PL-RIC-01 Elaboracao Atualizacao Aprovacao e Publicacao de Politicas e Procedimentos

POLÍTICA
Título
Elaboração, Atualização, Aprovação e Publicação de Políticas e Procedimentos
Próxima Data de
Código Área Data de Publicação Versão Página
Revisão
PL-RIC-01 Risk & Internal Control 24/01/2020 23/01/2023 2.0 1 de 14
1 OBJETIVO
Estabelecer os padrões e critérios para a elaboração, atualização, aprovação, publicação e
divulgação dos documentos de políticas e procedimentos das empresas do Grupo PepsiCo.
2 PALAVRAS-CHAVE
Política, procedimento, elaboração, atualização, revisão, matriz RACI, aprovadores,
revisores, período, publicação, myPepsiCo, política mãe, PL-RIC-01, política das políticas, como
fazer políticas, como fazer procedimentos, responsabilidades, responsáveis, aprovadores
documentos, rodapé, cabeçalho, versão, título, código, riscos, controles internos, R&IC.
3 ABRANGÊNCIA
Todas as áreas e localidades pertencentes às empresas do Grupo PepsiCo.
MATRIZ DE ABRANGÊNCIA
Empresas
Pepsico do Brasil Ltda. Pepsi-Cola Industrial da Amazônia Ltda.
Pepsico do Brasil Indústria e Comércio de
Cipa Industrial de Produtos Alimentares Ltda.
Alimentos Ltda.
Cipa Nordeste Industrial de Produtos
Pepsico Amacoco Bebidas do Brasil Ltda.
Alimentares Ltda.
Amavale Agrícola Ltda.
4 GLOSSÁRIO
Política: documento de caráter geral que estabelece as diretrizes, os padrões e critérios que
devem ser seguidos em um processo, definindo quem e o que deverá ser feito, assim como
eventuais alçadas de aprovação quando aplicáveis. Deve requerer a aprovação dos mais altos
níveis hierárquicos envolvidos na sua realização.
Procedimento: documento que estabelece os detalhes: quem, como e quando deverão ser
realizadas as atividades necessárias para o devido cumprimento dos direcionamentos estabelecidos
Título Código Área Data de Publicação Versão Página

Elaboração, Atualização, Aprovação e Publicação de Políticas e Procedimentos RIC-01 Risk & Internal Control 24/01/2020 2.0 1 de 14
POLÍTICA
Título
Próxima Data de
Revisão
nas políticas correspondentes. O procedimento deve ter clareza dos papéis e responsabilidade de
cada área envolvida.
Elaboração: ação de pesquisar e redigir um documento de política ou procedimento,
orientando-se pelos padrões, critérios e necessidades da PepsiCo.
Verificação: ação de revisitar, anualmente, o documento com a finalidade de verificar se há
a necessidade de realizar modificações e adequações nos documentos de políticas e procedimentos
vigentes, para atender a novos cenários.
Atualização: ação de revisitar processos e necessidades da PepsiCo, com a finalidade de
verificar as possíveis modificações e adequações necessárias nos documentos de políticas e
procedimentos vigentes em novos cenários.
Aprovação: ação de coletar as aprovações dos responsáveis pelas áreas contempladas
pelos documentos de política ou procedimento, com a finalidade de dar visibilidade e oportunidade
de colaboração e revisão do conteúdo.
Publicação: ação de tornar disponíveis e acessíveis os documentos de políticas e
procedimentos no portal myPepsiCo NEXT GEN – BRASIL, para todos os interessados.
Divulgação: ação realizada por cada área funcional, responsável pela elaboração ou
atualização dos documentos de política ou procedimento, para tornar público e de conhecimento
dos interessados as atualizações ou elaborações realizadas.
Risk & Internal Control (R&IC): área de Riscos e Controles Internos, responsável pela
gestão do processo de elaboração, atualização, aprovação e publicação dos documentos de
políticas e procedimentos.
5 ATRIBUIÇÃO DA RESPOSABILIDADE PARA GESTÃO DO

PROCESSO DE ELABORAÇÃO, ATUALIZAÇÃO, APROVAÇÃO E PUBLICAÇÃO DOS
DOCUMENTOS DE POLÍTICAS E PROCEDIMENTOS
Visando à centralização e padronização no processo de elaboração, atualização, aprovação
e publicação das políticas e procedimentos, a Vice-Presidência de Finanças foi designada como a
única área responsável pela gestão do processo de publicação e aprovação dos documentos de
políticas e procedimentos dentro das empresas do Grupo PepsiCo do Brasil.

