são a garantia do contrato.
Condições para contratar um arrendamento mercantil (leasing)

No arrendamento mercantil (ou leasing) há um contrato entre:
O arrendador: pessoa jurídica que autoriza o uso de um bem móvel ou imóvel; e
O arrendatário: pessoa física ou jurídica que usará esse bem.
A propriedade do bem é do arrendador, que apenas libera a posse e o direito de uso ao

arrendatário, durante a vigência do contrato.
Há dois tipos de arrendamento mercantil (ou leasing): financeiro e operacional.
Leasing financeiro: o arrendatário (pessoa física ou jurídica que usará o bem) poderá comprá-lo
após o fim do contrato de arrendamento, ficando responsável pelas despesas e pela manutenção do
bem adquirido.
Leasing operacional: o arrendatário, por não ter, a princípio, a intenção de adquirir o bem ao final
do contrato, terá as opções de:
devolver o bem ao arrendador (pessoa jurídica que autoriza o uso do bem móvel ou imóvel);
prorrogar o prazo do contrato do arrendamento; ou
comprar o bem, considerando o valor de mercado.
Prazos do arrendamento mercantil (leasing)

Os prazos mínimos do leasing são:
a) para o leasing financeiro:
2 anos, quando se tratar de arrendamento de bens com vida útil igual ou inferior a 5 anos; ou
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3 anos, para o arrendamento de outros bens.
Esse prazo é contado da data de entrega do bem ao arrendatário (pessoa física ou jurídica que usará o bem) e
termina na data de vencimento da última prestação.
b) para o leasing operacional: 90 dias, não podendo ultrapassar 75% da vida útil econômica estimada para
o bem arrendado.
Alguns detalhes sobre operações de crédito

Pagamento antecipado de operação de crédito
O cliente pode pagar parte ou o total da dívida antecipadamente, com redução proporcional dos juros,
seguindo as regras informadas pelo banco.
Transferência da dívida para outro banco
A transferência de dívidas relacionadas a operações de crédito, seja financiamento, empréstimos ou

arrendamento mercantil para outra instituição, chama-se portabilidade de crédito e pode ser realizada por
qualquer cliente, pessoa física ou jurídica.
Os bancos são obrigados a divulgar (nas agências, site e nos correspondentes bancários) as informações
necessárias para que você possa fazer a portabilidade.
Limite de juros cobrados em operações de crédito

Não há norma do Conselho Monetário Nacional (CMN) e do Banco Central (BC) definido limite da
taxa de juros praticadas que os bancos podem cobrar em suas operações de crédito.
Essas taxas são negociadas entre o cliente e o banco, exceto quando há uma norma específica, como
acontece nas operações de crédito rural, de crédito imobiliário pelo Sistema Financeiro da Habitação (SFH) e
de empréstimos consignados para beneficiários do INSS.
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FINANCIAMENTO DE CAPITAL FIXO

Capital fixo é o valor que corresponde ao ativo estável de uma empresa ou
organização, ou seja, todos aqueles ativos que apesar de serem consumidos ou
destruídos durante a produção de um bem ou serviço, possuem um valor reutilizável.
O capital fixo serve como apoio na produção da empresa, sendo utilizado como uma
espécie de alicerce para que a empresa produza seus bens. Além disso, não envolve os
materiais empregados na composição do bem, como por exemplo a matéria-prima.
É importante destacar que esse Capital Fixo não inclui os materiais utilizados na
composição do bem, como matéria-prima, já que os ativos fixos precisam de um
determinado tempo para retornarem em dinheiro para a empresa. Os investimentos
em Capital Fixo incluem ferramentas e imobiliário necessário para criar e armazenar os
bens produzidos, por exemplo.
O valor de capital fixo varia muito de empresa para empresa. Alguns ramos, como
fabricantes industriais, exigem um alto investimento, já outros negócios que tem como
base a oferta de serviços, como empresas de advocacias, podem se dar ao luxo de ter
um capital menor.
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CRÉDITO RURAL
O Programa de Garantia da Atividade Agropecuária - Proagro é um programa do governo
federal, administrado pelo Banco Central que, dentre outras competências, elabora normas em articulação
com outros órgãos e ministérios, submetendo-as à aprovação do Conselho Monetário Nacional.
Podem ser beneficiários do Proagro os produtores rurais e suas cooperativas.
Agentes ProAgro
São agentes do Proagro as instituições financeiras que possuam operações de crédito rural sujeitas ao
enquadramento no programa.
Os agentes do Proagro são responsáveis pela guarda dos processos do Proagro, elaboração dos cálculos e
inclusão dos dados pertinentes nos sistemas de controle mantidos pelo BC.
Dessa forma, todas as informações referentes ao processamento de pedidos de cobertura de interesse dos
beneficiários do Proagro, inclusive datas e valores deferidos e pagos, podem ser fornecidas pela instituição
financeira agente do programa.
Enquadramento Obrigatório
Tem enquadramento obrigatório no Proagro o empreendimento de custeio agrícola de até

R$300.000,00, cuja lavoura esteja compreendida no Zoneamento Agrícola de Risco Climático - Zarc,
financiado com participação de recursos controlados, observadas as condições estabelecidas no programa.
Proagro Mais
O Programa de Garantia da Atividade Agropecuária da Agricultura Familiar - Proagro Mais é operado

dentro do Proagro, assegurando proteção ao agricultor familiar, quando da ocorrência de fenômenos
naturais, pragas e doenças que prejudiquem o empreendimento enquadrado.
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CADERNETAS DE POUPANÇA.
A conta de depósitos (conta bancária) pode ser:
À vista (conta corrente): o dinheiro do depositante fica à sua disposição para

ser movimentado ou sacado a qualquer momento. Essa conta permite
realizar pagamentos e transferir recursos, e pode ser utilizada em operações
de crédito ou aplicações financeiras; ou
Poupança: é uma conta que tem como característica principal o propósito de

estimular a economia popular, permitindo a aplicação de pequenos valores
que passam a gerar rendimentos mensalmente.
As contas de depósitos somente podem ser abertas por bancos comerciais, bancos
múltiplos com carteira comercial, caixas econômicas e cooperativas de crédito.
Atenção!
Conta digital ou eletrônica é o nome popular dado às contas de depósitos ou cont

as de pagamento que são abertas, movimentadas e encerradas basicamente por
meios eletrônicos. Nesses casos, as instituições financeiras ou de pagamento em g
eral não disponibilizam agências ou pontos de atendimento ao cliente.
A denominação “conta digital” ou “conta eletrônica” não está prevista na regulame

ntação vigente. A abertura de conta depende do acordo entre as partes, devendo
o contrato definir as regras do seu funcionamento, não existindo obrigação nem ve
dação a que uma instituição ofereça conta digital aos clientes.
A abertura e a manutenção de conta de depósitos pressupõem contrato livremente

firmado entre as partes – instituição financeira (IF) e cliente. Assim, a instituição não é
obrigada a abrir ou manter conta de depósitos para o cidadão. Além disso, pode
estabelecer critérios próprios para abertura da conta, desde que observadas a legislação
e a regulamentação vigentes.
O cidadão, por sua vez, pode escolher a instituição que lhe apresente as condições mais
vantajosas para firmar tal contrato.
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As regras do Banco Central (BC) dispõem que a Instituição Financeira pode ofertar
contas com processos simplificados de qualificação dos titulares, desde que
estabelecidos limites adequados e compatíveis de saldo e de aportes de recursos para
fins de sua movimentação, a serem definidos em contrato.
Além da conta de depósitos, existem também:
Conta-salário: é uma conta aberta por iniciativa e solicitação do empregador

para efetuar o pagamento de salários aos seus empregados. Essa conta não
admite outro tipo de depósito além daqueles realizados pelo empregador
e não é movimentável por cheques. Pode ser utilizada também para o
pagamento de proventos, soldos, vencimentos, aposentadorias, pensões e
similares.
Conta de pagamento: é uma conta utilizada pelo cliente especialmente para a

realização de pagamentos e transferência de recursos como, por exemplo,
pagamento de contas e boletos, emissão de TED e DOC, e compras com cartões
de pagamento ou de crédito. São contas que podem ser abertas por
instituições bancárias e por instituições de pagamento.
Poupança Social Digital

