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Apostila BB - Edgar Abreu
Apostila BB - Edgar Abreu
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Banco do Brasil
Prezado Concurseiro:
Algumas informaes sobre este material de estudos:
Este apostila sem dvida a mais completa e atualizada do mercado,
certamente voc no ir encontrar um material de tamanha qualidade,
nem mesmo pagando.
Este material foi elaborado com base no ultimo edital do Banco do
Brasil, elaborado pela FCC em Fevereiro de 2013
O responsvel pela elaborao desta apostila o professores Edgar
Abreu.
Esta apostila disponibilizada gratuitamente para download.
Caso este material seja til para voc, mande um e-mail para o
professor ou para o curso da Casa do Concurseiro, compartilhando a
sua felicidade.
Dvidas quanto aos contedos deste material, podem ser esclarecidas
direto com os autores pelo e-mail: edgarabreu@edgarabreu.com.br
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A CASA DO CONCURSEIRO
Estude com o curso que mais aprovou primeiros colocados nos ltimos concursos.
TRE RJ (2012): Primeiro colocado
TRE PR (2012): Primeiro Colocado
INSS (2012): Primeiro Colocado (Gravata)
CEF 2012: Primeiro colocado nas Microrregies abaixo
1. So Paulo SP;
2. Porto Alegre RS;
3. Cruzeiro do Sul AC;
4. Aracaju SE;
5. Cascavel PR;
6. Patos PB;
7. Osasco - SP;
8. Uruau GO;
9. Jundia; Bacabal MA;
10.
Ji-Paran RO;
11.
Vitria - ES ;
Banco
do
Brasil
Microrregies abaixo
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
2011/2012:
Pgina 4
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
Santarm PA;
Teresina PI;
Uruguaiana RS;
Itumbiara GO;
Maring PR;
Santo Antonio de Jesus BA;
Caxias do Sul RS;
Santo ngelo RS;
Picos PI;
Castanhal PA
Primeiro
colocado
nas
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sumrio
MDULO 1 ESTRUTURA DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL ........................................ 9
ORGOS NORMATIVOS ..................................................................................................... 10
ENTIDADES SUPERVISORAS ............................................................................................... 13
OPERADORES .................................................................................................................... 18
COPOM ............................................................................................................................. 31
MDULO 2 PRODUTOS BANCRIOS.............................................................................. 33
MDULO 3 MERCADO DE CAPITAIS E DE CMBIO: OPERAES E PRODUTOS .............. 47
MERCADO DE CAPITAIS ..................................................................................................... 47
MERCADO DE CMBIO ...................................................................................................... 55
MDULO 4 SISTEMAS DE LIQUIDAES E CUSTDIAS .................................................. 61
SISTEMA ESPECIAL DE LIQUIDAO E CUSTDIA (SELIC) ................................................... 61
CETIP (CMARA DE LIQUIDAO E CUSTDIA) .................................................................. 61
MDULO 5 GARANTIAS DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL ...................................... 63
MDULO 6 CRIME DE LAVAGEM DE DINHEIRO E AUTORREGULAO BANCRIA ......... 75
PROVAS DE CONCURSOS ANTERIORES............................................................................. 82
CEF (ACRE) CESGRANRIO 2008 ........................................................................................ 83
CEF (NACIONAL) CESGRANRIO 2008............................................................................... 89
BANCO DO BRASIL JUNHO DE 2010 ................................................................................... 94
BANCO DO BRASIL FEVEREIRO DE 2011 ........................................................................... 103
BANCO DO BRASIL MARO DE 2011 ................................................................................ 114
BANCO DO BRASIL JANEIRO DE 2012 ............................................................................... 127
QUESTES ELABORADAS PELO PROFESSOR EDGAR ABREU ........................................... 129
SIMULADO 1 ................................................................................................................... 130
SIMULADO 2 ................................................................................................................... 135
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ASSUNTO
O QUE MUDOU?
