9821 - Produtos Financeiros Básicos - Parte 1

UFCD 9821 –
PRODUTOS
FINANCEIROS
BÁSICOS
PARTE 1
LITERACIA FINANCEIRA – NÍVEL 4 Eurico Machado Costa
251 – VIDA ATIVA
CEFCO_P208_V1
19 de abril de 2024
PRODUTOS FINANCEIROS BÁSICOS
O presente PowerPoint foi concebido como instrumento de

apoio à UFCD 9821 – Produtos financeiros básicos, de acordo
com o Catálogo Nacional de Qualificações.
2
ENQUADRAMENTO
Breve nota introdutória
O sistema financeiro compreende o conjunto de instituições financeiras que asseguram,

essencialmente, a canalização da poupança para o investimento nos mercados financeiros,
através da compra e venda de produtos financeiros.
Os bancos asseguram o funcionamento dos sistemas de pagamentos o que permite que os

mercados locais desenvolvam a sua atividade e que os particulares e as empresas se
desloquem e atuem respetivamente em locais distantes. A inexistência de um sistema
bancário bem estruturado não permitiria a circulação da moeda, sendo também mais
difícil a criação de mercados de bens e serviços, bem como a circulação de pessoas e
bens.
3
OBJETIVOS GERAIS
A unidade de formação de curta duração tem por objetivo dotar o/a formando/a com as
competências necessárias para:
 Distinguir entre depósitos à ordem e depósitos a prazo.
 Caraterizar a diferença entre cartões de débito e de crédito.
 Caraterizar os principais tipos de empréstimos comercializados pelas instituições de

crédito para clientes particulares.
 Caracterizar os principais tipos de seguros.
 Identificar os direitos e deveres do consumidor financeiro.
 Caracterizar diversos tipos de fraude.
4
CONTEÚDOS PROGRAMÁTICOS
1 - Depósitos à ordem vs. Depósito a prazo 5 - Tipos de produtos de investimento: ações, obrigações, fundos de investimento e
 Remuneração e liquidez fundos de pensões
 Características dos depósitos a prazo: remuneração (conceitos de TANB,  Receção e execução de ordens
TANL, TANB média), reforços e mobilização  Registo e depósito de Valores Mobiliários
 O fundo de garantia de depósito  Consultoria para investimento
2 - Cartões bancários: cartões de débito, cartões de crédito, cartões de débito 6 - Contratação de serviços financeiros à distância: internet, telefone
diferido, cartões mistos
7 - Direitos e deveres do consumidor financeiro
3 - Tipos de crédito bancário: crédito à habitação, crédito pessoal, crédito  Entidades reguladoras das instituições financeiras
automóvel (clássico vs leasing), cartões de crédito, descobertos bancários  Legislação de proteção dos consumidores de produtos e serviços financeiros
 Principais características: regime de prestações, regime de taxa, crédito  Direito a reclamar e formas de o fazer
revolving  Direito à informação pré-contratual, contratual e durante a vigência do contrato
 Conceitos: montante do crédito, prestação, taxa de juro (TAN), TAE e TAEG (e.g. Preçários, Fichas de Informação Normalizadas, minutas de contractos, cópias
 Custos do crédito: juros, comissões, despesas, seguros e impostos do contrato e extratos)
 Dever de prestação de informação verdadeira e completa
4 - Tipos de seguros: automóvel (responsabilidade civil vs. danos próprios),
acidentes de trabalho, incêndio, vida, saúde 8 - A aquisição de produtos financeiros como um contrato entre a instituição
 Principais características: seguros obrigatórios vs. seguros facultativos, financeira e o consumidor
coberturas, prémio, declaração do risco, participação do sinistro,
regularização do sinistro (seguro automóvel), cessação do contrato 9 - Precaução contra a fraude
 Conceitos: apólice, prémio, capital seguro, multirriscos, tomador do  Instituições autorizadas a exercer a atividade
seguro vs. segurado, franquia, período de carência, princípio  Fraudes mais comuns com produtos financeiros (e.g. phishing, notas falsas,
indemnizatório, resgate, estorno; e no âmbito do seguro automóvel: carta  Utilização indevida de cheques e cartões) e sinais a que deve estar atento
verde, declaração amigável, certificado de tarifação, indemnização direta  Proteção de dados pessoais e códigos
ao segurado  Entidades a que deve recorrer em caso de fraude ou de suspeita de fraude 5
6
DEPÓSITOS À ORDEM VS. DEPÓSITOS A PRAZO
Um depósito bancário corresponde a uma entrega de fundos a uma instituição de crédito, que
fica obrigada a devolver o montante depositado, de acordo com as condições que tenham sido
contratadas, e, em alguns casos, a pagar uma remuneração.
Os clientes que aplicam a sua poupança num depósito não correm o risco de perder os fundos
depositados.
A instituição de crédito tem de assegurar ao depositante o reembolso da totalidade do