A Poupança Social Digital, amparada pela Lei 13.982, de 2020, é uma modalidade de
poupança simplificada, aberta para beneficiários de programas governamentais.
A abertura desta conta é automática e possui as seguintes características:
Dispensa da apresentação de documentos;
Isenção de cobrança de tarifas de manutenção, observada a regulamentação

específica estabelecida pelo Conselho Monetário Nacional (CMN);
Ao menos 1 (uma) transferência eletrônica de valores ao mês, sem custos, para

conta bancária mantida em qualquer instituição financeira habilitada a operar
pelo BC.
TÍTULOS DE CAPITALIZAÇÃO
Na esfera legal, o Decreto-lei nº 261, de 28 de fevereiro de 1967, dispõe sobre as operações das
Sociedades de Capitalização, mencionando no seu texto artigos do Decreto-lei nº 73, de 21 de
novembro de 1966.
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Na esfera infra legal, a Resolução CNSP nº 384/2020 dispõe sobre a operação de

capitalização, as modalidades, elaboração, operação e comercialização de títulos de
capitalização, e a Circular Susep nº 656/2022 estabelece regras e critérios sobre a
elaboração, a operação, a distribuição, a cessão, a subscrição, a publicidade e a
comercialização de títulos de capitalização.
O título de capitalização é um produto em que parte dos pagamentos realizados

pelo subscritor é usado para formar um capital, segundo cláusulas e regras aprovadas
e mencionadas no próprio título (Condições Gerais do Título) e que será pago em
moeda corrente num prazo máximo estabelecido.
O restante dos valores dos pagamentos é usado para custear:
Os sorteios, quase sempre previstos neste tipo de produto; e
As despesas administrativas das sociedades de capitalização.
O título de capitalização oferece a possibilidade de transferência durante a

vigência, de uma pessoa para outra, e só pode ser comercializado pelas
Sociedades de Capitalização devidamente autorizadas a funcionar.
Os títulos são estruturados, quanto a sua forma de pagamento:
• PM (Pagamento mensal): É um título que prevê um pagamento a cada mês

de vigência do título.
• PP (Pagamento periódico): É um título em que não há correspondência

entre o número de pagamentos e o número de meses de vigência do título.
• PU (Pagamento único): É um título em que o pagamento é único (realizado

uma única vez), tendo sua vigência estipulada na proposta.
Existem ainda as seguintes modalidades de títulos de capitalização:
· Modalidade I: Compra-Programada – O titular pode optar por bem ou

serviço, descrito na ficha de cadastro, subsidiado por acordos comerciais com
indústrias ou empresas comerciais. Praticamente não está mais sendo
comercializada.
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· Modalidade II: Filantropia Premiável – destinada ao consumidor

interessado em participar de sorteios, lhe sendo facultada a opção de contribuir
com entidades beneficentes de assistência sociais, por meio da cessão a essas
entidades do direito de resgate do saldo capitalizado.
· Modalidade III: Incentivo – o título de capitalização está vinculado a

promoções comerciais instituídas por empresas promotoras (subscritoras do
título), sendo que o consumidor tem direito apenas a participar dos sorteios,
sem acesso ao resgate do saldo capitalizado, que pertence ao subscritor do
título.
· Modalidade IV: Instrumento de Garantia – o titular pode utilizar o saldo

de capitalização do título para assegurar o cumprimento de obrigação
assumida em contrato principal pelo titular perante terceiro. O saldo
capitalizado não pode ser utilizado para aquisição de bem ou serviço.
· Modalidade V: Popular – esta modalidade tem por objetivo a participação

do titular em sorteios, propiciando, ao final da vigência, devolução de valor
inferior ao total pago. Nesta modalidade, as Condições Gerias deverão conter,
em destaque, a seguinte mensagem: "Este título restituirá ao final de sua
vigência valor inferior ao total dos pagamentos efetuados. A contratação deste
título é apropriada principalmente na hipótese de o consumidor estar
interessado em capitalizar parte da contribuição e participar dos sorteios.
Consulte a tabela para observar a evolução do percentual de resgate, de acordo
com os meses de vigência do título."
· Modalidade IV: Tradicional – trata de modalidade que objetiva restituir ao

titular, ao final do prazo de vigência, no mínimo, o valor total dos pagamentos
efetuados pelo subscritor, pessoa que adquiriu o título, desde que todos os
pagamentos previstos tenham sido realizados nas datas programadas.
A sociedade de capitalização deverá informar no próprio título de capitalização,

em destaque o tamanho da série e a probabilidade de contemplação do
subscritor em cada sorteio.
O título prevê pagamentos a serem realizados pelo subscritor. Cada pagamento

apresenta, em geral, três componentes:
· Cota de Capitalização: representa o percentual de cada pagamento

que será destinado à constituição do capital;
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· Cota de sorteio: tem como finalidade custear os prêmios que são

distribuídos em cada série; e
· Cota de Carregamento: deve cobrir os custos de despesas com

corretagem, colocação e administração do título de capitalização, emissão,
atendimento ao cliente, desenvolvimento de sistemas, lucro da sociedade de
capitalização e cota de contingência, quando for o caso.
PLANOS DE SEGUROS.
DPVAT
É o Seguro Obrigatório de Danos Pessoais Causados por Veículos

Automotores de Vias Terrestres, ou por sua Carga, a Pessoas Transportadas
ou Não (Seguro DPVAT), criado pela Lei n° 6.194/74, com a finalidade de
amparar as vítimas de acidentes de trânsito em todo o território nacional,
não importando de quem seja a culpa dos acidentes.
DPEM
O seguro DPEM foi instituído pela Lei nº 8.374, de 30/12/91 e tem por finalidade
dar cobertura aos danos pessoais causados por embarcações ou por sua
carga às pessoas embarcadas, transportadas ou não transportadas, inclusive
aos proprietários, tripulantes e condutores das embarcações,
independentemente da embarcação estar ou não em operação, conforme art.
3º da Lei 8374/91 e art. 2º da Resolução CNSP nº 435/2022.
Entretanto, segundo parágrafo único do art. 2º da Resolução CNSP nº 435/2022,

no caso de acidente ocorrido fora do território nacional, somente terão
cobertura as pessoas embarcadas ou transportadas em embarcações de
bandeira brasileira.
Seguro Rural
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O Seguro Rural é um dos mais importantes instrumentos de política agrícola,

por permitir ao produtor proteger-se contra perdas decorrentes
principalmente de fenômenos climáticos adversos.
Contudo, é mais abrangente, cobrindo não só a atividade agrícola, mas também

a atividade pecuária, o patrimônio do produtor rural, seus produtos, o crédito
para comercialização desses produtos, além do seguro de vida dos produtores.
O objetivo maior do Seguro Rural é oferecer coberturas que, ao mesmo tempo,

atendam ao produtor e à sua produção, à sua família, à geração de garantias a
seus financiadores, investidores, parceiros de negócios, todos interessados na
maior diluição possível dos riscos, pela combinação dos diversos ramos de
seguro.
Seguro Compreensivo
É um plano que conjuga vários ramos ou modalidades numa mesma apólice.
Seguro Garantia
O Seguro Garantia visa garantir o fiel cumprimento das obrigações assumidas

pelo tomador junto ao segurado no objeto principal. Ou seja, é o seguro
destinado a garantir/cobrir um objeto principal contra o risco de
default/inadimplemento, pelo tomador, de obrigações garantidas.
Na prática, mediante o pagamento de prêmio, a seguradora obriga-se ao

pagamento da indenização, caso o tomador não cumpra a obrigação garantida,
conforme estabelecido no objeto principal ou em sua legislação específica,
respeitadas as condições e limites estabelecidos no contrato de seguro.
Seguro de Danos
As apólices (contratos de seguro) contêm um conjunto de cláusulas

contratuais, chamadas, em conjunto, Condições Contratuais, que estabelecem
as obrigações e direitos do Segurado e do Segurador.
As condições contratuais podem agregar:
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• Condições Gerais: conjunto das cláusulas, comuns a todas as

modalidades e/ou coberturas de um plano de seguro, que estabelecem as
obrigações e os direitos das partes contratantes. Por exemplo, estão entre as
cláusulas obrigatoriamente presentes, nas condições gerais, aquelas que
estabelecem o objeto do seguro, o foro, as obrigações do segurado, etc.;
• Condições Especiais: conjunto das disposições específicas relativas a

cada modalidade e/ou cobertura de um plano de seguro, que eventualmente
alteram as Condições Gerais, ampliando ou restringindo as suas disposições;
• Condições Particulares: conjunto de cláusulas que alteram as Condições

