OS MECANISMOS DE COMBATE AO CRIME DE

ENRIQUECIMENTO ILÍCITO E RECUPERAÇÃO DE ACTIVOS NO

ORDENAMENTO JURÍDICO MOÇAMBICANO, CASO
AUTORIDADE TRIBUTARIA DE CUAMBA, (2016-2018)

CANDIDATO: NILO RAUL LUÍS MOFATE

SUPERVISOR: JORGE MARÍO JORGE

07/06/2020
ESQUEMATIZAÇÃO

 Introdução;
 Capítulo 1: revisão da literatura;
 Capítulo 2: componente preventiva do enriquecimento ilícito;
 Capítulo 3: o enriquecimento ilícito dos agentes público no ordenamento jurídico moçambicano;
 Capítulo 4: o enriquecimento ilícito no direito comparado;
 Capítulo 5: apresentação e discussão de dados; Conclusão e Recomendações

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INTRODUÇÃO

A questão de enriquecimento ilícito dos agentes público no ordenamento

jurídico moçambicano, constitui o objecto do nosso estudo e tem sido
também objecto de reflexão e de investigação criminal a nível mundial.

O estudo centra-se especificamente no âmbito do direito civil e criminal e

teve uma abrangência nacional centrando-se de modo particular na cidade
Cuamba, na Autoridade Tributaria, área fiscal de Cuamba.

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CONT.

O objectivo geral deste trabalho é analisar os mecanismos de combate ao crime de enriquecimento

ilícito e recuperação de activos no ordenamento jurídico moçambicano. Procuramos saber se os
mecanismos de combate ao crime de enriquecimento ilícito e recuperação de activos no ordenamento
jurídico moçambicano, são eficazes ou não.

Foram avançadas duas hipóteses, das quais uma foi considerada válida que estabelecia que
mecanismos de combate ao crime de enriquecimento ilícito e recuperação de activos no ordenamento
jurídico moçambicano não são eficazes.

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 CONT.
Justificativa
O que motiva o autor a investigar o presente
tema é o facto de sistemática e repetidas vezes,
depararmo-nos com situações de agentes
públicos que exercem cargos de chefia,
apresentar um património muito superior ao do
seu rendimento mensal, sem que se conheça a
proveniência lícita de tal riqueza.
Problema
Daí que coloca-se a seguinte pergunta de partida: Será
que os mecanismos de combate ao crime de
enriquecimento ilícito e recuperação de activos no
ordenamento jurídico moçambicano são eficientes?
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CONT.
Hipótese primária: Os mecanismos de
combate ao crime de enriquecimento ilícito
e recuperação de activos no ordenamento
jurídico moçambicano não são eficientes.
Hipótese secundária: Os mecanismos de
combate ao crime de enriquecimento ilícito
e recuperação de activos no ordenamento
jurídico moçambicano são eficientes.
Objectivos Geral: É analisar mecanismos de combate
ao crime de enriquecimento ilícito e recuperação de
activos no ordenamento jurídico moçambicano.
Objectivos específicos: Identificar os mecanismos de
combate ao crime de enriquecimento ilícito e
recuperação de activos no Distrito de Cuamba;
Apresentar outros mecanismos de combate ao crime de
enriquecimento ilícito e recuperação de activos em
outro ordenamento jurídico; Propor outros mecanismos
de combate ao crime de enriquecimento ilícito e
recuperação de activos no ordenamento jurídico
moçambicano
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DELIMITAÇÃO

A monografia foi realizada na Cidade de Cuamba, Distrito de Cuamba, Província de Niassa, no

período compreendido entre 2016 a 2017.

De acordo com o Ministério da Administração Estatal (2005), o Distrito de Cuamba, está localizado
na parte Sul da Província do Niassa, a 295Km de Lichinga, confinado a norte com os distritos de
Mandimba e Matarica, a Sul com os distritos de Micanhelas e Guruè, este último da Província da
Zambézia, a Este com os distritos de Lalaua e Malema da Província de Nampula e com o Distrito de
Guruè na Província de Nampula e a Oeste com o Distrito de Micanhelas, distrito este que faz fronteira
com o vizinho Malawi.

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METODOLOGIA

A metodologia é a ciência que estuda os métodos. Segundo Gil (2008:163), define a metodologia como sendo
“procedimentos a ser seguidos na realização de uma pesquisa. A metodologia de demostrar como o trabalho vai ser
realizada para atingir os objectivos avançados”.
Método de abordagem: Neste trabalho usou-se o método indutivo. Este método permite ao autor generalizar os
resultados desta pesquisa.

Quanto aos objectivos: A pesquisa quanto aos objectivos é uma pesquisa exploratória.

Quanto a abordagem: Quanto a abordagem, a pesquisa é qualitativa, por ser uma forma adequada para entender a
natureza de um fenómeno.