montante depositado, na data de vencimento do depósito, ou na data em que a mobilização
antecipada esteja contratualmente prevista.
A garantia de capital abrange todo o tipo de depósitos, incluindo os depósitos a prazo simples,
os indexados e os duais.
7
A grande maioria dos portugueses tem uma conta bancária, vulgarmente conhecida como
conta de Depósito à Ordem ou conta à ordem. Sendo provavelmente o produto mais
generalizado e um produto aparentemente muito simples, vamos debruçar-nos sobre o que é,
as suas características, as condições de movimentação, entre outros.
O que é uma Conta à Ordem?
A conta de depósitos à ordem, representa a modalidade de depósito na qual o banco fica

obrigado a restituir a qualquer momento o dinheiro que o cliente lhe confiou.
Esta restituição é de natureza irregular. Isto é, o banco não fica obrigado a restituir o dinheiro
depositado, mas sim uma quantia de valor equivalente.
Contrariamente ao que muitas pessoas pensam, o banco não nos irá entregar as notas e
moedas que lá depositámos, mas outras de valor equivalente.
8
Não existe um cofre com o nosso nome… Aliás, este facto é semelhante no que toca aos
depósitos a prazo.
A única garantia que temos é que o dinheiro irá ser depositado na nossa conta (e é dinheiro
eletrónico).
Quais as Principais Características do Depósito à Ordem?
 A gestão do dia a dia;
 Flexibilidade de movimentação;
 Acesso a diversos produtos e serviços.
9
Conceito: Os depósitos à ordem estão associados a uma conta de depósito à ordem, que
normalmente permite contratar instrumentos de pagamento, tais como cartões de débito, de crédito,
cheques, autorizações de débito direto e transferências bancárias.
As contas de depósito à ordem são contas de pagamento e permitem a movimentação dos fundos
depositados em qualquer altura. Uma conta de depósito à ordem permite ao seu titular fazer
depósitos em numerário, efetuar levantamentos e realizar pagamentos sempre que necessário.
Dado que as contas podem ser movimentadas a débito e a crédito, em qualquer altura, os
depósitos à ordem geralmente não vencem juros ou vencem juros a uma taxa muito reduzida.
A conta de serviços mínimos bancários e a conta base são contas de depósito à ordem.
10
Conta serviços mínimos
Os serviços mínimos bancários são um conjunto de serviços bancários considerados

essenciais, aos quais os cidadãos podem aceder a custo reduzido.
Incluem a abertura de uma conta de depósito à ordem - a conta de serviços mínimos

bancários - e a disponibilização do respetivo cartão de débito. Os serviços mínimos bancários
devem ser prestados por todas as instituições de crédito autorizadas a receber depósitos do
público, ou seja, bancos, caixas económicas, caixa central e caixas de crédito agrícola mútuo
e que disponibilizem ao público os serviços incluídos nos serviços mínimos bancários. A
conta de serviços mínimos bancários pode ter vários titulares, desde que todos cumpram os
requisitos. Para abrir uma conta de serviços mínimos bancários, o cliente não pode ter outras
contas de depósito à ordem.
11
Conta Base
A conta base é uma conta de depósito à ordem padronizada. Independentemente da