MAIS
INFORMAO
(clique no link)
23/05/2007
COMPOSIO
DIRETORIA
COLEGIADA
BACEN
Voto BCB
140/2007
24/12/2008
CEF/CMBIO
Circular 3.428
21/05/2010
TED
06/10/2010
MERCADO DE
CMBIO
CIRCULAR 3.507
25/10/2010
CARTO DE
CRDITO
CIRCULAR 3.512
03/12/2010
FGC
CMN 3.931
24/02/2011
Mercado de
Cmbio
CMN 3.954
Lei 12.431
24/06/2011
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limites
26/01/2012
Mercado de
Cmbio
16/07/2012
COPOM
Circular 3.593
Lavagem de
Dinheiro
Lei 12.683
26/07/2012
Mercado de
Cmbio
CMN 4.113
07/08/2012
Cadernetas de
Poupana
Lei 12.703
30/10/2012
FGCC
CMN 4.150
30/10/2012
Microcrdito
CMN 4.152
09/07/2012
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CMN 4.051
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Agente
Superavitrio
Instituio
Financeira
Agente
Deficitrio
Comentrio: A instituio financeira capta recursos dos agentes superavitrios e empresta para
os agentes deficitrios.
Organogramas do SFN
CMN
BACEN
Instituies
Financeiras
Captadoras de
Depsito Vista
Sistema de
Liquidao
e Custdia
CVM
Demais
Instituie
s
Financeiras
Auxiliares
Financeiros
Administra
-dores de
Recursos
de
terceiros
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ORGOS NORMATIVOS
1. Conselho Monetrio Nacional CMN
2. Conselho Nacional de Seguros Privados CNSP
3. Conselho Nacional de Previdncia Complementar CNPC
Ministro
do
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Tcnica da
Moeda e de
Crdito
Mercado de
Valores
Mobilirios e
Futuros
Poltica
Monetria e
Cambial
CMN
Endividamento
Pblico
Crdito Rural
Crdito
Habitacional
Crdito
Industrial
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ENTIDADES SUPERVISORAS
1.
2.
3.
4.
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FISCALIZA
FISCALIZA
PROTEGE
PROTEGE
DICAS DO PROFESSOR
Muitas questes de prova cobram dos alunos competncia de cada uma das autoridades
monetrias. O problema que s vezes muito confuso e no final no sabemos quem autoriza
emisso de papel moeda, quem fiscaliza fundos de investimento e etc.
Para ajudar na resoluo destas questes, procure as palavras chaves de cada assunto abaixo.
Com isso irmos facilitar nosso estudo.
PALAVRAS CHAVES
CVM: Valores Mobilirios, Fundos de Investimento, Aes, Mercado de Capitais, Bolsas de
Valores, Derivativos
BACEN: Executar, Fiscalizar, Punir, Administrar, Emitir (apenas papel moeda), Realizar, Receber
CMN: Fixar diretrizes, Zelar, Regulamentar, Determinar, Autorizar (emisso papel moeda),
Disciplinar, Estabelecer, Limitar
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AUTORIZAR
CMN
FUNCIONAMENTO DE I.F
(NAO ESTRANGEIRA)
BACEN
FUNCIONAMENTO DE I.F
(ESTRANGEIRA)
DECRETO PODER
EXECUTIVO
REGULAMENTAR
COMPE OU MERCADO
DE CMBIO
BACEN
REGULAMENTAR
Valores
Mobilirios
CVM
REGULAMENTAR
Outros assuntos
CMN
EMITIR
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PAPEL MOEDA
PAPEL MOEDA
BACEN
TTULO PBLICO
FEDERAL (TPF)
TESOURO
NACIONAL
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QUESTES DE PROVA:
Exemplo 1.1 (BB 2007) A lei atribui CVM competncia para apurar, julgar e punir
irregularidades eventualmente cometidas no mercado de valores mobilirios. Diante de
qualquer suspeita, a CVM pode iniciar um inqurito administrativo, por meio do qual recolhe
informaes, toma depoimentos e rene provas com vistas a identificar o responsvel por prticas
ilegais, desde que lhe oferea, a partir da acusao, amplo direito de defesa
Palavra chave Valores Mobilirios est relacionada com a CVM. Logo a questo est certa.