Gerais e/ou Especiais de um plano de seguro, modificando ou cancelando
disposições já existentes, ou, ainda, introduzindo novas disposições e
eventualmente ampliando ou restringindo a cobertura; são especificadas para
cada contrato, pois individualizam determinados tópicos ou coberturas de um
contrato em particular.
Seguro de Pessoas
Estes seguros têm por objetivo garantir o pagamento de uma indenização ao

segurado ou aos seus beneficiários, observadas as condições contratuais e as
garantias contratadas.
Como exemplos de seguros de pessoas, temos: seguro de vida, seguro funeral,

seguro de acidentes pessoais, seguro educacional, seguro viagem, seguro
prestamista, seguro de diária por internação hospitalar, seguro desemprego
(perda de renda), seguro de diária de incapacidade temporária e seguro de
perda de certificado de habilitação de voo.
Os seguros de pessoas podem ser contratados de forma individual ou

coletiva. Nos seguros coletivos, os segurados aderem a uma apólice contratada
por um estipulante, que tem poderes de representação dos segurados perante
a seguradora, nos termos da regulamentação vigente.
Seguro de Transportes
O seguro de transportes garante ao segurado uma indenização pelos prejuízos

causados aos bens segurados durante o seu transporte em viagens
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aquaviárias, terrestres e aéreas, em percursos nacionais e internacionais.
A cobertura pode ser estendida durante a permanência das mercadorias em

armazéns.
Seguro de Crédito
De acordo com a doutrina e a prática de mercado nacional e internacional, o

Seguro de Crédito Interno tem por objeto garantir ao segurado as perdas
(prejuízos) que venha a sofrer em consequência da inadimplência e/ou
insolvência de devedores com os quais tenha efetuado operações de crédito no
País.
Este seguro é basicamente uma proteção para o credor contra a

inadimplência de devedores de operações de crédito, como financiamentos,
consórcios, vendas ou operações a prazo.
Seguro de Automóveis
O seguro de carro, também comumente chamado de seguro automotivo, é um

contrato que firma a obrigação de uma empresa seguradora em cobrir as
necessidades do proprietário de um veículo diante dos prejuízos que possam vir
a ocorrer no dia a dia.
Seguro de Responsabilidade
De forma geral, são os seguros que se destinam à cobertura da

responsabilização civil do segurado por danos causados a terceiros e obrigado a
indenizá-los, a título de reparação, por exemplo, por decisão judicial, por decisão
em juízo arbitral, por decisão administrativa ou por acordo com os terceiros
prejudicados, mediante a anuência da sociedade seguradora. De qualquer
forma, sempre devem ser observadas as disposições do contrato de seguro.
São comumente chamados de “seguros de RC”, sendo que cada seguradora

define seus produtos conforme sua aptidão a certos tipos de risco e interesse
econômico, definindo áreas de atuação.
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Seguro de Garantia Estendida
O seguro de Garantia Estendida tem como objetivo fornecer ao segurado,

facultativamente e mediante o pagamento de prêmio, a extensão temporal da
garantia do fornecedor de um bem adquirido e, quando prevista, sua
complementação.
Seguro Fiança Locatícia
O Seguro Fiança Locatícia é o seguro que se destina a garantir o pagamento

de indenização, ao segurado, pelos prejuízos que venha a sofrer em
decorrência do inadimplemento das obrigações contratuais do locatário
previstas no contrato de locação do imóvel, de acordo com as coberturas
contratadas e limites da apólice.
Ou seja, este seguro visa proteger o locador contra possíveis inadimplências do

locatário com relação às obrigações estipuladas no contrato de locação.
ABERTURA E MOVIMENTAÇÃO DE CONTAS:

DOCUMENTOS BÁSICOS.
Cabe a cada instituição definir a documentação e as informações que o cliente
deve apresentar para abertura e movimentação de contas. É ela a responsável
por especificar as informações necessárias para identificar e qualificar o cliente,
bem como por estabelecer os procedimentos que devem ser observados para a
abertura e a manutenção da conta.
São considerados documentos hábeis para identificação dos titulares e de seus

representantes, inclusive estrangeiros, quaisquer documentos de identificação
reconhecidos pela legislação em vigor no país.
No ato de abertura da conta, a Instituição Financeira deve prestar informações

sobre direitos e deveres do cliente e da instituição.
A IF deve fornecer ou disponibilizar para o cliente uma via do contrato por meio
de qualquer canal de atendimento disponível, inclusive eletrônico.
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A instituição financeira deve verificar e validar as informações e os elementos de

identificação e qualificação apresentados pelo cliente.
Para garantir a autenticidade dessas informações fornecidas, a instituição pode,

inclusive, confrontá-las com as disponíveis em bancos de dados de caráter
público ou privado.
Para qualificar o possível cliente, a instituição financeira reúne informações que

lhe permitam apreciar, avaliar, caracterizar e classificar o cliente para conhecer o
seu perfil de risco e sua capacidade econômico-financeira. Essas informações
variam entre as instituições e podem incluir, por exemplo, dados como renda e
patrimônio, para pessoas físicas, e faturamento médio mensal, para pessoas
jurídicas.
O cliente pode ainda optar por abrir uma conta em conjunto com outra(s)
pessoa(s). A abertura deste tipo de conta depende do acordo entre as partes,
não existindo regulamentação que obrigue ou vede a uma instituição
financeira abrir conta de mais de um titular, nem que limite o número de
titulares.
Interessante ainda notar que o menor de idade pode ser titular de conta. Nos
termos da legislação civil, o jovem menor de 16 anos precisa ser representado
pelo pai, pela mãe ou pelo responsável legal. O maior de 16 e menor de 18 anos
não emancipado deve ser assistido pelo pai, pela mãe ou pelo responsável legal.
O responsável que o assistir ou o representar também deverá ser identificado e

qualificado.
As formas mais comuns de movimentação de conta são saques e pagamentos

com cartão, transferência de recursos de/para outras contas por meio de TED,
DOC ou “book transfer” (realizados presencialmente ou por meios eletrônicos),
depósitos em espécie e cheque, além do pix.
Se forem disponibilizados ao público pontos de atendimento físicos, é vedado

às IFs impedir o acesso, recusar, dificultar ou impor restrição ao atendimento
presencial em suas dependências, inclusive em guichês de caixa, mesmo
quando disponível o atendimento em outros canais. Importante: Esta regra se
aplica em relação a clientes e a não clientes, mas há algumas exceções.
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QUESTÕES COMENTADAS PELO PROFESSOR