instituição que a comercializa, a conta base inclui sempre o mesmo conjunto de serviços,
sendo mais fácil para o cliente bancário comparar as comissões praticadas pelas diferentes
instituições de crédito que disponibilizam este tipo de conta. A conta base pode ter vários
titulares e o cliente bancário pode ser titular de várias contas de depósito à ordem (incluindo
contas base). A comissão de manutenção da conta base e o montante mínimo de abertura são
livremente fixados pela instituição de crédito. Antes da abertura da conta base, as instituições
de crédito devem disponibilizar ao cliente bancário a Ficha de Informação Normalizada (FIN)
com as características desta conta.
O montante da comissão de manutenção da conta base é livremente fixado pelas instituições

de crédito e não pode depender do saldo médio da conta de depósito à ordem.
12
A conta base tem associado o seguinte conjunto de serviços:
 Abertura e manutenção de uma conta de depósito à ordem;
 Disponibilização de um cartão de débito para movimentação da

conta;
 Acesso à movimentação da conta através de caixas automáticos,

do serviço de homebanking e dos balcões da instituição de
crédito (podendo as instituições limitar a três o número de
levantamentos realizados aos balcões no mesmo mês);
 Realização de depósitos, levantamentos, pagamentos de bens e

serviços, débitos diretos e transferências intrabancárias
nacionais.
13
Depósito a prazo
Conceito: aqueles em que o cliente e banco definem um prazo de não movimentação do

dinheiro depositado e só no final desse período os fundos são reembolsáveis.
Os depósitos a prazo pressupõem a imobilização do capital – ou seja, a não movimentação de

fundos – pelo período previamente acordado (o prazo do depósito), sendo em geral
reembolsáveis na sua totalidade apenas no final desse período.
Os depósitos a prazo são depósitos que visam a criação de poupança, sendo um produto de
risco reduzido. Permitem um rendimento através de juros pela cedência dos fundos por
determinado período ao banco.
A desmobilização deste tipo de depósito pressupõe normalmente uma penalização sobre os

juros que pode ser parcial ou total, conforme o estabelecido.
14
Depósito a prazo
São duas as modalidades de Depósitos a Prazo:
 Depósitos a Prazo com Mobilização Antecipada: a mobilização antecipada do capital pode

estar prevista nos contratos relativos a Depósitos a Prazos. Mas essa movimentação está
sujeita a penalização sobre os juros.
 Depósitos a Prazo Não Mobilizáveis Antecipadamente: não permitem a mobilização

antecipada em nenhuma circunstância.
Os depósitos a prazo oferecem normalmente remunerações mais elevadas do que os

depósitos à ordem, que permitem movimentar os fundos a qualquer momento sem
penalização.
15
Depósito a prazo
Em suma, a diferença para os depósitos à ordem está essencialmente nas taxas de juro que são
oferecidas na constituição da poupança.
Os juros do depósito a prazo podem ser pagos periodicamente ou apenas na data de vencimento
do depósito.
Tipos de depósitos a prazo:

 Conta Poupança Reformado – Oferece benefícios ficais aos reformados.
 Conta Poupança Emigrante – Oferece benefícios fiscais a emigrantes.
 Conta Poupança Condomínio – Obrigatória por lei.
16
Remuneração e liquidez
Os depósitos a prazo simples são remunerados a uma taxa de juro fixa ou a uma taxa de juro
variável.
Nos depósitos a taxa fixa, o juro é definido aquando da constituição do depósito. Não existe
incerteza quanto à remuneração que o depositante irá receber.
Nos depósitos a taxa variável, a remuneração está dependente da evolução do respetivo

