ABNT NBR ISO 19011:2018

DIRETRIZES PARA AUDITORIA DE SISTEMAS DE

GESTÃO
Tipos de auditoria:
• Auditoria de 1ª parte
Auditoria interna executada pela empresa ou em nome desta.

• Auditoria de 2ª parte
Executada por cliente da empresa ou outro interessado externo.

• Auditoria de 3ª parte
Auditoria de certificação, estatutária.
Executada pela Vigilância Sanitária, por exemplo.
 CONCEITOS FUNDAMENTAIS
EVIDÊNCIAS OBJETIVAS: DADOS QUE APOIAM A EXISTÊNCIA
OU A VERACIDADE DE ALGUMA COISA.

CRITÉRIOS DA AUDITORIA: CONJUNTO DE REQUISITOS USADOS

COMO REFERÊNCIA COM A QUAL A EVIDÊNCIA OBJETIVA É
COMPARADA – RDC 48/2013, POR EXEMPLO.

AUDITORIA: PROCESSO SISTEMÁTICO, INDEPENDENTE E

DOCUMENTADO PARA OBTER EVIDÊNCIA OBJETIVA E AVALIAR
ESSAS EVIDÊNCIAS PARA DETERMINAR SE OS CRITÉRIOS DE
AUDITORIA SÃO ATENDIDOS.
 CONCEITOS FUNDAMENTAIS
AUDITOR: PESSOA QUE REALIZA UMA AUDITORIA.

AUDITADO: ORGANIZAÇÃO OU PARTE DESTA QUE ESTÁ SENDO

AUDITADA.

SISTEMA DE GESTÃO (SISTEMA DA QUALIDADE DA HIRO):

CONJUNTO DE ELEMENTOS QUE SE INTER-RELACIONAM PARA
ESTABELECER POLÍTICAS, OBJETIVOS E PROCESSOS PARA
ALCANSAR A QUALIDADE (MELHORIA CONTÍNUA ISO 9001).
 CONCEITOS FUNDAMENTAIS

CONFORMIDADE: ATENDIMENTO DE UM
REQUISITO.

NÃO CONFORMIDADE: NÃO ATENDIMENTO

DE UM REQUISITO.
 PRINCÍPIOS DA AUDITORIA
INTEGRIDADE DO AUDITOR:

• PROFISSIONALISMO
• ÉTICA
• COMPETÊNCIA
• HONESTIDADE
 PRINCÍPIOS DA AUDITORIA
APRESENTAÇÃO JUSTA:

REPORTAR E RELATAR OS FATOS COM

VERACIDADE E EXATIDÃO.
 PRINCÍPIOS DA AUDITORIA
CONFIDENCIALIDADE:

SEGURANÇA DAS INFORMAÇÕES.

CONVÉM QUE AS INFORMAÇÕES DA

AUDITORIA NÃO SEJAM USADAS PARA
GANHOS PESSOAIS PELO AUDITOR OU PELO
CLIENTE DA AUDITORIA.
 PRINCÍPIOS DA AUDITORIA

INDEPENDÊNCIA:

BASE PARA A IMPARCIALIDADE DA

AUDITORIA.
 PRINCÍPIOS DA AUDITORIA

PLANEJAMENTO:

É IMPORTANTE QUE TODAS AS ETAPAS DA

AUDITORIA SEJAM AGENDADAS
PREVIAMENTE.
 PRINCÍPIOS DA AUDITORIA

DEFINIÇÃO DO ESCOPO:

É NECESSÁRIO DEFINIR OS OBJETIVOS DA

AUDITORIA E OS CRITÉRIOS PARA A
EVIDÊNCIA OBJETIVA (POR EXEMPLO,
CUMPRIR REQUISITOS DA RDC 48/2013).
 PRINCÍPIOS DA AUDITORIA

AUTORIDADE DO AUDITOR:

• O AUDITOR DEVE CONFIRMAR E

REFORÇAR SUA AUTORIDADE
• O AUDITADO DEVE RESPEITAR ESSA
AUTORIDADE
 SE PREPARANDO PARA A AUDITORIA
- SEPARAR POPs

- MANUAL DE BOAS PRÁTICAS

- FORMULÁRIOS DE REGISTRO PREENCHIDOS

- CERTIFICADOS DE CALIBRAÇÃO; CERTIFICADOS DE EXECUÇÃO

DE SERVIÇOS DE TERCEIROS E OUTRAS COMPROVAÇÕES
 SE PREPARANDO PARA A AUDITORIA

- REUNIÃO DE ABERTURA -
Apresentar plano de auditoria e assegurar que
todas as atividades do plano de auditoria poderão
ser realizadas.
REALIZAÇÃO DA AUDITORIA
 REALIZAÇÃO DA AUDITORIA
- MÉTODOS PARA COLETAR INFORMAÇÕES –

• ENTREVISTAS
• OBSERVAÇÕES
• ANÁLISE CRÍTICA DE INFORMAÇÃO DOCUMENTADA
 FINALIZAÇÃO DA AUDITORIA
- REUNIÃO DE ENCERRAMENTO -

• ACORDAR SOBRE CONCLUSÕES DA AUDITORIA

• FAZER RECOMENDAÇÕES
 FINALIZAÇÃO DA AUDITORIA
- CONCLUSÕES E RELATÓRIO -

• REALIZAR REUNIÃO DE FECHAMENTO

• EMITIR CONCLUSÕES SOBRE A AUDITORIA COM DIAGNÓSTICOS DE
CRITICIDADE
 COMPORTAMENTO DO AUDITOR E DO AUDITADO
- ÉTICO, VERDADEIRO, SINCERO - OBSERVADOR E PERSEPTIVO
E DISCRETO
- ABERTO A MELHORIAS
- MENTE ABERTA, DISPOSIÇÃO
EM CONSIDERAR PONTOS DE - CULTURALMENTE SENSÍVEL
VISTA ALTERANTIVOS
- COLABORATIVO
- SENSÍVEL AO LIDAR COM AS
PESSOAS