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CONT.

Quanto aos procedimentos técnicos: Pesquisa quanto aos procedimentos técnicos é o estudo de campo, na medida
em que foi realizado com a perspectiva de aprofundar uma realidade específica, que é o enriquecimento ilícito em
Moçambique, caso das Autoridades Tributaria de Cuamba.
Quanto a abordagem: Quanto a abordagem, a pesquisa é qualitativa, por ser uma forma adequada para entender a
natureza de um fenómeno.

As técnicas de colecta de dados: Este trabalho foi aplicado a entrevista, como a técnica de colecta de dados.

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CONT.

Universo: O trabalho foi constituído por 40 elementos, que perfizeram o universo. Entende-se
universo a população que está sendo pesquisada, mas que deve possui a mesma característica. Neste
trabalho, considerou-se população funcionários da Autoridade Tributaria e Munícipes da vila de
Mueda.

Amostra:Identificou uma amostra composta por 25 elementos, sendo 5 funcionários de Autoridade

Tributaria de Cuamba, Um (1) Procurador da República do Distrito de Cuamba e Um (1) Juiz do
Tribunal Judicial do Distrito de Cuamba e 18 pessoas da comunidade. Para a escolha deste número
demonstra, usou-se a técnica de amostragem não probabilística por acessibilidade.

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FUNDAMENTAÇÃO TEÓRICA

O Enriquecimento ilícito verifica-se nas situações em que alguém apresenta bens e valores
desproporcionais aos seus rendimentos e cuja origem não pode provar (Centro de Integridade Pública –
CIP, 2008).

Segundo o Dicionário Jurídico da Academia Brasileira de Letras Jurídicas, diz-se do enriquecimento

ilícito ser “o acréscimo de bens que, em detrimento de outrem, se verificou no património de alguém, sem
que para isso tenha havido fundamento jurídico” (SIDOU, 1997).

Para Acquaviva (1998) enriquecimento ilícito é o “aumento de património de alguém, pelo

empobrecimento injusto de outrem. Consiste no locupletamento à custa alheia, justificando a acção de in
rem verso”

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ENRIQUECIMENTO ILÍCITO

“O enriquecimento ilícito é a transferência de bens, valores ou direitos, de uma pessoa para outra, quando não é
caracterizada uma causa jurídica adequada.” (Henz, 2002)

Exemplo: cobrança de tarifas, por instituição financeira ou por empresa de telefonia, não previstas na legislação ou
que não atendam a serviços efetivos.

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REQUISITOS DE ENRIQUECIMENTO ILÍCITO

A doutrina identifica alguns requisitos para que se configure o enriquecimento ilícito a saber:

a) Dolo do agente: vontade livre e consciente de enriquecer-se ilicitamente.

b) Conduta comissiva ou omissiva: existindo assim um enriquecimento ilícito mediante uma acção no sentido lacto, que
compreende o “facere” ou o “non facere” indevido do agente;

c) Obtenção de vantagem patrimonial pelo agente: o património do agente não precisa necessariamente aumentar, basta
que ele receba uma vantagem pecuniária indevida.

d) Ilicitude da vantagem obtida: ressalta-se que o agente público é enriquecido licitamente todos os meses quando recebe
sua remuneração.

e) Existência de um nexo causal entre o exercício funcional e a vantagem indevida: (nexo de oficialidade) não há
improbidade quando a vantagem indevida decorre da actuação do agente público como particular (Magno, 2005).
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 NOÇÃO DE AGENTES PÚBLICOS

Nos termos da alínea b) do artigo 1 do decreto 30/2001 de 15 de Outubro (regula as normas do

funcionamento dos serviços da administração pública), agentes públicos são funcionários ou outras pessoas
que por vínculo legal, exerçam actividades da administração pública.

E a lei no 10/2017 de 1 de Agosto (Estatuto geral dos funcionários e agentes do Estado) no seu n. º 1 do
artigo 3 assevera que “são funcionários os cidadãos nomeados para lugar do quadro do pessoal e que
exercem actividades nos órgãos centrais e locais do estado” e o n.º 2 diz que são agentes do Estado “ os
cidadãos contratados ou designados nos termos da lei ou por outro título não compreendido no numero 1
daquele artigo, para o desempenho de certas funções na administração pública”.