1. IADES - 2019 - BRB - Escriturário
A atividade principal de uma sociedade administradora de cartão de crédito, pessoa jurídica não financeira, é
a prestação de serviços remunerados, e não a intermediação financeira. Suponha que o titular de um cartão de
crédito não efetuou o pagamento integral do saldo devedor na data do vencimento da fatura. Nesse caso, o
cliente entra automaticamente no crédito rotativo do cartão, que é
a. financiado pela própria administradora de cartão de crédito.
b. financiado por uma operação de crédito realizada por instituição financeira distinta da
administradora de cartão de crédito.
c. parcelado com melhores condições de financiamento, desde que o cliente tenha efetuado o
pagamento mínimo obrigatório de 15% do valor da fatura.
d. parcelado, independentemente das condições do financiamento.
e. renovado, a cada mês, até que o cliente efetue o pagamento integral da fatura.
RESOLUÇÃO:
a. não é a administradora do cartão quem financia o crédito rotativo, tendo em vista que não é
instituição financeira, mas o banco ou a instituição financeira emissora do cartão. Item incorreto.
b. Item correto.
c. Não existe essa obrigatoriedade, a não ser que disposta em contrato. Item incorreto.
d. Não existe essa obrigatoriedade, a não ser que disposta em contrato. Item incorreto.
e. As condições de renovação ou parcelamento estarão dispostas em contrato. Item incorreto.
Resposta: B
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2. CESPE - 2011 - BRB - Escriturário
A respeito de contrato de cartão de crédito, julgue os itens seguintes.
Conforme as novas regras do Conselho Monetário Nacional, os cartões de crédito básicos podem ser tanto
nacionais quanto internacionais.
( ) Certo ( ) Errado
RESOLUÇÃO:
Existem duas categorias de cartão de crédito:
Cartão básico: é utilizado na sua função clássica, ou seja, somente para pagamentos de bens e
serviços em estabelecimentos credenciados. Como o Banco Central não faz distinções entre os dois
tipos de cartões quando se trata de utilização no exterior, temos que o cartão básico pode ser
nacional ou internacional.
Cartão diferenciado: além de permitir pagamentos de bens e serviços, está associado a

programas de benefício ou recompensas, ou seja, oferece benefícios adicionais, como programas
de milhagem, seguro de viagem, desconto na compra de bens e serviços, atendimento personalizado
no exterior, entre outros.
Resposta: Certo
É permitida a cobrança da tarifa de anuidade ainda que o cartão de crédito seja o básico.
RESOLUÇÃO:
As administradoras podem cobrar anuidade em relação a qualquer das modalidades de cartões por elas
oferecidas, mesmo as mais básicas.
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Resposta: Certo
No tocante às sociedades de fomento mercantil (factoring) e às sociedades administradoras de cartões de

crédito, julgue os próximos itens.
A remuneração de garantia cobrada pelas administradoras de cartões de crédito corresponde à comissão paga
pelos estabelecimentos a determinada bandeira.
RESOLUÇÃO:
São receitas obtidas pelas administradoras de cartões de crédito:
Anuidades: cobradas do portador do cartão;
Comissões: paga pelo estabelecimento comercial à empresa administradora de cartão de crédito;
Remuneração de Garantia: correspondente a um percentual fixo obtido após analise da

inadimplência média dos consumidores, devido diretamente à Administradora de Cartão de Crédito
que garante se o titular não cumprir com a sua obrigação ou optar pelo pagamento do valor mínimo,
o pagamento do valor do empréstimo junto ao Mercado Financeiro. Trata-se de uma receita que a
administradora cobra do portador do cartão (pessoa física ou jurídica usuária do cartão) quando as
compras são financiadas.
Resposta: Errado
5. IADES - 2019 - BRB - Escriturário
A Resolução CMN nº 3.919/2010 classifica os serviços prestados por instituições financeiras a pessoas
naturais como essenciais, prioritários, especiais e diferenciados. Considere um cliente que possui uma conta
de depósitos à vista e contratou o pacote padronizado de serviços prioritários. Se, na data da cobrança da
tarifa, o saldo disponível, inclusive o limite de crédito, for inferior ao valor da tarifa do pacote contratado, a
instituição financeira poderá
a. debitar o valor integral da tarifa, independentemente do saldo disponível.
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b. elevar o limite do crédito especial para permitir o débito do valor total da tarifa.
c. debitar somente o valor do saldo disponível em conta, inclusive o limite de crédito.
d. alterar o pacote de serviços do cliente para serviços essenciais.
e. cancelar o limite do crédito especial.
RESOLUÇÃO:
No caso em análise, a instituição financeira debita somente o valor do saldo disponível em conta, inclusive o
limite de crédito, se houver.
Caso, ainda assim, não cobrir o valor devido, o restante será debitado quando entrar dinheiro em conta.
Resposta: C
6. FCC - 2019 - BANRISUL - Escriturário
As sociedades administradoras de cartões de crédito
a. definem limites de crédito e encargos para financiar diretamente os seus clientes.
b. são empresas financeiras que emitem cartões próprios ou de terceiros.
c. autorizam o uso de bandeira e tecnologia por emissores e credenciadoras de estabelecimentos.
d. são responsáveis pela aceitação dos cartões no âmbito nacional e, se for o caso, internacional.
e. representam portadores perante instituições financeiras para obtenção de financiamento.
RESOLUÇÃO:
(A) Essas empresas não financiam diretamente os seus clientes. Item incorreto.
(B) Elas são empresas não financeiras. Item incorreto.
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(C) Ela apenas administra, não faz essa autorização. Item incorreto.
(D) Isso é função da bandeira do cartão. Item incorreto.
(E) Item correto.
Resposta: E
7. IADES - 2019 - CRN - 3ª Região (SP e MS) - Assistente Administrativo
Considere que o Conselho Regional de Nutrição, que possui conta no banco Alfa, necessite fazer uma
transferência no valor de R$ 25.600,00, que deverá estar disponível em no máximo três horas, para um
prestador de serviço com conta no banco Beta. Nesse caso, o instrumento bancário adequado para realizar a
transação é o (a)
a. documento de ordem de crédito (DOC).
b. transferência eletrônica disponível (TED).
c. certificado de depósito bancário (CDB).
d. recibo de depósito bancário (RDB).
e. depósito interbancário (DI).
RESOLUÇÃO:
A solução é optar pela TED (Transferência Eletrônica Disponível).
Uma transferência via TED é creditada em até duas horas após a efetivação da transação, desde que seja
efetuado até o horário limite (16h59) nos dias úteis, o que está dentro dos parâmetros estabelecidos pela
questão.
Antes de 2016, o valor mínimo para TED era de R$ 250,00. De acordo com a Federação Brasileira de Bancos
(Febraban), a partir das novas regras, clientes podem realizar TED de qualquer valor. Diferente do DOC, em
que o teto é de R$ 4.999,99, não existe limite máximo para a emissão de uma TED.
Resposta: B
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8. IBADE - 2018 - CRMV - ES - Agente Administrativo
Cartões de Crédito são utilizados para a aquisição de bens ou serviços nos estabelecimentos credenciados.
Sobre os termos técnicos usados nesse segmento, leia os itens a seguir.
I. Portador- é a pessoa física ou jurídica usuária do cartão.
lI. Bandeira - instituição que autoriza o emissor a gerar cartões com sua marca e que coloca estabelecimentos
no mundo inteiro à disposição do portador.
IlI. Emissor - é a administradora que afilia estabelecimentos ao sistema de cartões de crédito da bandeira que
é associada.
IV. Acquirer - é a administradora vinculada a uma instituição financeira autorizada pela bandeira a emitir
cartões com seu nome.
Está correto apenas o que se afirma nos itens:
a. lI e IV.
b. l e Il.
c. lI e IlI.
d. I, lI e IV.
e. I, IlI e IV.
RESOLUÇÃO:
Vejamos algumas partes importantes nesse mercado:
Portador: é a pessoa física ou jurídica usuária do cartão.
Bandeira: instituição que autoriza o emissor a gerar cartões com sua marca (como Visa e
Mastercard) e que coloca estabelecimentos no mundo inteiro à disposição do portador.
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Acquirer (adquirente): é a administradora que afilia estabelecimentos ao sistema de cartões de

crédito da bandeira que é associada.
Emissor: é a administradora vinculada a uma instituição financeira autorizada pela bandeira a