Exemplo 1.2 (BB 2009) As funes do CMN incluem: adaptar o volume dos meios de
pagamento s reais necessidades da economia e regular o valor interno e externo da moeda e o
equilbrio do balano de pagamentos
As palavras chave adaptar, regular est relacionado com o CMN. Logo a questo est certa.
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OPERADORES
1. Instituies financeiras captadoras de depsitos vista
a. Bancos Mltiplos com carteira comercial
b. Bancos Comerciais
c. Caixa Econmica Federal
d. Cooperativas de Crdito
2. Demais instituies financeiras
a. Agncias de Fomento
b. Associaes de Poupana e Emprstimo
c. Bancos de Cmbio
d. Bancos de Desenvolvimento
e. Bancos de Investimento
f. Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social (BNDES)
g. Companhias Hipotecrias
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4.
5.
6.
7.
8.
Sociedades seguradoras
Sociedades de capitalizao
Resseguradores
Entidades abertas de previdncia complementar
Entidades fechadas de previdncia complementar (fundos de penso)
BANCOS COMERCIAIS
So a base do sistema monetrio.
So intermedirios financeiros que recebem recursos de quem tem (captao) e os distribuem
atravs do crdito seletivo a quem necessita de recursos (aplicao), criando moeda atravs
do efeito multiplicador do crdito.
O objetivo fornecer crdito de curto e mdio prazos para pessoas fsicas, comrcio, indstria
e empresas prestadoras de servios.
Captao de Recursos (Operaes Passivas):
- Depsitos vista : conta corrente ;
- Depsitos a prazo : CDB, RDB ;
- Letra Financeira (Novidade, Resoluo 3.836 de Fev/2010)
- Recursos de Instituies financeiras oficiais ;
- recursos externos;
- prestao de servios : cobrana bancria, arrecadao e tarifas e tributos pblicos, etc.
Aplicao de Recursos (Operaes Ativas):
- Desconto de Ttulos ;
- Abertura de Crdito Simples em Conta Corrente: Cheques Especiais;
- Operaes de Crdito Rural, Cmbio e Comrcio internacional.
Comentrio: Para diminuir a criao de moedas feita pelos bancos comerciais, o BACEN utiliza o
Depsito Compulsrio.
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BANCOS MLTIPLOS
Os bancos mltiplos surgiram a fim de racionalizar a administrao das instituies financeiras.
Carteiras de um banco mltiplo:
Comercial; (MONETRIA)
De Investimentos;
De Crdito Imobilirio;
De Aceite (financeiras);
De Desenvolvimento; (PUBLICO)
Leasing.
Para configurar a existncia do banco mltiplo, ele deve possuir pelo menos duas das
carteiras mencionadas, sendo uma delas comercial ou de investimentos.
Um banco mltiplo deve ser constitudo com um CNPJ para cada carteira, podendo
publicar um nico balano.
Comentrio: Os bancos mltiplos com carteira comercial so considerados instituies
monetrias.
CAIXAS ECONMICAS
NICO REPRESENTANTE : CEF (decreto 759 de 12/08/1969)
Junto com os bancos comerciais, so as mais antigas instituies do sistema financeiro
nacional.
Atividade Principal : integram o Sistema Brasileiro de Poupana e Emprstimo e o Sistema
Financeiro da Habitao ;
So instituies de cunho eminentemente social, concedendo emprstimos e financiamentos a
programas e projetos nas reas de assistncia social , sade, educao, trabalho, transportes
urbanos e esporte.
Monoplio das operaes de emprstimo sob penhor de bens, Bilhetes loterias..
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Doaes;
Os depsitos captados pelas cooperativas de crditos com garantia, so
recolhidos junto ao FGCoop Fundo Garantidor do Cooperativismo de Crdito e
no ao FGC como acontece com os Bancos.
Comentrio: Apesar de no incidir compulsrias as cooperativas de crditos esto sujeitas a
recolher parte do seu recurso captado para o Banco do Brasil constituindo uma reserva
matemtica. Esta exigncia tem como objetivo minimizar a criao de moedas por parte das
cooperativas.
BANCOS COOPERATIVOS
Autorizados pelo Banco Central, constitudos na forma de sociedades annimas de capital
fechado, onde os acionistas so obrigatoriamente as cooperativas.