POLÍTICA
Título
Próxima Data de
Revisão
A Vice-Presidência de Finanças delega à Diretoria de Controladoria, e esta delega à área de

Risk & Internal Control (R&IC), a responsabilidade pela centralização de todos os processos,
relacionados a políticas e procedimentos, dentro das empresas do Grupo PepsiCo do Brasil.
6 PROCESSO DE ELABORAÇÃO OU ATUALIZAÇÃO DE POLÍTICAS E

PROCEDIMENTOS
Todos os documentos de políticas elaborados ou atualizados, assim como os dos
procedimentos, deverão levar em consideração, entre outros, os seguintes aspectos:
 A estrutura organizacional da PepsiCo;
 As exigências legais do país (fiscais, trabalhistas, cíveis, ambientais e outras);
 As novas estratégias ou formas de operações que deverão ser documentadas;
 Os sistemas de computação existentes e em processo de implementação;
 Outras políticas e procedimentos vigentes que possam impactar na elaboração ou
atualização dos documentos.
Nas situações de elaboração ou atualização em que houver a necessidade da participação
de várias áreas funcionais, deverá ser eleita uma área “responsável” pelo processo que, liderará a
condução da elaboração ou atualização e solicitará que cada área participante tenha um
representante neste processo. Esse representante requer: (1) Familiaridade com o negócio, (2)
Conhecimento das necessidades da área e (3) Representatividade funcional.
Para determinar a área “responsável”, recomenda-se a aplicação da matriz RACI
(Responsável, Aprovador, Consultado e Informado). Na falta da avaliação através de Matriz RACI,
fica estabelecido que a área “responsável” é aquela que detém a responsabilidade de 50% ou mais
das atribuições mencionadas. Em casos de dúvidas acerca da responsabilidade, ficará a cargo da
área de R&IC arbitrar sobre o tema.
Recomenda-se que a área “responsável” documente (via e-mail) todos os alinhamentos
realizados com as demais áreas, assim como, documentem a revisão realizada pelos revisores.
O processo de elaboração, atualização, coleta de aprovações e divulgação dos documentos
de políticas e procedimentos deve ser realizado pelas áreas funcionais, que devem buscar ao
máximo as soluções e o consenso para os pontos levantados. Políticas locais devem obedecer às

POLÍTICA
Título
Próxima Data de
Revisão
diretrizes estipuladas nas políticas globais, podendo ser mais restritivas, mas nunca mais
permissivas. Procedimentos devem seguir as políticas globais e locais.
Os temas tratados devem ser primordiais para documentar e suportar os processos da
PepsiCo, demostrando o que se deve fazer ou como se deve fazer e obrigatoriamente deve estar
acessível/publicado a todos os funcionários, por meio do portal myPepsiCo NEXT GEN – BRASIL.
6.1 DIRETRIZES PARA ELABORAÇÃO OU ATUALIZAÇÃO DE

POLÍTICAS
As políticas elaboradas ou atualizadas, deverão ser aprovadas em via impressa assinada,
pelo Presidente (quando necessário), Vice-Presidente Jurídico (quando envolver assuntos jurídicos),
Vice-Presidente Financeiro, e Diretor de Controladoria. Adicionalmente, os Vice-Presidentes das
demais áreas também poderão ser solicitados a aprovar.
No cabeçalho do documento deverá constar o logotipo da PepsiCo, a palavra POLÍTICA, o
título completo, código da área precedido da sigla PL-, número, nome da área, data de publicação,
próxima data de revisão, versão e a quantidade de páginas. No rodapé constará o título completo,
código da área da sigla PL-, nome da área, data de publicação, versão e quantidade de páginas.
Na matriz de AUTORES, REVISORES e APROVADORES, deverão ser relacionados todos
os responsáveis pela elaboração ou atualização, assim como os seus revisores e aprovadores.
Em especial, a aprovação do Vice-Presidente Jurídico será requerida quando o documento
da política abordar temas ou riscos legais ou reputacionais, ou que por entendimento da área de
R&IC requeiram o parecer jurídico. Havendo dúvida quanto à necessidade da aprovação do Vice-
Presidente Jurídico, essa vice-presidência deverá ser consultada.
As políticas elaboradas ou atualizadas terão a vigência de 03 anos (1095 dias) e deverão ser
verificadas pelo menos 01 vez ao ano. Em caso de alterações, o documento deve seguir o fluxo de
aprovação. Caso não haja alterações, ele obrigatoriamente deverá ser atualizado e novamente
aprovado (seguir fluxo de aprovação) no final da vigência 03 anos (1095 dias).
Nos 60 dias que antecedem a data final de vigência (03 anos) das políticas, a área de R&IC
emitirá alerta informando as áreas funcionais da necessidade de revisão e atualização. No entanto,
é de responsabilidade exclusiva de cada área funcional o cumprimento dos prazos estipulados nesta
política.
POLÍTICA
Título
Próxima Data de
Revisão
As áreas funcionais, após o processo de elaboração ou atualização, deverão submeter o