indexante, em geral, a taxa Euribor. Neste caso, a remuneração que o depositante irá receber
não é totalmente conhecida à partida.
Se as taxas Euribor descerem mais do que o previsto, no momento da contratação do depósito,

a remuneração do depositante será inferior ao esperado e vice-versa.
17
A comparação entre a remuneração de diferentes depósitos a prazo, à taxa de juro fixa e com
o mesmo prazo e idênticas condições de mobilização antecipada, deve ser feita com base na
Taxa Anual Nominal Bruta ou TANB. Se, ao longo do prazo do depósito, forem aplicadas
diferentes taxas de juro deve considerar-se a TANB média.
No caso de depósitos a prazo com taxa de juro TANB media (Taxa Anual Nominal Bruta média)
Algumas aplicações também se referem a TANB
variável, deve ter-se em consideração o prazo do
média. Esta referência surge quando a taxa de
indexante, por exemplo, a Euribor a 3 meses ou a remuneração do depósito é variável ao longo do
Euribor a 6 meses, e o spread que seja aplicado. Ao tempo. Algumas aplicações têm como característica
uma subida da taxa quando o tempo de permanência
longo do prazo do depósito podem ser aplicados
é maior, para desmotivar o resgate antecipado,
diferentes spreads sobre o indexante definido. outras tem taxas indexadas à Euribor
18
A taxa de juro do depósito ou TANB expressa a remuneração

de um depósito em termos nominais. É importante comparar
esta remuneração com a taxa de inflação. Se a remuneração
nominal do depósito for pelo menos igual à taxa de inflação
garante-se que, no final do prazo do depósito, os fundos
mantêm o seu valor em termos reais.
Os depósitos a prazo pressupõem que os fundos depositados não são levantados antes do final
do prazo que tenha sido definido para o depósito. Contudo, muitos depósitos a prazo permitem
a mobilização antecipada, ou seja, o levantamento parcial ou total dos fundos aplicados antes
do vencimento do depósito.
19
Nos depósitos em que a mobilização antecipada não é permitida, os fundos não

podem ser levantados antes do final do prazo do depósito que consta do respetivo
contrato e depósito. Neste caso, o depositante assume risco de liquidez ou risco de
não poder dispor destes fundos antes do vencimento.
Nos depósitos que preveem a mobilização antecipada dos fundos, a instituição de

crédito pode aplicar uma penalização, mas esta não pode reduzir o capital
depositado. Para levantar antecipadamente os fundos aplicados, o depositante
perde geralmente uma parte ou a totalidade dos juros corridos e não pagos.
20
Remuneração dos depósitos a prazo
Os depósitos a prazo simples com taxa de juro fixa têm capital garantido, ou seja, as
instituições de crédito reembolsam, na íntegra, os montantes aplicados na data de vencimento
do depósito e, quando preveem mobilização antecipada, também nas datas de mobilização
antecipada.
O montante de juros a receber (“remuneração do depósito”) é conhecido à partida, ou seja ao

efetuar o depósito, o cliente conhece o valor dos juros que vai receber.
É garantido o reembolso em caso de falência ou de insolvência da

instituição até ao montante máximo de 100 mil euros, por
instituição e por depositante.
21
Remuneração dos depósitos a prazo
Depósitos a prazo simples com taxa de juro variável têm também capital garantido. As
instituições de crédito reembolsam, na íntegra, os montantes aplicados na data de vencimento
do depósito e, quando preveem mobilização antecipada, também nas datas de mobilização
antecipada.
É garantido o reembolso em caso de falência ou de insolvência da instituição até ao montante