emitir cartões com seu nome.
Resposta: B
9. IADES - 2018 - CFM - Assistente Administrativo
Com relação à transação bancária denominada TED, é correto afirmar que se trata de
a. uma operação de antecipação de recebíveis.
b. um nome dado a certa taxa cobrada pelos bancos para a abertura de crédito.
c. uma transferência de valores de um banco para o outro, na qual o valor transferido é creditado na
conta do favorecido no dia seguinte ao da transferência.
d. uma operação de crédito de curtíssimo prazo.
e. uma transferência de valores de um banco para o outro, na qual o valor transferido é creditado na
conta do favorecido no mesmo dia.
RESOLUÇÃO:
É a transferência financeira, em tempo real, entre diferentes bancos e demais instituições (financeiras ou
de pagamentos) detentoras de conta no Banco Central.
Envolvendo pagamento de obrigações ou não, pode ser utilizada para transferir valores:
Entre correntistas de diferentes instituições; e
Entre as próprias instituições.
Não há limite de valor para envio da TED.
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Quando ela envolve clientes, o horário de envio é definido pelas instituições, respeitando o horário máximo
determinado para o fim do processamento no Banco Central (17h nos dias úteis). Após o horário limite
estabelecido pela instituição, a TED pode ser agendada para o dia útil seguinte ou data posterior.
Geralmente, a transferência via TED é creditada em até duas horas após a efetivação da transação, desde
que seja efetuado até o horário limite (17h) nos dias úteis.
Resposta: E
10. CESPE - 2018 - Polícia Federal - Perito Criminal Federal - Área 1
Acerca das consequências que poderão advir no caso de um cliente não liquidar integralmente, na data do
vencimento, o saldo devedor da fatura do seu cartão de crédito, julgue o item a seguir.
Além do crédito rotativo, que permite ao cliente liquidar parcial ou integralmente o seu débito a qualquer
momento, outras modalidades de crédito em condições mais favoráveis poderão ser-lhe oferecidas a qualquer
tempo, antes do vencimento da fatura subsequente, com vistas a financiar o saldo devedor remanescente do
cartão de crédito.
RESOLUÇÃO:
Temos de ter em mente que o financiamento do saldo devedor pode ser realizado por meio de outras
modalidades de crédito, especialmente se as condições forem mais vantajosas para o cliente, a qualquer
tempo, antes do vencimento da fatura subsequente.
Resposta: Certo
11. IADES - 2017 - Fundação Hemocentro de Brasília - DF - Técnico Administrativo
No que se refere à operação bancária que confere aos bancos uma classificação de sujeito passivo, assinale a
alternativa correta.
a. Contrato mútuo.
b. Aluguel de cofre.
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c. Cobranças.
d. Conta corrente.
e. Cheque especial.
RESOLUÇÃO:
As operações principais são as essenciais às funções das instituições bancárias, por meio das quais elas:
Captam (operações passivas): depósitos bancários, contas-correntes bancárias e aplicações

financeiras, por exemplo; ou
Emprestam (operações ativas) recursos: financiamentos e empréstimos, por exemplo.
No que se refere à operação bancária que confere aos bancos uma classificação de sujeito passivo, a única
alternativa correta é a D, conta corrente.
Resposta: D
12. CESPE - 2018 - Polícia Federal - Perito Criminal Federal - Área 1
É permitida a cobrança de juros remuneratórios sobre o saldo devedor não quitado pelo cliente, além de multa
e juros de mora, nos termos da legislação em vigor.
RESOLUÇÃO:
vencimento, o saldo devedor da fatura do seu cartão de crédito, podem ser cobrados os seguintes encargos,
além de estar sujeito ao bloqueio do uso do cartão:
Juros remuneratórios, por dia de atraso sobre a parcela vencida ou sobre o saldo devedor não
liquidado;
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Multa;
Juros de mora.
Resposta: Certo
13. FGV - 2018 - Banestes - Técnico Bancário
O cartão de crédito é um meio de pagamento que permite ao cliente pagar compras ou serviços até um limite
de crédito previamente definido no contrato de uso do cartão. O ideal é que o cliente sempre pague suas
faturas nas datas acordadas – o valor inteiro ou pelo menos um percentual do valor devido.
Esse procedimento evita:
a. o cancelamento do cartão de crédito;
b. o cancelamento da conta-corrente do cliente;
c. a entrada no crédito rotativo;
d. a entrada no Sistema de Proteção ao Crédito (SPC);
e. um processo junto ao Banco Central.
RESOLUÇÃO:
Quando o cliente não paga a sua fatura na integralidade, ele entra no crédito rotativo, que cobra taxas bem
elevadas.
O mais adequado, portanto, é não fazer uso desse instrumento, ou utilizá-lo na menor medida possível,
pagando o máximo que puder da fatura.
Resposta: C
14. EXATUS - 2015 - BANPARÁ - Técnico Bancário
Os cartões de crédito, também conhecidos como dinheiro de plástico são amplamente utilizados no mercado
nacional tendo em vista sua facilidade e relativa segurança. Sendo assim, assinale a alternativa correta a
respeito dos cartões de crédito:
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a. Os bancos podem cobrar um tipo de tarifa referente à prestação de serviços de cartão de crédito,
conhecida como anuidade.
b. Os bancos podem cobrar duas tarifas referentes à prestação de serviços de cartão de crédito, ou
seja, a anuidade, e o seguro contra perda, extravio ou roubo.
c. Os bancos podem cobrar basicamente cinco tarifas referentes à prestação de serviços de cartão de
crédito, considerados serviços essenciais: anuidade, emissão de segunda via do cartão, pelo seu uso
no saque em espécie, pelo seu uso para pagamento de contas.
d. Os bancos são proibidos de cobrar tarifas referentes à prestação de serviços de cartão de crédito,
ficando essa cobrança a cargo da operadora dos cartões de crédito.
e. Os bancos podem cobrar tarifas referentes à prestação de serviços de cartão de crédito, conforme os
serviços contratados pelos bancos e repassados aos usuários dos cartões de crédito.
RESOLUÇÃO:
a. Quem cobra a anuidade são as operadoras de cartão de crédito, que, em tese, é autônoma em
relação ao banco, ainda que pertença a este. Item incorreto.
b. O raciocínio aqui é o mesmo explorado na alternativa A. Item incorreto.
c. Quem cobra são as sociedades administradoras de cartão. Item incorreto.
d. Item correto.
e. Mesmo raciocínio das alternativas incorretas. Item incorreto.
Resposta: D
15. CESGRANRIO - 2015 - Banco do Brasil - Escriturário - 001
Os cartões de crédito são, às vezes, chamados de “dinheiro de plástico”. Seu uso crescente como meio de
pagamento implica vários aspectos, EXCETO o(a)
a. ganho sobre a inflação para os possuidores de cartão, sendo os valores das compras pagos apenas
no vencimento do cartão.
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b. crédito automático até certo limite para os possuidores de cartão.
c. aumento da demanda de papel moeda pelos possuidores de cartão, para pagamento de suas
transações.
d. aumento da segurança da transação, tanto para o comprador quanto para o vendedor.
e. indução ao crescimento de vendas para os estabelecimentos credenciados.
RESOLUÇÃO:
a. Item correto.
b. Item correto.
c. O uso do cartão de crédito diminuiu a demanda por papel moeda. Ou seja, diminuiu a necessidade
de uso de dinheiro em papel. Item incorreto.
d. Item correto.
e. Item correto.
Resposta: C
16. CESPE - 2014 - Caixa - Técnico Bancário
A respeito dos meios de pagamento eletrônico conhecidos como cartões de crédito e cartões de débito, julgue
os itens subsecutivos. A cobrança do uso de cartões de crédito emitidos por instituições financeiras está
limitada a três tarifas específicas: anuidade, segunda via do cartão magnético e uso da função saque.
RESOLUÇÃO:
Há cinco tarifas básicas que as sociedades administradoras de cartão podem cobrar de seus clientes:
Anuidade;
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Emissão de segunda via do cartão;
Saque com cartão;
Tarifa para pagamento de contas (faturas e boletos de cobranças, por exemplo); e
Avaliação emergencial do limite de crédito.
Resposta: Errado
17. CESGRANRIO - 2008 - Caixa - Escriturário
Atualmente, existem diversas alternativas para uso do chamado "dinheiro de plástico", que facilita o dia-a-dia
das pessoas e representa um enorme incentivo ao consumo. O cartão de crédito é um tipo de "dinheiro de
plástico" que é utilizado
a. para aquisição de bens ou serviços nos estabelecimentos credenciados.
b. para aquisição de moeda estrangeira em agências de câmbio e de viagens com débito em moeda
corrente do país de emissão do cartão.
c. para realização de transferências interbancárias, desde que ambos os Bancos sejam credenciados.
d. na compra de mercadorias em diversos países com débito na conta corrente em tempo real.
e. como instrumento de identificação, substituindo, nos casos aceitos por lei, a cédula de identidade.
RESOLUÇÃO:
O cartão de crédito é um tipo de "dinheiro de plástico" que é utilizado para aquisição de bens ou serviços nos
estabelecimentos credenciados.
Resposta: A
18. IMA - 2019 - Prefeitura de Cocal - PI - Auxiliar Administrativo
Prof. Danuzio Neto
As operações exercidas pelos bancos se dividem em operações ativas e operações passivas, onde
normalmente o lucro dos bancos resultam da diferença entre as operações passivas e ativas. Assinale a
alternativa que se refere a uma operação passiva dos bancos:
a. Desconto de títulos.
b. Concessão de crédito rural.
c. Operações de repasses e refinanciamentos.
d. Depósitos a prazo fixo (de pessoas físicas ou jurídicas).
RESOLUÇÃO:
Nas operações passivas, o banco assume a posição de devedor da obrigação.
Enquanto na ativa, o banco assume a posição de credor da obrigação.
Conforme exigido pelo comando da questão, na alternativa D temos uma operação passiva do banco:
depósitos a prazo fixo.
Resposta: D
19. IBFC - 2019 - Emdec - Analista Administrativo Jr
Sobre operações bancárias, leia o trecho abaixo e assinale a alternativa que preencha correta e
respectivamente as lacunas.
“O depósito à vista e a conta corrente são exemplos de _____. As _____ são aquelas em que o banco oferece
crédito aos clientes. As _____ são aquelas em o banco presta serviço como por exemplo a arrecadação de
tributos e impostos.”
a. operações passivas / operações ativas / operações acessórias
b. operações passivas / operações acessórias / operações ativas
c. operações ativas / operações acessórias / operações passivas
d. operações acessórias / operações passivas / operações ativas
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RESOLUÇÃO:
“O depósito à vista e a conta corrente são exemplos de operações passivas. As operações ativas são aquelas
em que o banco oferece crédito aos clientes. As operações acessórias são aquelas em o banco presta serviço
como por exemplo a arrecadação de tributos e impostos.”
Resposta: A
20. VUNESP - 2019 - Prefeitura de Arujá - SP - Encarregado de Fiscalização
O emitente de um cheque preenche esse título de crédito indicando o nome do beneficiário e inserindo
cláusula “não à sua ordem”. Sendo assim, é correto afirmar que o beneficiário
a. poderá transferir esse título por simples endosso.
b. não poderá transferir esse título sem prévia aquiescência do emitente.
c. poderá transferir esse título mediante endosso em preto.
d. não poderá transferir esse título a terceiro.
e. poderá transferir esse título por cessão civil.
RESOLUÇÃO:
É aquele que não pode ser endossado (transferido) pelo beneficiário. Para tornar um cheque não-à ordem,
basta o emitente escrever, após o nome do beneficiário, a expressão “não-à ordem”, ou “não-transferível”, ou
“proibido o endosso” ou outra equivalente.
Resposta: E
No tocante à caracterização da prestação de serviços financeiros, com destaque para os serviços bancários,
considere:
I. Possuem intangibilidade porque podem ser definidos como ações, esforços, ou desempenhos, e não objetos.
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II. A noção de inseparabilidade está associada à simultaneidade entre produção e consumo desses serviços.
III. A heterogeneidade, ou variabilidade, refere-se ao fato de o potencial do desempenho desses serviços