documento elaborado ou atualizado da política à avaliação da área de R&IC conforme processo de
revisão.
As políticas deverão ser estruturadas contendo, obrigatoriamente, os tópicos abaixo, mas
podendo incorporar outros tópicos conforme tema tratado no documento em elaboração ou
atualização:
 OBJETIVO: a finalidade do documento, o que se pretende atingir com o uso da política.
 PALAVRAS-CHAVE: relacionar todas as palavras que possam ser utilizadas para
localizar a política.
 ABRANGÊNCIA: definir quais áreas e empresas às quais se aplicará a política.
 GLOSSÁRIO: significado das nomenclaturas utilizadas no documento. Geralmente
nomenclaturas pouco utilizadas ou siglas internas e governamentais.
 CONTEÚDO DA POLÍTICA: conteúdo específico da política.
 MATRIZ RACI (Responsável, Aprovador, Consultado e Informado): inserir a Matriz
de Responsabilidade, referente o conteúdo tratado no documento.
 MATRIZ DE AUTORES / REVISORES / APROVADORES: nomes dos responsáveis
pela elaboração, revisão e aprovação.
 EXCEÇÕES: descrever o processo de exceções aos itens do documento.
 VIGÊNCIA: descrever o período de vigência do documento.
 POLÍTICA GLOBAL: relacionar todas as Políticas Globais consultadas para a
elaboração da do documento.
 ANEXOS: espaço reservado para inclusão de anexos como: modelos de documentos,
formulários, imagens entre outros.
 MATRIZ DE ATUALIZAÇÕES: Preencher a matriz de atualizações conforme baixo:
o Anterior: Neste campo deve ser colocada a informação como estava antes da
atualização;
o Atual: Neste campo deve ser colocada a informação após a atualização.

POLÍTICA
Título
Próxima Data de
Revisão
6.2 DIRETRIZES PARA ELABORAÇÃO OU ATUALIZAÇÃO DE

PROCEDIMENTOS
Os procedimentos elaborados ou atualizados, deverão ser aprovados em via impressa
assinada, em todos os casos, pelos Diretores ou Gerentes Seniores das áreas / departamentos
envolvidos e pelo Diretor de Controladoria. Nos casos necessários, poderão ser solicitadas as
aprovações e assinaturas dos respectivos Vice-Presidentes das áreas e do Vice-Presidente
Jurídico.
No cabeçalho do documento deverá constar o logotipo da PepsiCo, a palavra
PROCEDIMENTO, o título completo, código da área precedido da sigla PR-, número, nome da área,
data de publicação, próxima data de revisão, versão e a quantidade de páginas. No rodapé constará
o título completo, código da área precedido da sigla PR-, nome da área, data de publicação, versão
e quantidade de páginas.
Na matriz de AUTORES, REVISORES e APROVADORES, deverão ser relacionados todos
os responsáveis pela elaboração ou atualização, assim como os seus revisores e aprovadores
obrigatórios.
Em especial, a aprovação do Vice-Presidente Jurídico será requerida quando o documento
do procedimento abordar temas ou riscos legais ou reputacionais, ou que por entendimento da área
de R&IC requeiram o parecer jurídico. Havendo dúvida quanto à necessidade da aprovação do Vice-
Presidente Jurídico, essa vice-presidência deverá ser consultada.
Os procedimentos elaboradas ou atualizadas terão a vigência de 03 anos (1095 dias) e
deverão ser verificados pelo menos 01 vez ao ano. Em caso de alterações, o documento deverá
seguir o fluxo de aprovação. Caso não haja alterações, ele obrigatoriamente deverá ser atualizado e
novamente aprovado (seguir fluxo de aprovação) no final da vigência 03 anos (1095 dias).
Nos 60 dias que antecedem a data final de vigência (03 anos) dos procedimentos, a área de
R&IC emitirá alerta informando as áreas funcionais da necessidade de revisão ou atualização. No
entanto é de responsabilidade exclusiva de cada área funcional o cumprimento dos prazos
estipulados nesta política.
As áreas funcionais, após o processo de elaboração ou atualização, deverão submeter o
documento elaborado ou atualizado do procedimento à avaliação da área de R&IC.