máximo de 100 mil euros, por instituição e por depositante.
Quando faz o depósito, o cliente não conhece o valor dos juros a receber durante toda a
vigência do depósito, já que a taxa de juro varia em função da evolução da taxa Euribor de
referência.
22
Taxa de juro bruta e líquida
A taxa de juro bruta consiste na taxa antes de subtraído o imposto que incide sobre os juros;
A taxa de juro líquida considera o imposto que incide sobre os juros.
A taxa de juro dos depósitos é designada de taxa anual nominal bruta (TANB), que é uma:
 Taxa anual - expressa a remuneração do depósito para o período de um ano. Para calcular os
juros de um depósito com prazo diferente de um ano é necessário calcular a taxa
proporcional a esse período;
 Taxa nominal - não varia em função da inflação;
 Taxa bruta - não considera o imposto que incide sobre os juros;
 Taxa de juro simples - não considera a capitalização de juros que possam ser pagos ao longo
do período.
23
Taxa de juro bruta e líquida
Os juros pagos pelas instituições de crédito relativamente aos depósitos à ordem ou a prazo
estão sujeitos ao pagamento de impostos.
Se o depositante for uma pessoa singular, aplica-se a taxa do imposto sobre o rendimento das
pessoas singulares (IRS):
 28% para as pessoas singulares com domicílio fiscal em Portugal continental e na Madeira;
 22,4% para as pessoas singulares com domicílio fiscal nos Açores.
No caso de empresas, aplica-se a taxa do imposto sobre o rendimento das pessoas coletivas
(IRC):
 25% para as empresas com domicílio fiscal em Portugal continental e na Madeira;
 20% para as empresas com domicílio fiscal nos Açores.

24
Taxa Anual Nominal Líquida (TANL)
Conceito: A TANL corresponde ao rendimento pago por um ano de investimento, após a

dedução de impostos, se não houver reinvestimento dos juros recebidos.
Caso a duração da aplicação seja de um ano, o investidor irá receber a totalidade dos juros
correspondentes a esta taxa.
Se tiver outra duração, o investidor terá de dividir o

total pela parte do ano durante o qual o dinheiro se
encontrou aplicado.
Representa o valor dos juros associados a um

depósito depois de serem descontados os impostos
associados ao mesmo.
25
A Taxa anual nominal líquida (TANL) é o equivalente à TANB (Taxa Anual Nominal Bruta)
deduzida da retenção de IRS (feita automaticamente pelo Banco), ou seja, corresponde aquilo
que o cliente irá efetivamente receber.
TANB é a sigla utilizada para a remuneração de um depósito a prazo, que não é mais do que a
taxa de juro bruta antes da dedução do IRS.
É a taxa de juro que o banco oferece ao seu cliente para recompensar um depósito a prazo
antes da dedução do respetivo imposto (28% caso não haja regime especial).
A esta taxa TANB que o banco proporciona, é necessário subtrair a taxa de IRS, originando a
TANL, a Taxa Anual Nominal Liquida, que é na verdade, aquilo que efetivamente o depósito a
prazo vai render ao investidor.
26
A TANB é maior do que a TANL: TANL = 0,72 x TANB.
Exemplos:
Um depósito de 2500 euros, aplicado durante um ano a uma TANB de 4,3%, gera um juro no
final do período de:
Juro = 2500 × 0,043 = 107,5 €
Se o depósito de 2500 euros for aplicado durante 180 dias à TANB de 4,3%, gera um juro no
final do período de:
Juro= 2500 × (180/360) × 0,043 = 53,75 €
27
Caso se aplique uma taxa de retenção na fonte de 28%, ao fim do período serão creditados
na conta à ordem o capital inicial e 72% dos juros gerados.
Juro líquido = 2500 × 0,043 x 072 = 77,4 €
Juro líquido= 2500 × (180/360) × 0,043 x 0,72 = 38,7 €
Nota: A contagem de dias para efeitos de cálculo dos juros de depósitos em euros deve ser
feita na base Atual/360, convenção genérica do mercado monetário em euros.
28
O fundo de garantia de depósito
Os clientes que aplicam a sua poupança num depósito não correm o risco de
perder os fundos depositados.
A instituição de crédito tem de assegurar ao depositante o reembolso da