poder variar de uma transação para a seguinte.
IV. A perecibilidade significa que esses não podem ser estocados ou armazenados.
Está correto o que consta de
a. II, III e IV, apenas.
b. I e III, apenas.
c. II e IV, apenas.
d. I e II, apenas.
e. I, II, III e IV.
RESOLUÇÃO:
temos as seguintes características:
Possuem intangibilidade porque podem ser definidos como ações, esforços, ou desempenhos, e
não objetos.
A noção de inseparabilidade está associada à simultaneidade entre produção e consumo desses

serviços.
A heterogeneidade (variabilidade) refere-se ao fato de o potencial do desempenho desses serviços

A perecibilidade significa que esses não podem ser estocados ou armazenados.
Resposta: E
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Frequentemente ofertados aos clientes das redes bancárias, os títulos de capitalização proporcionam
a. garantia da instituição financeira emissora.
b. isenção de imposto de renda sobre o valor resgatado que exceda à aplicação.
c. prazo de validade igual ou superior a seis meses na modalidade tradicional.
d. possibilidade de transferência durante a vigência, de uma pessoa para outra.
e. a opção, pelo subscritor, da emissão “ao portador”.
RESOLUÇÃO:
O título de capitalização é um produto em que parte dos pagamentos realizados pelo subscritor é usado
para formar um capital, segundo cláusulas e regras aprovadas e mencionadas no próprio título (Condições
Gerais do Título) e que será pago em moeda corrente num prazo máximo estabelecido.
O restante dos valores dos pagamentos é usado para custear:
Os sorteios, quase sempre previstos neste tipo de produto; e
As despesas administrativas das sociedades de capitalização.
O título de capitalização oferece a possibilidade de transferência durante a vigência, de uma pessoa para
outra, e só pode ser comercializado pelas Sociedades de Capitalização devidamente autorizadas a
funcionar.
Resposta: D
23. VUNESP - 2018 - PauliPrev - SP - Agente Previdenciário
São operações bancárias:
a. seletivas e qualitativas.
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b. ativas e avaliativas.
c. qualitativas e passivas.
d. avaliativas e seletivas.
e. passivas e ativas.
RESOLUÇÃO:
As operações bancárias são divididas em:
Principais (ativas ou passivas) e
Acessórias.
As operações principais são as essenciais às funções das instituições bancárias, por meio das quais elas:
Captam (operações passivas): depósitos bancários, contas-correntes bancárias e aplicações

financeiras, por exemplo; ou
Emprestam (operações ativas) recursos: financiamentos e empréstimos, por exemplo.
Resposta: E
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RESUMO DIRECIONADO
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LISTA DE QUESTÕES
1) IADES - 2019 - BRB - Escriturário
A atividade principal de uma sociedade administradora de cartão de crédito, pessoa jurídica não financeira, é
a prestação de serviços remunerados, e não a intermediação financeira. Suponha que o titular de um cartão de
crédito não efetuou o pagamento integral do saldo devedor na data do vencimento da fatura. Nesse caso, o
cliente entra automaticamente no crédito rotativo do cartão, que é
a) financiado pela própria administradora de cartão de crédito.
b) financiado por uma operação de crédito realizada por instituição financeira distinta da administradora
de cartão de crédito.
c) parcelado com melhores condições de financiamento, desde que o cliente tenha efetuado o pagamento
mínimo obrigatório de 15% do valor da fatura.
d) parcelado, independentemente das condições do financiamento.
e) renovado, a cada mês, até que o cliente efetue o pagamento integral da fatura.
2) CESPE - 2011 - BRB - Escriturário
Conforme as novas regras do Conselho Monetário Nacional, os cartões de crédito básicos podem ser tanto
nacionais quanto internacionais.
É permitida a cobrança da tarifa de anuidade ainda que o cartão de crédito seja o básico.
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No tocante às sociedades de fomento mercantil (factoring) e às sociedades administradoras de cartões de