POLÍTICA
Título
Próxima Data de
Revisão
Os documentos de procedimentos deverão ser estruturados contendo obrigatoriamente, os

tópicos abaixo, mas podendo incorporar outros tópicos conforme tema tratado no documento em
elaboração ou atualização:
 OBJETIVO: a finalidade do documento, o que se pretende atingir com o uso deste
procedimento.
 PALAVRAS-CHAVE: relacionar todas as palavras que possam ser utilizadas para
localizar este procedimento.
 ABRANGÊNCIA: definir quais áreas e empresas, às quais se aplicará o procedimento?
 GLOSSÁRIO: significado das nomenclaturas utilizadas no documento. Geralmente
nomenclaturas pouco utilizadas ou siglas internas e governamentais.
 CONTEÚDO DO PROCEDIMENTRO: conteúdo específico do procedimento a ser
seguido.
 MATRIZ RACI (Responsável, Aprovador, Consultado e Informado): inserir a Matriz
de Responsabilidade sobre o conteúdo do Procedimento.
 AUTORES / REVISORES / APROVADORES: nomes dos responsáveis pela
elaboração, revisão e aprovação do Procedimento.
 EXCEÇÕES: descrever o processo de exceções aos itens do documento.
 VIGÊNCIA: descrever o período de vigência do documento.
 POLÍTICAS: relacionar todas as Políticas Locais ou Globais consultadas para a
elaboração deste documento.
 ANEXOS: espaço reservado para a inclusão de anexos como: modelos de documentos,
formulários, imagens entre outros.
 MATRIZ DE ATUALIZAÇÕES: Preencher a matriz de atualizações conforme baixo:
o Anterior: Neste campo deve ser colocada a informação como estava antes da
atualização;
o Atual: Neste campo deve ser colocada a informação após a atualização.

POLÍTICA
Título
Próxima Data de
Revisão
7 PROCESSO DE REVISÃO DOS DOCUMENTOS ELABORADOS OU

ATUALIZADOS
Ao receber um documento de política ou procedimento para revisão, a área de R&IC irá
incluir na página inicial do documento o Formulário de Recomendações e Correções, conforme
anexo 03, contendo os dados gerais do documento em revisão, campo recomendações, campo
correções necessárias e instruções gerais. Este formulário deverá, obrigatoriamente, acompanhar o
documento de política ou procedimento, durante o processo de aprovação.
Durante o processo de revisão do documento apresentado, são avaliados se: o documento
não contraria os direcionamentos e limites autorizados nas políticas e procedimentos existentes no
país, bem como nas globais (corporativas), se a padronização do documento segue os termos desta
política, se o documento não conflita com outros já publicados e se o documento está classificado
corretamente como política ou procedimento. Ao final desta revisão, o documento seguira um dos
seguintes fluxos:
 Revisão concluída com Recomendações ou Correções: o documento será devolvido
à área funcional já contendo o Formulário de Recomendações e Correções, para que a
área possa realizar as correções e submetê-lo a nova revisão por parte da área de R&IC
ou seguir para aprovação, com as pendências de ajustes para os itens recomendados
ou com necessidade de correções.
 Revisão concluída sem Recomendações ou Correções: o documento será devolvido
à área funcional já contendo o Formulário de Recomendações e Correções, contendo a
frase “NÃO HÁ RECOMENDAÇÕES” e “NÃO HÁ CORREÇÕES NECESSÁRIAS”, para
que a área possa submetê-lo à aprovação dos responsáveis, conforme processo de
aprovação.
A área de R&IC terá até 10 dias úteis a partir de cada data de recebimento para concluir o
processo de revisão do documento.
A área de R&IC poderá solicitar, a qualquer tempo, para a área “responsável” a
documentação referente aos alinhamentos, assim como, solicitar que as áreas realizem novos
alinhamentos.

