Conhecimentos Bancários

Aula 02 - Sistema Financeiro Nacional (Parte 2):

Estrutura do Sistema Financeiro Nacional;
Instituições Operadoras.

profjoaohenriquelemo
s
 Conhecimentos Bancários

Instituições Monetárias
Têm a capacidade de gerar moeda.

• Bancos Comerciais;

• Caixas Econômicas;

• Cooperativas de Crédito;

• Bancos Comerciais Cooperativos; 2

• Bancos Múltiplos.
 Conhecimentos Bancários
BANCOS COMERCIAIS
São a base do sistema monetário.

São intermediários financeiros que recebem recursos

de quem tem (captação) e os distribuem através do
crédito seletivo a quem necessita de recursos
(aplicação), criando moeda através do efeito
multiplicador do crédito.

O objetivo é fornecer crédito de curto e médio prazos

para pessoas físicas, comércio, indústria e empresas
prestadoras de serviços. 3

São constituídos sob a forma de sociedade anônima e,

em sua denominação social, deve constar a expressão
BANCO.
 Conhecimentos Bancários

BANCOS COMERCIAIS

Captação de Recursos: - Depósitos à vista (Conta Corrente);

(Operações Passivas) - Depósitos à prazo (CDB/RDB);
- Recursos de instituições financeiras oficiais;
- Recursos Externos;
- Prestação de serviços (cobrança bancária,
arrecadação e tarifas e tributos públicos, etc).

Aplicação de Recursos: - Desconto de títulos;

(Operações Ativas) - Abertura de crédito em conta corrente;
4
- Operações de Crédito Rural;
- Câmbio e Comércio Internacional.
 Conhecimentos Bancários

COOPERATIVAS DE CRÉDITO

• Atuam
basicamente no setor primário da economia (agricultura).
Também pode ser formada por funcionários de uma empresa;

• Cooperados: pessoas com atividades afins que buscam, com a união

de esforços, concessão de créditos com encargos mais atrativos;

• São equiparadas a uma instituição financeira, através da lei nº

4.595/64.
Aplicação dos Recursos: Exclusivamente através da 5concessão de
créditos aos seus cooperados.
 Conhecimentos Bancários

BANCOS MÚLTIPLOS (BM)

Os bancos múltiplos surgiram a fim de racionalizar a administração

das instituições financeiras.

Carteiras de um banco múltiplo: Os bancos múltiplos com

- Comercial; carteira comercial são
- De Investimentos; considerados instituições
- De Crédito Imobiliário; monetárias !!!!
- De Aceite (financeiras);
- De Desenvolvimento;
- Leasing.
6
Para configurar a existência do banco múltiplo, ele deve possuir pelo
menos duas das carteiras mencionadas, sendo uma delas comercial
ou de investimentos.

🡪 Carteira de Desenvolvimento: Banco PÚBLICO !!!!

 Conhecimentos Bancários
BANCOS MÚLTIPLOS (BM)

7
 Conhecimentos Bancários
Instituições Não-Monetárias
NÃO têm a capacidade de gerar moeda.
• Bancos de Investimento;
• Bancos de Desenvolvimento;
• Bancos Múltiplos, apenas com carteira de
investimento;
• Sociedades de Crédito Financiamento e
Investimento (financeiras); 8

• Sociedades de Crédito Imobiliário;

• Associações de Poupança e Empréstimo.
 Conhecimentos Bancários

BANCOS DE INVESTIMENTO
São instituições criadas para conceder créditos de médio e longo prazos
para as empresas.
Mínimo de 12 meses.
Principais Características:
-Instituições financeiras PRIVADAS.
- Denominação Social: Banco de Investimento.

Tipos de Crédito:
- Capital de Giro;
9
- Capital Fixo (investimentos): sempre acompanhadas de projeto.

Obs.: atuam também na administração de fundos de

investimentos, e na abertura de capital e na subscrição de
novas ações de uma empresa.
 Conhecimentos Bancários

Agências de Fomento
- Objetivos semelhantes aos dos bancos de
desenvolvimento;
- S.As de capital fechado, controladas pela unidade da
federação onde foram criadas. Cada estado só pode
possuir uma agência de fomento;
- Razão Social: “Agência de Fomento”;
- Tem status de instituição financeira, porém não
10 pode
captar recursos junto ao BACEN;
-Obrigatoriedade da constituição de um Fundo de Liquidez
de, no mínimo, 10% de suas obrigações (comprado em
títulos públicos federais).
 Conhecimentos Bancários
SOCIEDADES DE CRÉDITO, FINANCIAMENTO E INVESTIMENTO
(FINANCEIRAS)

• Objetivo: financiar bens duráveis por meio de crédito direto

ao consumidor (CDC ou Crediário). Exemplos: Máxima e
Losango.
• Principal característica: crédito pulverizado (muitas
operações de valores relativamente pequenos para uma
grande quantidade de clientes).
• Mecanismo de Funcionamento de uma Financeira :
11
- Lojista ;
- Comprador (consumidor) ;
- Financeira.
 Conhecimentos Bancários