So Bancos mltiplos ou bancos comerciais controlados por cooperativa de crdito, que
devem deter, pelo menos, 51% das suas aes com direito a voto.
Alm de oferecer os produtos e servios que as cooperativas oferecem (como conta corrente,
cheques especiais, pagamento de tributos e processamento da folha de pagamento dos
funcionrios da empresa), podem captar recursos no exterior.
Sua atuao restrita a Unidade da Federao de sua sede
Comentrio: Os bancos cooperativos foram obrigados a se desassociarem do FGC e associarem
ao FGCoop
BANCOS DE INVESTIMENTO
So instituies criadas para conceder crditos de mdio e longo prazos para as empresas.
Instituies de natureza privada, reguladas e fiscalizadas pelo BACEN e CVM
Tipos de Crdito:
a. Podem manter contas correntes, desde que essas contas no sejam
remuneradas e no movimentveis por cheques; resoluo 2.624
b. Administrao de fundos de investimentos;
c. Abertura de capital e subscrio de novas aes de uma empresa (IPO e
underwriting).
d. Capital de Giro;
e. Capital Fixo (investimentos): sempre acompanhadas de projeto;
f. Captam recursos atravs de CDB/RDB ou venda de cotas de fundos.
g. Tambm podem captar recursos via emisso de Letra Financeira (Novidade,
Resoluo 3.836 de Fev/2010)
Prof. Edgar Abreu
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Comentrio: Com o crescimento do Mercado de Capitais, cada vez mais torna-se importante a
presena dos bancos de Investimento.
BANCOS DE DESENVOLVIMENTO
Controlados pelo Governo Estadual
ATENO: Legalmente o BNDES NO um Banco de Desenvolvimento, ele uma
empresa Pblica Federal. (Resoluo 394/1976);
Objetivos:
o Financiamento a mdio e longo prazos;
o Impulsionar o desenvolvimento econmico e social da regio e do pas;
Captao:
o Repasse de rgos financeiros do Governo Federal;
o Repasse do BNDES;
o CDB/RDB
o Cdulas hipotecrias,
o Cdulas pignoratcias de debntures
Aplicao:
o Emprstimos e Financiamentos de mdio e longo prazos;
o Leasing
Principais agentes de fomentos regionais:
o BNB (Banco do Nordeste), BASA (Banco da Amaznia)
Exemplo de Banco de Desenvolvimento:
o BRDE (Banco Regional de Desenvolvimento do Extremo Sul).
Comentrio: O BNDES no considerado Banco de Desenvolvimento pelo fato de ser
uma empresa Pblica Federal, o que vetado a um Banco de Desenvolvimento segundo a
resoluo 394 de 1976.
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Comentrio: A grande diferena entre APE e SCI que a primeira no pode ser S.A, e no tem
fins lucrativos, enquanto a segunda (SCI) necessariamente uma S.A e TEM fins lucrativo.
ASSOCIAES DE POUPANAS E EMPRSTIMOS (APE)
Constitui-se em uma forma associativa para a construo ou aquisio da casa prpria, sem
finalidade de lucro. uma sociedade civil, onde todos os poupadores so proprietrios da
Associao. O depositante adquire vnculo societrio, e a remunerao da poupana
funciona como dividendos adquiridos pelo vnculo societrio.
Captao de recursos:
poupana;
Depsitos a prazo;
Letras e Cdulas Hipotecrias;
Repasses de outros bancos;
Emprstimos externos.,
Aplicao de recursos: atravs de financiamentos imobilirios (SFH)
POUPEX (Poupana do Exrcito) administrada pelo BB.
Comentrio: Quem Investe em uma APE torna-se scio e proprietrio, tendo assim direito a
dividendos
COMPANHIAS HIPOTECRIAS
As companhias hipotecrias so instituies financeiras constitudas sob a forma de
sociedade annima, que
OBJETIVO: conceder financiamentos destinados produo, reforma ou comercializao de
imveis residenciais ou comerciais aos quais no se aplicam as normas do Sistema Financeiro da
Habitao (SFH). S
Principais operaes passivas so:
letras hipotecrias
debntures
emprstimos e financiamentos no Pas e no Exterior.