POLÍTICA
Título
Próxima Data de
Revisão
8 FLUXO DE APROVAÇÃO DAS POLÍTICAS E PROCEDIMENTOS

Após a finalização do processo de revisão, a área de R&IC enviará um e-mail à área
funcional “responsável” pelo documento contendo:
 Arquivo final revisado;
 Liberação para coleta das aprovações e assinatura da via impressa;
 Solicitação de retirada da via impressa e assinada pela área de R&IC para envio físico
aos aprovadores.
Ao receber o e-mail, a área funcional “responsável” do documento deverá providenciar:
 Retirada da via impressa com a equipe de revisão da área de R&IC;
 Coletar as assinaturas dos elaboradores, revisores e aprovadores, na via impressa;
 Encaminhar à área de R&IC a via impressa assinada por todos os envolvidos (máximo 5
dias).
Após o recebimento da via impressa assinada, o documento seguirá para o processo de
publicação.
9 PROCESSO DE PUBLICAÇÃO DAS POLÍTICAS E PROCEDIMENTOS

No Brasil, o portal myPepsiCo NEXT GEN – BRASIL é o repositório oficial para os
documentos de políticas e procedimentos e a área de R&IC é a única autorizada e responsável pela
publicação destes documentos locais e deve ser consultada sobre a publicação de documentos
globais ou regionais que afetem as atividades da PepsiCo no Brasil.
Após o recebimento de todas as aprovações, a área de R&IC terá até 02 dias úteis, a partir
da data de recebimento, para realizar a revisão das aprovações e concluir o processo de publicação
no portal myPepsiCo NEXT GEN – BRASIL.
Após a publicação, a área de R&IC enviará e-mail à área funcional “responsável” pelo
documento, informando que o processo de publicação foi concluído, liberando assim o processo de
divulgação por parte da área funcional.
Recomenda-se que a publicação de um documento de política ou procedimento, quando
atualizado, ocorra em até 10 dias antes do final de sua vigência. O cumprimento deste prazo é

POLÍTICA
Título
Próxima Data de
Revisão
necessário para que não haja prejuízos aos processos contemplados por estes documentos em final
de vigência.
Uma vez que o documento esteja publicado conforme processo de divulgação, as áreas
funcionais e pessoas envolvidas no processo não poderão alegar o desconhecimento do conteúdo
do documento publicado, podendo sofrer as medidas disciplinares cabíveis, no caso de agirem ou
orientarem ações contrárias às políticas e procedimentos publicados.
10 PROCESSO DE DIVULGAÇÃO DAS POLÍTICAS E PROCEDIMENTOS
RECEM PUBLICADAS
Após a publicação de um documento de política e procedimento no portal myPepsiCo NEXT
GEN – BRASIL, a área “responsável” pelo documento deverá, obrigatoriamente, realizar a
comunicação formal aos demais funcionários ou áreas impactadas, alertando sobre a nova
publicação.
É de responsabilidade da área “responsável” o acompanhamento da emissão dos
comunicados, assim como, a custódia das evidências das comunicações para futuras consultas ou
auditorias locais e corporativa.
11 PROCESSO DE ARQUIVAMENTO DAS APROVAÇÕES

ELETRÔNICAS E VIA IMPRESSA ASSINADA.
Após a publicação dos documentos de políticas e procedimentos, no portal myPepsiCo
NEXT GEN – BRASIL, as vias impressas assinadas serão mantidos sob a custódia da área de
R&IC. Os arquivos eletrônicos devem ser mantidos em diretório especifico na rede da PepsiCo e as
vias impressas e assinadas em armário com acesso restrito.
No diretório da rede deverão ser mantidas todas as versões dos documentos de políticas e
procedimentos publicados, separadas em pastas denominadas “Publicado” e “Anteriores”.
12 RESPONSABILIDADES
São responsabilidades das áreas relacionadas abaixo, as seguintes diretrizes:
 PRESIDÊNCIA E VICE-PRESIDENTES