crédito, julgue os próximos itens.
A remuneração de garantia cobrada pelas administradoras de cartões de crédito corresponde à comissão paga
pelos estabelecimentos a determinada bandeira.
5) IADES - 2019 - BRB - Escriturário
A Resolução CMN nº 3.919/2010 classifica os serviços prestados por instituições financeiras a pessoas
naturais como essenciais, prioritários, especiais e diferenciados. Considere um cliente que possui uma conta
de depósitos à vista e contratou o pacote padronizado de serviços prioritários. Se, na data da cobrança da
tarifa, o saldo disponível, inclusive o limite de crédito, for inferior ao valor da tarifa do pacote contratado, a
instituição financeira poderá
a) debitar o valor integral da tarifa, independentemente do saldo disponível.
b) elevar o limite do crédito especial para permitir o débito do valor total da tarifa.
c) debitar somente o valor do saldo disponível em conta, inclusive o limite de crédito.
d) alterar o pacote de serviços do cliente para serviços essenciais.
e) cancelar o limite do crédito especial.
6) FCC - 2019 - BANRISUL - Escriturário
As sociedades administradoras de cartões de crédito
a) definem limites de crédito e encargos para financiar diretamente os seus clientes.
b) são empresas financeiras que emitem cartões próprios ou de terceiros.
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c) autorizam o uso de bandeira e tecnologia por emissores e credenciadoras de estabelecimentos.
d) são responsáveis pela aceitação dos cartões no âmbito nacional e, se for o caso, internacional.
e) representam portadores perante instituições financeiras para obtenção de financiamento.
7) IADES - 2019 - CRN - 3ª Região (SP e MS) - Assistente Administrativo
Considere que o Conselho Regional de Nutrição, que possui conta no banco Alfa, necessite fazer uma
transferência no valor de R$ 25.600,00, que deverá estar disponível em no máximo três horas, para um
prestador de serviço com conta no banco Beta. Nesse caso, o instrumento bancário adequado para realizar a
transação é o (a)
a) documento de ordem de crédito (DOC).
b) transferência eletrônica disponível (TED).
c) certificado de depósito bancário (CDB).
d) recibo de depósito bancário (RDB).
e) depósito interbancário (DI).
8) IBADE - 2018 - CRMV - ES - Agente Administrativo
Cartões de Crédito são utilizados para a aquisição de bens ou serviços nos estabelecimentos credenciados.
Sobre os termos técnicos usados nesse segmento, leia os itens a seguir.
I. Portador- é a pessoa física ou jurídica usuária do cartão.
lI. Bandeira - instituição que autoriza o emissor a gerar cartões com sua marca e que coloca estabelecimentos
no mundo inteiro à disposição do portador.
IlI. Emissor - é a administradora que afilia estabelecimentos ao sistema de cartões de crédito da bandeira que
é associada.
IV. Acquirer - é a administradora vinculada a uma instituição financeira autorizada pela bandeira a emitir
cartões com seu nome.
Prof. Danuzio Neto
Está correto apenas o que se afirma nos itens:
a) lI e IV.
b) l e Il.
c) lI e IlI.
d) I, lI e IV.
e) I, IlI e IV.
9) IADES - 2018 - CFM - Assistente Administrativo
Com relação à transação bancária denominada TED, é correto afirmar que se trata de
a) uma operação de antecipação de recebíveis.
b) um nome dado a certa taxa cobrada pelos bancos para a abertura de crédito.
c) uma transferência de valores de um banco para o outro, na qual o valor transferido é creditado na conta
do favorecido no dia seguinte ao da transferência.
d) uma operação de crédito de curtíssimo prazo.
e) uma transferência de valores de um banco para o outro, na qual o valor transferido é creditado na conta
do favorecido no mesmo dia.
10) CESPE - 2018 - Polícia Federal - Perito Criminal Federal - Área 1
Além do crédito rotativo, que permite ao cliente liquidar parcial ou integralmente o seu débito a qualquer
momento, outras modalidades de crédito em condições mais favoráveis poderão ser-lhe oferecidas a qualquer
tempo, antes do vencimento da fatura subsequente, com vistas a financiar o saldo devedor remanescente do
cartão de crédito.
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11) IADES - 2017 - Fundação Hemocentro de Brasília - DF - Técnico Administrativo
No que se refere à operação bancária que confere aos bancos uma classificação de sujeito passivo, assinale a
alternativa correta.
a) Contrato mútuo.
b) Aluguel de cofre.
c) Cobranças.
d) Conta corrente.
e) Cheque especial.
12) CESPE - 2018 - Polícia Federal - Perito Criminal Federal - Área 1
É permitida a cobrança de juros remuneratórios sobre o saldo devedor não quitado pelo cliente, além de multa
e juros de mora, nos termos da legislação em vigor.
13) FGV - 2018 - Banestes - Técnico Bancário
O cartão de crédito é um meio de pagamento que permite ao cliente pagar compras ou serviços até um limite
de crédito previamente definido no contrato de uso do cartão. O ideal é que o cliente sempre pague suas
faturas nas datas acordadas – o valor inteiro ou pelo menos um percentual do valor devido.
Esse procedimento evita:
a) o cancelamento do cartão de crédito;
b) o cancelamento da conta-corrente do cliente;
Prof. Danuzio Neto
c) a entrada no crédito rotativo;
d) a entrada no Sistema de Proteção ao Crédito (SPC);
e) um processo junto ao Banco Central.
14) EXATUS - 2015 - BANPARÁ - Técnico Bancário
Os cartões de crédito, também conhecidos como dinheiro de plástico são amplamente utilizados no mercado
nacional tendo em vista sua facilidade e relativa segurança. Sendo assim, assinale a alternativa correta a
respeito dos cartões de crédito:
a) Os bancos podem cobrar um tipo de tarifa referente à prestação de serviços de cartão de crédito,
conhecida como anuidade.
b) Os bancos podem cobrar duas tarifas referentes à prestação de serviços de cartão de crédito, ou seja, a
anuidade, e o seguro contra perda, extravio ou roubo.
c) Os bancos podem cobrar basicamente cinco tarifas referentes à prestação de serviços de cartão de
crédito, considerados serviços essenciais: anuidade, emissão de segunda via do cartão, pelo seu uso no saque
em espécie, pelo seu uso para pagamento de contas.
d) Os bancos são proibidos de cobrar tarifas referentes à prestação de serviços de cartão de crédito,
ficando essa cobrança a cargo da operadora dos cartões de crédito.
e) Os bancos podem cobrar tarifas referentes à prestação de serviços de cartão de crédito, conforme os
serviços contratados pelos bancos e repassados aos usuários dos cartões de crédito.
15) CESGRANRIO - 2015 - Banco do Brasil - Escriturário - 001
Os cartões de crédito são, às vezes, chamados de “dinheiro de plástico”. Seu uso crescente como meio de
pagamento implica vários aspectos, EXCETO o(a)
a) ganho sobre a inflação para os possuidores de cartão, sendo os valores das compras pagos apenas no
vencimento do cartão.
b) crédito automático até certo limite para os possuidores de cartão.
Prof. Danuzio Neto
c) aumento da demanda de papel moeda pelos possuidores de cartão, para pagamento de suas transações.
d) aumento da segurança da transação, tanto para o comprador quanto para o vendedor.
e) indução ao crescimento de vendas para os estabelecimentos credenciados.
16) CESPE - 2014 - Caixa - Técnico Bancário
A respeito dos meios de pagamento eletrônico conhecidos como cartões de crédito e cartões de débito, julgue
os itens subsecutivos. A cobrança do uso de cartões de crédito emitidos por instituições financeiras está
limitada a três tarifas específicas: anuidade, segunda via do cartão magnético e uso da função saque.
17) CESGRANRIO - 2008 - Caixa - Escriturário
Atualmente, existem diversas alternativas para uso do chamado "dinheiro de plástico", que facilita o dia-a-dia
das pessoas e representa um enorme incentivo ao consumo. O cartão de crédito é um tipo de "dinheiro de
plástico" que é utilizado
a) para aquisição de bens ou serviços nos estabelecimentos credenciados.
b) para aquisição de moeda estrangeira em agências de câmbio e de viagens com débito em moeda
corrente do país de emissão do cartão.
c) para realização de transferências interbancárias, desde que ambos os Bancos sejam credenciados.
d) na compra de mercadorias em diversos países com débito na conta corrente em tempo real.
e) como instrumento de identificação, substituindo, nos casos aceitos por lei, a cédula de identidade.
18) IMA - 2019 - Prefeitura de Cocal - PI - Auxiliar Administrativo
As operações exercidas pelos bancos se dividem em operações ativas e operações passivas, onde
normalmente o lucro dos bancos resultam da diferença entre as operações passivas e ativas. Assinale a
alternativa que se refere a uma operação passiva dos bancos:
a) Desconto de títulos.
Prof. Danuzio Neto
b) Concessão de crédito rural.
c) Operações de repasses e refinanciamentos.
d) Depósitos a prazo fixo (de pessoas físicas ou jurídicas).
19) IBFC - 2019 - Emdec - Analista Administrativo Jr
Sobre operações bancárias, leia o trecho abaixo e assinale a alternativa que preencha correta e
respectivamente as lacunas.
“O depósito à vista e a conta corrente são exemplos de _____. As _____ são aquelas em que o banco oferece
crédito aos clientes. As _____ são aquelas em o banco presta serviço como por exemplo a arrecadação de
tributos e impostos.”
a) operações passivas / operações ativas / operações acessórias
b) operações passivas / operações acessórias / operações ativas
c) operações ativas / operações acessórias / operações passivas
d) operações acessórias / operações passivas / operações ativas
20) VUNESP - 2019 - Prefeitura de Arujá - SP - Encarregado de Fiscalização
O emitente de um cheque preenche esse título de crédito indicando o nome do beneficiário e inserindo
cláusula “não à sua ordem”. Sendo assim, é correto afirmar que o beneficiário
a) poderá transferir esse título por simples endosso.
b) não poderá transferir esse título sem prévia aquiescência do emitente.
c) poderá transferir esse título mediante endosso em preto.
d) não poderá transferir esse título a terceiro.
e) poderá transferir esse título por cessão civil.
Prof. Danuzio Neto
considere:
I. Possuem intangibilidade porque podem ser definidos como ações, esforços, ou desempenhos, e não objetos.
II. A noção de inseparabilidade está associada à simultaneidade entre produção e consumo desses serviços.
III. A heterogeneidade, ou variabilidade, refere-se ao fato de o potencial do desempenho desses serviços