totalidade do montante depositado, na data de vencimento ou na data
permitida para a mobilização antecipada, se esta for permitida.
Estão abrangidos pela garantia de reembolso todos os tipos de

depósitos: depósitos à ordem, com pré-aviso, a prazo, a prazo
não mobilizáveis antecipadamente, em regime especial,
poupança-habitação, poupança-emigrante, poupança-reforma,
poupança-condomínio ou depósitos representados por
certificados de depósito. 29
Estão também abrangidas as disponibilidades monetárias que resultem de situações
transitórias decorrentes de operações bancárias normais.
Em caso de insolvência de uma instituição de crédito, os montantes aplicados em depósitos
estão protegidos até ao montante máximo de 100 000 €, por instituição de crédito e por
depositante, sejam os depositantes residentes ou não em Portugal.
Para os depósitos em instituições de crédito com sede em Portugal, a garantia dos depósitos é
dada por um dos seguintes fundos:
 Fundo de Garantia de Depósitos: regulado pelo Regime Geral das Instituições de Crédito e
Sociedades Financeiras (RGICSF);
 Fundo de Garantia do Crédito Agrícola Mútuo, no caso dos depósitos constituídos junto da
Caixa Central de Crédito Agrícola Mútuo e das Caixas de Crédito Agrícola Mútuo (incluídas no
Sistema Integrado do Crédito Agrícola Mútuo). 30
Para os depósitos captados pelas sucursais em Portugal de instituições de crédito, a garantia
dos depósitos é dada:
 Para as instituições com sede noutros Estados-Membros da União Europeia – pelo regime de
garantia do país da respetiva sede, pelo valor de 100 000 euros;
 Para as instituições com sede em países não membros da União Europeia – pelo Fundo de
Garantia de Depósitos de Portugal, salvo se esses depósitos estiverem cobertos por um
sistema de garantia do país de origem em termos que o Banco de Portugal considere
equivalentes e sem prejuízo de acordos bilaterais existentes sobre a matéria.
As instituições devem entregar aos depositantes o formulário de informação ao depositante (FID),

com informação sobre a proteção dos depósitos, nomeadamente: a identificação do sistema de
garantia que protege os depósitos constituídos na instituição de crédito em causa, o limite dessa
proteção e o prazo de reembolso dos depósitos no caso de insolvência da instituição. 31
Este documento deve ser:
 Entregue em momento prévio à abertura de uma conta de depósito à ordem ou a prazo;
 Assinado no momento da contratação de um depósito – por todos os titulares, no caso da

conta de depósito à ordem, ou pelo titular que procede à sua constituição, no caso de um
depósito a prazo;
 Referido periodicamente no extrato de conta;
 Fornecido, pelo menos uma vez por ano, no suporte e através do meio de comunicação
acordados com o cliente para a prestação de informação periódica sobre o depósito.
32
A pedido do cliente, as instituições de crédito

devem ainda prestar informação sobre as
condições de que depende o reembolso no
âmbito da garantia de depósitos e sobre as
formalidades necessárias para a sua
obtenção.
O sistema de garantia de depósitos é acionado

quando a instituição fica indisponível para
reembolsar os depósitos dos seus clientes.
33
Esta situação ocorre quando:
 A instituição de crédito apresenta uma grande deterioração das suas condições financeiras
e o Banco de Portugal confirma que a instituição deixou de ter possibilidade de proceder ao
reembolso dos depósitos dos seus clientes;
 O Banco de Portugal revoga a autorização da instituição de crédito, se tal acontecer antes

de verificada a situação anterior;
 Em relação aos depósitos em sucursais de bancos com sede em outros Estados-Membros da