Letra Financeira (Novidade, Resoluo 3.836 de Fev/2010)
Suas principais operaes ativas so:
financiamentos imobilirios residenciais ou comerciais
aquisio de crditos hipotecrios
refinanciamentos de crditos hipotecrios
repasses de recursos para financiamentos imobilirios.
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BANCO DE CMBIO
Os bancos de cmbio so instituies financeiras autorizadas a realizar, sem restries,
operaes de cmbio e operaes de crdito vinculadas s de cmbio, como
financiamentos exportao e importao e adiantamentos sobre contratos de cmbio.
IMPORTANTE: Os Bancos de Cmbio podem receber depsitos em contas sem
remunerao, no movimentveis por cheque ou por meio eletrnico pelo titular, cujos
recursos sejam destinados realizao das operaes acima citadas.
Na denominao dessas instituies deve constar a expresso "Banco de Cmbio"
SOCIEDADES CORRETORAS DE TTULOS E VALORES MOBILIRIOS (SCTVM)
Sua principal funo a de promover a aproximao entre compradores e vendedores de
ttulos, valores mobilirios e ativos financeiros, dando a estes, a negociabilidade adequada
atravs de operaes no sistema eletrnico da bolsa
constitudas sob a forma de S.A, dependem da autorizao do CVM e do BACEN para
funcionar;
Tpicas do mercado acionrio, operando na compra, venda e distribuio de ttulos e valores
mobilirios;
Operam nas bolsas de valores e de mercadorias;
Os investidores no operam diretamente nas bolsas. O investidor abre uma conta
corrente na corretora, que atua nas bolsas a seu pedido, mediante cobrana de comisso
(tambm chamada de corretagem, de onde obtm seus ganhos).
Uma corretora pode atuar tambm por conta prpria;
Tm a funo de dar maior liquidez e segurana ao mercado acionrio.
Podem Administrar fundos e clubes de Investimento.
Podem Intermediar operaes de Cmbio
Comentrio: Graas aos limites operacionais estabelecidos pelas corretoras e regulamentados
pela CVM, os riscos de falta de solvncia e de liquidez so minimizados, pois se no existissem
esses limites poderiam quebrar o sistema mobilirio, haja vista que a liquidao financeira no
mercado acionrio se d sempre em D+3.
SOCIEDADES DISTRIBUIDORAS DE TTULOS DE VALORES MOBILIRIOS (DTVM)
As DTVM tem as mesmas funes que as CTVM.
NOVIDADE No existe mais diferena na rea de atuao entre as CTVM e as
DTVM desde a deciso conjunta abaixo
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RESSEGURADORES
Resseguradores - Entidades, constitudas sob a forma de sociedades annimas, que tm por
objeto exclusivo a realizao de operaes de resseguro e retrocesso. O Instituto de
Resseguros do Brasil (IRB) empresa resseguradora vinculada ao Ministrio da Fazenda
INSTITUTO DE RESSEGUROS DO BRASIL (IRB)
Sociedade de economia mista, com controle acionrio da Unio;
Conselho fiscal composto por 5 membros: 3 indicados pelo Ministro da Fazenda, 2
membros eleitos em votao pelos acionistas.
Atualmente est vinculado ao Ministrio da Fazenda;
Atua nos segmentos de Resseguros, retrocesso.
CO-SEGURO: Trata-se do seguro distribudo entre duas ou mais seguradoras, que assumem
cada qual uma parcela do risco, de acordo com as condies estipuladas na aplice emitida pela
lider.
RESSEGURO: A companhia seguradora distribui entre outras seguradoras uma parcela do risco
assumido, diminuindo
sua responsabilidade na garantia dada a certos clientes de pagar altas somas, em caso de sinistro.
Como o nome sugere, resseguro o seguro do seguro.
OBS: A operao de RESSEGURO no mais monoplio do IRB. Atravs da Lei Complementar
126/07, as SEGURADORAS podem, hoje, constituir RESSEGURO E RETROCESSO.