IV. A perecibilidade significa que esses não podem ser estocados ou armazenados.
Está correto o que consta de
a) II, III e IV, apenas.
b) I e III, apenas.
c) II e IV, apenas.
d) I e II, apenas.
e) I, II, III e IV.
Frequentemente ofertados aos clientes das redes bancárias, os títulos de capitalização proporcionam
a) garantia da instituição financeira emissora.
b) isenção de imposto de renda sobre o valor resgatado que exceda à aplicação.
c) prazo de validade igual ou superior a seis meses na modalidade tradicional.
Prof. Danuzio Neto
d) possibilidade de transferência durante a vigência, de uma pessoa para outra.
e) a opção, pelo subscritor, da emissão “ao portador”.
23) VUNESP - 2018 - PauliPrev - SP - Agente Previdenciário
São operações bancárias:
a) seletivas e qualitativas.
b) ativas e avaliativas.
c) qualitativas e passivas.
d) avaliativas e seletivas.
e) passivas e ativas.
GABARITO
1.B 13.C
2.C 14.D
3.C 15.C
4.E 16.E
5.C 17.A
Prof. Danuzio Neto
6.E 18.D
7.B 19.A
8.B 20.E
9.E 21.E
10.C 22.D
11.D 23.E
12.C

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Aula 4: Sociedades a...

Conhecimentos Bancários e Atualidad...

Somente necessitam de autorização do Banco Central para funcionar, as sociedades

Realizarem transações de pagamentos anuais superiores a R$500 milhões; ou

Mantiverem mais de R$ 50 milhões em recursos em conta de pagamento pré-

Durante muito tempo, as sociedades administradoras de cartões de crédito não

São receitas obtidas pelas administradoras de cartões de crédito:

Anuidades: cobradas do portador do cartão;

Comissões: paga pelo estabelecimento comercial à empresa administradora

Remuneração de Garantia: correspondente a um percentual fixo obtido após

Há cinco tarifas básicas que as sociedades administradoras de cartão podem

Emissão de segunda via do cartão;

Saque com cartão;

Tarifa para pagamento de contas (faturas e boletos de cobranças, por

Avaliação emergencial do limite de crédito.

As Sociedades administradores de cartões são Instituições NÃO financeiras.

Vejamos algumas partes importantes nesse mercado:

Portador: é a pessoa física ou jurídica usuária do cartão.

Acquirer (adquirente): é a administradora que afilia estabelecimentos ao

Emissor: é a administradora vinculada a uma instituição financeira autorizada

pela bandeira a emitir cartões com seu nome.

Sociedade administradora de cartão de crédito

Os maiores emissores do país são:

São as responsáveis pela tecnologia de transações e pela rede de aceitação do cartão

As principais bandeiras que atuam no Brasil são:

Administradores e bandeiras possuem programas de fidelidade diferentes que

As bandeiras também possuem programas de pontuação, como o Mastercard

Juros remuneratórios, por dia de atraso sobre a parcela vencida ou sobre o

PRODUTOS E SERVIÇOS FINANCEIROS

Possuem intangibilidade porque podem ser definidos como ações, esforços, ou

A noção de inseparabilidade está associada à simultaneidade entre produção e

A heterogeneidade (variabilidade) refere-se ao fato de o potencial do

A perecibilidade significa que esses não podem ser estocados ou

Principais (ativas ou passivas) e

As operações principais são as essenciais às funções das instituições bancárias,

Captam (operações passivas): depósitos bancários, contas-correntes bancárias

Emprestam (operações ativas) recursos: financiamentos e empréstimos, por

Os serviços prestados por instituições financeiras

Segundo a Resolução CMN nº 3.919/2010, os serviços prestados por instituições

Segundo o CMN, é vedada a cobrança de tarifas pela prestação de serviços

I - conta de depósitos à vista:

a) fornecimento de cartão com função débito;

d) realização de até duas transferências de recursos entre contas na própria instituição,

f) realização de consultas mediante utilização da internet;

j) prestação de qualquer serviço por meios eletrônicos, no caso de contas cujos

É uma operação de crédito, a exemplo do empréstimo, mas que é pré-aprovada

O banco disponibiliza ao cliente um limite de crédito rotativo que, embora apareça no

Diferenças entre cheque especial e cheque

Cheque especial é uma linha de crédito contratada junto à instituição financeira,

O cheque especial é uma modalidade de crédito para ser usado em caráter

Não há normas do Banco Central (BC) ou do Conselho Monetário Nacional (CM

As partes envolvidas na emissão de um cheque:

Emitente (emissor ou sacador): aquele que emite o cheque;

Beneficiário: pessoa que recebe o cheque como pagamento; e

Sacado: banco onde está depositado o dinheiro do emitente e que fará o

Uma relação comercial ou obrigacional, direta ou indireta, entre o emitente e o

Tipos de emissão de um cheque

A partir de R$ 100,00, o emitente é obrigado a indicar o nome do beneficiário. O cheque

De pessoa por ele indicada no verso do cheque (endosso);

Ou ainda por meio do sistema de compensação, caso seja depositado.

Nominal não à ordem

O que é cheque cruzado

O que é cheque pré-datado

Existe um prazo de validade para a apresentação e um prazo em que expira o