União Europeia, for recebida declaração da entidade de supervisão do país em que a
instituição de crédito tem sede, comprovando a indisponibilidade dos depósitos dessa
instituição. 34
No cálculo do montante dos depósitos são consideradas as contas de depósito que cada
depositante possui em determinada instituição, incluindo os juros devidos, à data em que se
verificou a indisponibilidade de pagamento por parte dessa instituição.
Se os depósitos forem em moeda estrangeira, o seu montante será convertido para euros, à
taxa de câmbio dessa data. Este cálculo é efetuado por cada depositante de cada instituição de
crédito.
No caso de contas coletivas, conjuntas ou solidárias, e na ausência de disposição em contrário,

os vários titulares presumem-se como tendo partes iguais.
Numa conta de uma associação, à qual têm acesso vários membros, e nas contas cujo titular
seja uma pessoa coletiva, considera-se existir um único depositante.
35
Exemplo 1 - Depositante possui uma única conta singular numa instituição de crédito
36
Exemplo 2 - Depositante possui diferentes contas na mesma instituição de crédito
37
Exemplo 3 – Contas com vários titulares
38
39
Nota: Na ausência de disposição em contrário, os vários titulares assumem-se como tendo partes iguais.
40
O limite dos 100 000 euros referido não se aplica aos seguintes depósitos, por um período de
um ano a partir da data em que o montante tenha sido creditado na respetiva conta:
 Depósitos decorrentes de transações imobiliárias relacionadas com prédios urbanos

habitacionais privados;
 Depósitos com objetivos sociais, determinados em diploma próprio;
 Depósitos cujo montante resulte do pagamento de prestações de seguros ou indemnizações

por danos resultantes da prática de um crime ou de condenação indevida.
41
O que exclui:
Os depósitos excluídos da garantia de reembolso são os previstos no artigo 165.º do Regime

Geral das Instituições de Crédito e das Sociedades Financeiras e indicados no sítio web do Fundo.
Nomeadamente, excluem-se da garantia de reembolso:
 Os depósitos constituídos em nome e por conta de instituições de crédito, empresas de

investimento, instituições financeiras, empresas de seguros e de resseguros, instituições de
investimento coletivo, fundos de pensões, entidades do setor público administrativo nacional e
estrangeiro e organismos supranacionais ou internacionais, com exceção:
 Dos depósitos de fundos de pensões cujos associados sejam pequenas ou médias empresas;
 Dos depósitos de autarquias locais com um orçamento anual igual ou inferior a 500.000 €.
42
O que exclui:
 Os depósitos decorrentes de operações em relação às quais tenha sido proferida uma

condenação penal, transitada em julgado, pela prática de atos de branqueamento de capitais;
 Os depósitos cujo titular não tenha sido identificado nos termos do disposto no artigo 8.º da
Lei n.º 25/2008, de 5 de junho (que estabelece medidas de natureza preventiva e repressiva
de combate ao branqueamento de vantagens de proveniência ilícita e ao financiamento do
terrorismo), através da apresentação dos elementos previstos no artigo 7.º da referida lei, à
data em que se verificar a indisponibilidade dos depósitos;
43
O que exclui:
 Os depósitos de pessoas e entidades que, nos dois anos anteriores à

data em que se verificar a indisponibilidade dos depósitos, ou em que
tenha sido adotada uma medida de resolução, tenham tido
participação, direta ou indireta, igual ou superior a 2% do capital
social da instituição de crédito ou tenham sido membros dos órgãos de
administração da instituição de crédito, salvo se ficar demonstrado que
não estiveram, por ação ou omissão, na origem das dificuldades
financeiras da instituição de crédito e que não contribuíram, por ação
ou omissão, para o agravamento de tal situação.
44
Como reembolsa:
O reembolso deve ter lugar no prazo de sete dias úteis a contar da data em que se verifica a
indisponibilidade dos depósitos e não depende da apresentação de um pedido dos depositantes
ao Fundo para esse efeito. Durante o período de
transição, o Fundo
Este prazo de reembolso aplica-se a partir de 1 de janeiro de 2024.
disponibilizou aos
Até ao dia 31 de dezembro de 2023 aplicavam-se os seguintes prazos: depositantes uma parcela
até 10.000 € de todos os
 20 dias úteis, até ao dia 31 de dezembro de 2018;
depósitos garantidos pelo
 15 dias úteis, de 1 de janeiro de 2019 a 31 de dezembro de 2020; Fundo, no prazo máximo

de sete dias úteis.
 10 dias úteis, de 1 de janeiro de 2021 a 31 de dezembro de 2023.
45