SOCIEDADES DE CRÉDITO, FINANCIAMENTO E INVESTIMENTO

(FINANCEIRAS)

🡪Peculiaridades:
- Atividade de grande risco e altos índices de inadimplência.
Por isso, os juros cobrados são tão elevados;
- As financeiras não podem manter contas-correntes para seus
clientes. Em alguns casos, usam os bancos pertencentes ao seu
conglomerado.
🡪 Captação de Recursos (operações passivas):
12
- letras de câmbio;
- Recibos de Depósito Bancário.
 Conhecimentos Bancários

SOCIEDADES DE CRÉDITO IMOBILIÁRIO (SCI)

Sociedade anônima,
Denominação Social: “credito imobiliário”
Captação de Recursos :
- Poupança;
- Letras e Cédulas Hipotecárias;
- Convênio com outros bancos;
- Repasses da CEF. 13

🡪 Além do financiamento direto, emprestam recursos às empresas para

empreendimentos imobiliários (compra, construção e capital de giro para
essas empresas) .
 Conhecimentos Bancários

INSTITUIÇÕES AUXILIARES

• Sociedades Corretoras de Câmbio;

• Sociedades de Arrendamento Mercantil;
• Sociedades Corretoras de Títulos e Valores Mobiliários (CTVM);
• Sociedades Distribuidoras de Títulos e Valores Mobiliários
(DTVM);
• Bolsas de Valores;
• Bolsa de Mercadorias e de Futuros (BM&F) – Fusão com a
CETIP, em 2017, e formaram a B3.
14
• Sistema Especial de Liquidação e Custódia (SELIC)
• Sistema de Pagamentos Brasileiro (SPB)
 Sociedades Corretoras de Câmbio
- Denominação: “Corretora de Câmbio”;
-Constituída sob a forma de sociedade anônima ou por cotas de
responsabilidade Limitada;
- Constituição e licença de funcionamento: mediante autorização do Banco
Central;
- Atuação:
-intermediação de operações de câmbio;
-compra direta de moeda estrangeira no mercado cambial.
- Proibições: 15

- Aquisição de bens não destinados a uso;

- Empréstimos, adiantamentos ou financiamentos para seus clientes
(caracterização como Instituição Auxiliar).
 Conhecimentos Bancários
SOCIEDADES DE ARRENDAMENTO MERCANTIL (LEASING)

🡪 Idéia: o lucro de uma atividade pode ser proveniente

do uso de um equipamento, e não de sua atividade.
Exemplo: Transportadora.

Suas operações se assemelham a uma locação (de um

bem móvel) tendo o cliente, ao final do contrato, as
opções de renovar, devolver o bem, ou adquirir o bem
por um valor prefixado (chamado de valor residual
garantido - VRG).
16
🡪 Captação de Recursos: através da emissão de
Debêntures (garantidos pelo Patrimônio das sociedades),
empréstimos junto a outras instituições financeiras ou de
recursos no exterior.
 SOCIEDADES CORRETORAS DE VALORES
MOBILIÁRIOS (CTVM)

✔ Típicas do mercado acionário, operando na compra,

venda e distribuição de títulos e valores mobiliários;
✔ Operam nas bolsas de valores e de mercadorias;
✔ Os investidores não operam diretamente nas bolsas. O
investidor abre uma conta corrente na corretora, que atua
nas bolsas a seu pedido, mediante cobrança de
comissão (também chamada de corretagem, de onde
obtém seus ganhos). 17

✔ Uma corretora pode atuar também por conta própria;

✔ Têm a função de dar maior liquidez e segurança ao
mercado acionário.
 SOCIEDADES DISTRIBUIDORAS DE TÍTULOS E VALORES
MOBILIÁRIOS (DTVM)

-De atuação semelhante às corretoras, porém um pouco mais

restritas;
- Desde 02/03/2009, podem operar diretamente em bolsas de
valores (Decisão BACEN/CVM, nº 17);
- Principais áreas de atuação:
•Atuam na subscrição e intermediação da colocação de
ações no Mercado, através da parceria com as corretoras;
18
• Efetuam lançamentos públicos de ações;
• Instituem, organizam e administram fundos e clubes de
investimento.
 BOLSAS DE VALORES
A principal bolsa de valores do Brasil (B3 – Brasil, Bolsa,
Balcão) é uma sociedade anônima (S.A.) com fins lucrativos,
onde se realizam as transações de compra e venda de títulos e
valores mobiliários entre as sociedades corretoras membros.
É subordinada à CVM.
🡪 Principais atribuições
• Manter um local adequado à realização de transações de
compra e venda entre as corretoras detentoras de títulos
naquela bolsa; 19

• Zelar pela segurança e liquidez do mercado de capitais

• Manter total transparência das transações efetuadas.