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O ENRIQUECIMENTO ILÍCITO DOS AGENTES PÚBLICO NO
ORDENAMENTO JURÍDICO MOÇAMBICANO

As convenções internacionais das quais Moçambique é parte recomendam aos Estados a adoptarem
medidas legislativas visando a punição do enriquecimento ilícito enquanto acto de corrupção. O
artigo 20 da convenção das Nações Unidas contra a corrupção com epígrafe “Enriquecimento ilícito”
aprovado pela Resolução no31/2006 de 29 de Dezembro em conjugação com o artigo 8 da carta da
União Africana sobre a prevenção e combate a corrupção, aprovada pela Resolução n o30/2006 de 29
de Agosto e artigo 17 do Protocolo da Comunidade para o Desenvolvimento da África Austral
(SADEC) contra a corrupção aprovada pela Resolução no 33/2004 de 9 de Junho.
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O ENRIQUECIMENTO ILÍCITO NO DIREITO COMPARADO

A maneira de Moçambique, Portugal também enfrentou serias dificuldades para tipificar o crime de
enriquecimento ilícito, mas por imperativos legais e princípios lógicos, acabou por tipificar através do
projecto de Lei n.º 25/XI-1ª proposta pelo partido comunista português com o seguintes teor:
Artigo único (Aditamento ao Código Penal) É aditado ao Código Penal aprovado pelo Decreto-Lei n.º
400/82, de 3 de Setembro, com as alterações que lhe foram posteriormente introduzidas, um novo artigo
na secção I (Da corrupção) do capítulo IV (Dos crimes cometidos no exercício de funções públicas) com o
n.º 374.º - A.

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APRESENTAÇÃO E DISCUSSÃO DE DADOS

Na parte de introdução, avançamos que a técnica de colecta de dados é a entrevista estruturada. De acordo com
amaneira de fazer análises nas pesquisas qualitativas, que envolve a entrevista, essa é feita na base de análise de
conteúdo. O autor questionou ao participante se, já ouviu falar de enriquecimento ilícito?

Todos entrevistados responderam que já ouviram a se falar de enriquecimento ilícito. O enriquecimento ilícito é um
fenómeno que se vive em quase todas as sociedades e em Moçambique é um facto real e ocorre em várias situações.
Estas respostas dos entrevistados mostram que o enriquecimento ilícito faz sentir na vida dos moçambicanos e de modo
particular na Cidade de Cuamba.

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 CONT.

A segunda pergunta: Sendo um mal que enferma a sociedade moçambicana, criando enormes prejuízos
financeiros ao Estado, sabe dizer quais são os mecanismos de combate a este mal?

De todos entrevistados mostraram que tem noções da existência de instrumentos legais que prevê o combate ao
enriquecimento ilícito. O Código penal, o Código civil, a Constituição da República entre outras legislações, foram
apontados como mecanismos de combater o enriquecimento ilícito.

A terceira pergunta: Se a resposta da pergunta anterior for positiva, acha que estes mecanismos são eficazes,
atento a realidade moçambicana?

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 CONT.

Demonstraram que os mecanismos são eficazes, mas o problema é da sua aplicabilidade, que é fraco. Lhes parece que o
fiscalizador, o aplicador se tornou num “autêntico árbitro e jogador” em simultâneo, como mostra a entrevista do T.A.1
em anexo.

A quarta pergunta: Quais deviam ser as medidas a serem aplicadas aos funcionários, que através das mais diversas
formas de fraude enriquecem ilicitamente?

Os entrevistados responderam que a punição de acordo com as leis, deveria ser aplicada a todos infractores ou os que
cometem o enriquecimento ilícito. Esta punição deveria ser a exoneração, expulsão, demissão de acordo com a
gravidade de cada caso.

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 CONCLUSÃO

Dos aspectos identificados no desenrolar deste trabalho, constata-se que sem embargo de existir um quadro
regulador no nosso ordenamento jurídico moçambicano relativo a prevenção e a punição do
enriquecimento ilícito dos agentes públicos, constitui um dos veículos chave à prática daquele acto
(Enriquecimento ilícito), pois nos termos de código penal, ninguém pode ser punido sem que a lei
qualifique tal acto como sendo crime.
No que concerne a componente preventiva, constata-se que não existem mecanismos eficazes para que se
possa fazer uma fiscalização incisiva sobre as declarações de bens dos titulares de órgãos públicos, sendo o
teor destas ainda marcado pelo “secretismo” o que não se compadece com a transparência que deve nortear
a actividade administrativa do Estado.

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RECOMENDAÇÕES

Tendo feito a revisão da literatura e análise de dados, neste trabalho candidato avança como recomendações os
seguintes:

O Ministério Público deve investigar e acusar as pessoas suspeitas, cujos seus rendimentos não conseguem justificar
os bens que possuem;

A Assembleia da República, deve regulamentar os mecanismos de denúncia ou queixa por parte dos cidadãos, sempre
que desconfiem a existência de enriquecimento ilícito;

O Governo deve submeter o mais rápido possível, a lei de recuperação dos activos em caso de enriquecimento ilícito;
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MUITO OBRIGADO!!!
ABERTO SESSÃO DE QUESTIONÁRIO!

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