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O presente PowerPoint foi concebido como instrumento de

O sistema financeiro compreende o conjunto de instituições financeiras que asseguram,

Os bancos asseguram o funcionamento dos sistemas de pagamentos o que permite que os

 Distinguir entre depósitos à ordem e depósitos a prazo.

 Caraterizar a diferença entre cartões de débito e de crédito.

 Caraterizar os principais tipos de empréstimos comercializados pelas instituições de

 Caracterizar os principais tipos de seguros.

 Identificar os direitos e deveres do consumidor financeiro.

 Caracterizar diversos tipos de fraude.

A instituição de crédito tem de assegurar ao depositante o reembolso da totalidade do

O que é uma Conta à Ordem?

A conta de depósitos à ordem, representa a modalidade de depósito na qual o banco fica

Quais as Principais Características do Depósito à Ordem?

 A gestão do dia a dia;

 Acesso a diversos produtos e serviços.

Os serviços mínimos bancários são um conjunto de serviços bancários considerados

Incluem a abertura de uma conta de depósito à ordem - a conta de serviços mínimos

A conta base é uma conta de depósito à ordem padronizada. Independentemente da

O montante da comissão de manutenção da conta base é livremente fixado pelas instituições

 Abertura e manutenção de uma conta de depósito à ordem;

 Disponibilização de um cartão de débito para movimentação da

 Acesso à movimentação da conta através de caixas automáticos,

 Realização de depósitos, levantamentos, pagamentos de bens e

Conceito: aqueles em que o cliente e banco definem um prazo de não movimentação do

Os depósitos a prazo pressupõem a imobilização do capital – ou seja, a não movimentação de

A desmobilização deste tipo de depósito pressupõe normalmente uma penalização sobre os

São duas as modalidades de Depósitos a Prazo:

 Depósitos a Prazo com Mobilização Antecipada: a mobilização antecipada do capital pode

 Depósitos a Prazo Não Mobilizáveis Antecipadamente: não permitem a mobilização

Os depósitos a prazo oferecem normalmente remunerações mais elevadas do que os

Tipos de depósitos a prazo:

Nos depósitos a taxa variável, a remuneração está dependente da evolução do respetivo

Se as taxas Euribor descerem mais do que o previsto, no momento da contratação do depósito,

A taxa de juro do depósito ou TANB expressa a remuneração

Nos depósitos em que a mobilização antecipada não é permitida, os fundos não

Nos depósitos que preveem a mobilização antecipada dos fundos, a instituição de

O montante de juros a receber (“remuneração do depósito”) é conhecido à partida, ou seja ao

É garantido o reembolso em caso de falência ou de insolvência da

É garantido o reembolso em caso de falência ou de insolvência da instituição até ao montante

A taxa de juro líquida considera o imposto que incide sobre os juros.

 Taxa nominal - não varia em função da inflação;

 Taxa bruta - não considera o imposto que incide sobre os juros;

 22,4% para as pessoas singulares com domicílio fiscal nos Açores.

 25% para as empresas com domicílio fiscal em Portugal continental e na Madeira;

 20% para as empresas com domicílio fiscal nos Açores.

Conceito: A TANL corresponde ao rendimento pago por um ano de investimento, após a

Se tiver outra duração, o investidor terá de dividir o

Representa o valor dos juros associados a um

A TANB é maior do que a TANL: TANL = 0,72 x TANB.

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