POLÍTICA
Título
Próxima Data de
Revisão
o Assegurar que as Políticas e Procedimentos sejam revisados e atualizadas

obrigatoriamente a cada 03 anos (1095 dias);
o Revisar as Políticas e Procedimentos (quando aplicável conforme item 4);
o Atingir um consenso nos processos conflitantes entre as áreas;
o Aprovar e liberar para publicação e divulgação (quando aplicável);
o Assegurar o respeito ao cumprimento das Políticas e Procedimentos aprovados.
 DIRETORIA DE CONTROLADORIA E RISCOS E CONTROLES INTERNOS

o Centralizar todo o processo de apoio na elaboração e atualização das Políticas e
Procedimentos.
o Centralizar e coordenar a publicação no portal myPepsico;
o Convocar a participação das áreas funcionais envolvidas;
o Garantir a padronização das Políticas e Procedimentos em relação às publicadas
no portal myPepsiCo (Corporate);
o Manter atualizados os índices e arquivos das Políticas e Procedimentos.
 ÁREAS FUNCIONAIS
o Liderar a elaboração ou atualização dos processos com todas as áreas
envolvidas;
o Liderar a elaboração, atualização e das Políticas ou Procedimentos com todas as
áreas envolvidas;
o Garantir o cumprimento dos trabalhos e prazos estabelecidos;
o Garantir a divulgação e o cumprimento das Políticas e Procedimentos aprovados
e publicados, dentro das suas respectivas áreas;
o Desenvolver treinamentos específicos.
13 MATRIZ RACI - Responsável, Aprovador, Consultado e Informado
MATRIZ DE RESPONSABILIDADES

POLÍTICA
Título
Próxima Data de
Revisão
Áreas Responsáveis”
Dir. Controladoria
V.P. Operações
V.P. Marketing
V.P. Finanças
Área de R&IC
FUNÇÕES
V.P. Jurídico
V.P. Vendas
Presidente
CIO / CTO
V.P. R.H.
Centralizar os processos que envolvem as
R - - R R - - - - - -
Políticas e Procedimentos
Divulgar esta Política R I - - I - - - - - -
Garantir a participação das áreas funcionais R R R R R R R R R R R
Garantir a padronização das Políticas e
R I I I I I I I I I I
Procedimentos
Manter atualizados os índices e arquivos das
R I I I I I I I I I I
Políticas e Procedimentos
Publicação das Políticas e Procedimentos no
R I - - - - - - - - -
portal myPepsiCo
Revisar os rascunhos das Políticas e
R - - - - - - - - - -
Procedimentos submetidos
Arbitrar quando a responsabilidade sobre uma
R - - - - - - - - - -
Política ou Procedimento
Sugerir aprovadores e revisores R - - C C C - - - - -
Liderar a elaboração ou atualizações dos
I R I I I I I I I I I
processos
Liderar a elaboração ou atualização das
I R - - - - - - - - -
Políticas ou Procedimentos
Garantir o cumprimento dos trabalhos e os
I R - - - - - - - - -
prazos estabelecidos
Garantir a divulgação e o cumprimento das
Políticas e Procedimentos aprovados e C R - - - - - - - - -
divulgados, dentro das suas respectivas áreas
Desenvolver treinamentos específicos C R - - - - - - - - -
Assegurar que as Políticas e Procedimentos
C R R R R R R R R R R
sejam revisados e atualizados a cada 03 anos
Revisar as Políticas e Procedimentos C R - - - - - - - - -
Atingir um consenso nos processos conflitantes
C - R R C R R R R R R
entre as áreas;
Aprovar e liberar para publicação e divulgação
- - A A A A A A A A A
(quando aplicável);
Assegurar o respeito ao cumprimento das R R R R R R R R R R R
POLÍTICA
Título
Próxima Data de
Revisão
Políticas e Procedimentos aprovados.
R: Responsável pela execução A: Responsável pela aprovação

C: Recurso deve ser consultado I: Recurso deve ser informado
14 MATRIZ DE AUTORES / REVISORES / APROVADORES

AUTORES
Nome Função Área Rubrica
Ricardo André Auditor Sr. R&IC
Gicely Lapola Gerente de Riscos e Controles Internos R&IC
REVISORES
Nome Função Área Rubrica
Fernanda Castro Gerente de Riscos e Controles Internos R&IC
MATRIZ DE APROVAÇÃO
Nome Função Rubrica
João Campos Presidente
Marcelo Marim V.P. Finanças

Flávia Schlesinger Dir. Sr. Controladoria
Valeria Sombra V.P. Jurídico
Mauricio Pordomingo V.P. Recursos Humanos
Luis Marquez V.P. Operações
David Kahn V.P. Vendas
Daniela Cachich V.P. Marketing
Aluisio Nivoloni Diretor de IT
15 VIGÊNCIA
Este documento permanecerá vigente até 23 de janeiro de 2023 e deverá ser verificado pelo
menos 01 vez ao ano. E caso seja necessário realizar alterações o documento deverá seguir o fluxo de
POLÍTICA
Título
Próxima Data de
Revisão
aprovação. Caso não haja alterações, ele obrigatoriamente deverá ser atualizado e novamente aprovado
a cada 03 anos (1095 dias).
16 POLÍTICA GLOBAL
Após pesquisas realizadas no portal myPepsiCo, nos itens Policies e Groups (Latin America) e
Controller’s Departament (Corporate Accounting Polices), não foram localizadas Políticas Globais
relacionadas.
17 ANEXOS
01 - Modelo de estrutura para elaboração de 02 - Modelo de estrutura para elaboração de
Políticas. Procedimentos.
03 – Modelo do Formulário de Recomendações e Correções
18 MATRIZ DE ATUALIZAÇÕES
MATRIZ DE ATUALIZAÇÕES
Anterior Atual Justificativa
Nova versão Nova versão Nova versão


PL-RIC-01 Elaboracao Atualizacao Aprovacao e Publicacao de Politicas e Procedimentos

Enviado por

Dados do documento

Título original

Direitos autorais

Formatos disponíveis

Compartilhar este documento

Compartilhar ou incorporar documento

Opções de compartilhamento

Você considera este documento útil?

Este conteúdo é inapropriado?

Direitos autorais:

Formatos disponíveis

PL-RIC-01 Elaboracao Atualizacao Aprovacao e Publicacao de Politicas e Procedimentos

Enviado por

Direitos autorais:

Formatos disponíveis

POLÍTICA

Título Código Área Data de Publicação Versão Página

5 ATRIBUIÇÃO DA RESPOSABILIDADE PARA GESTÃO DO

Título Código Área Data de Publicação Versão Página

A Vice-Presidência de Finanças delega à Diretoria de Controladoria, e esta delega à área de

6 PROCESSO DE ELABORAÇÃO OU ATUALIZAÇÃO DE POLÍTICAS E

Título Código Área Data de Publicação Versão Página

6.1 DIRETRIZES PARA ELABORAÇÃO OU ATUALIZAÇÃO DE

As áreas funcionais, após o processo de elaboração ou atualização, deverão submeter o

Título Código Área Data de Publicação Versão Página

6.2 DIRETRIZES PARA ELABORAÇÃO OU ATUALIZAÇÃO DE

Título Código Área Data de Publicação Versão Página

Os documentos de procedimentos deverão ser estruturados contendo obrigatoriamente, os

Título Código Área Data de Publicação Versão Página

7 PROCESSO DE REVISÃO DOS DOCUMENTOS ELABORADOS OU

Título Código Área Data de Publicação Versão Página

8 FLUXO DE APROVAÇÃO DAS POLÍTICAS E PROCEDIMENTOS

9 PROCESSO DE PUBLICAÇÃO DAS POLÍTICAS E PROCEDIMENTOS

Título Código Área Data de Publicação Versão Página

11 PROCESSO DE ARQUIVAMENTO DAS APROVAÇÕES

Título Código Área Data de Publicação Versão Página

o Assegurar que as Políticas e Procedimentos sejam revisados e atualizadas

 DIRETORIA DE CONTROLADORIA E RISCOS E CONTROLES INTERNOS

13 MATRIZ RACI - Responsável, Aprovador, Consultado e Informado

Título Código Área Data de Publicação Versão Página

Políticas e Procedimentos aprovados.

R: Responsável pela execução A: Responsável pela aprovação

14 MATRIZ DE AUTORES / REVISORES / APROVADORES

João Campos Presidente

Marcelo Marim V.P. Finanças

03 – Modelo do Formulário de Recomendações e Correções

Título Código Área Data de Publicação Versão Página

Você também pode gostar