RETROCESSO Cesso de parte dos riscos assumidos por uma seguradora a outra, que
tambm lhe cede parcela
dos PRMIOS cobrados proporcionalmente aos riscos transferidos, por ter excedido sua
capacidade de operao.
OBS: ( Diz-se que o resseguro o seguro do seguro e que a retrocesso o seguro do
resseguro ).
IMPORTANTE: Com a Lei Complementar 126/07. o Resseguro e a Retrocesso
deixaram de ser monoplio do IRB-Brasil. O resseguro deve ser feito com destinao
mnima de 60% para as resseguradoras locais. Em 2009, esse percentual cair para
40%.
OBS: Atualmente, mais de 60 resseguradoras concorrem com o IRB-Brasil, porm, o IRB, hoje,
mantm mais de 80% dos resseguros no pas. Os registros e autorizaes para funcionamento
foram concedidos pela SUSEP- Superintendncia de Seguros Privados, rgo vinculado ao
Ministrio da Fazenda que passar a FISCALIZAR o mercado de resseguros, em SUBSTITUIO
ao IRB, aps a quebra do monoplio de setor pela Lei no.126 de janeiro
de 2007.
Prof. Edgar Abreu
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SOCIEDADES SEGURADORAS
Constitudas sobre a forma de S.A. e enquadradas como instituies financeiras;
Para obterem a carta patente, necessitam de autorizao do Ministrio de Indstria e
Comrcio
reas de atuao:
o Seguros;
o Previdncia Privada Complementar;
o Capitalizao.
Comentrio: responsabilidade das seguradoras efetuar a percia dos bens mveis, imveis e
pessoas assegurada.
SOCIEDADES DE CAPITALIZAO
Seu produto um misto de poupana programada e sorteio, funcionando este com o
poder de antecipar a meta estabelecida para a poupana.
Os lucros das empresas desse segmento se fundamentam na massificao das vendas.
Prmio: prestao paga pelos compradores dos ttulos de capitalizao. Possuem trs
partes:
o Despesas de administrao;
o Pagamento dos prmios;
o Poupana do adquirente.
o Exemplos: OUROCAP, PLIM, PIC, TELE-SENA,
O MERCADO DE PREVIDNCIA PRIVADA ABERTA E FECHADA
Objetivo de uma previdncia: valorizao do seu patrimnio para garantir a
complementao da aposentadoria de seus contribuintes.
ENTIDADES ABERTAS DE PREVIDNCIA PRIVADA:
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COPOM
Junho de 1999 o Brasil passou a adotar as Metas de Inflao (definida pelo C.M.N)
ndice utilizado na meta: IPCA
composto atualmente diretoria colegiada do BACEN
o Copom quem define a taxa de juros Selic Meta e tambm a existncia ou
no do Vis.
Uma vez definido o vis, compete ao presidente do BACEN a tarefa de executar
Reunio em dois dias (teras e quartas), Sendo o primeiro dia reservado para apresentao de
dados e discusses e no segundo dia acontece votao e definio da taxa de juros.
Calendrio de reunies (8 vezes ao ano) divulgado em at o fim de Outubro, podendo reunirse extraordinariamente, desde que convocado pelo Presidente do Banco Central.
Divulgao da ATA de reunio em 6 dias teis em portugus e 7 em Ingls;
As decises emanadas do Copom devem ser publicadas por meio de Comunicado do Diretor de
Poltica Monetria, divulgado na data da segunda sesso da reunio ordinria, aps o fechamento
dos mercados e identificando o voto de cada um dos membros
A taxa Selic a taxa de juros mdia que incide sobre os financiamentos dirios com prazo de um
dia til (overnight).
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O COPOM estabelece a meta para a taxa Selic, e funo da mesa de operaes do mercado
aberto do BACEN manter a taxa Selic diria prxima a meta
Taxa Selic: "custo primrio do dinheiro" e "taxa bsica de juros da economia"
Caso a Inflao (medida pelo IPCA) ultrapasse a meta estipulada pelo C.M.N (somado o intervalo
de tolerncia), o Presidente do Banco Central deve explicar os motivos do no cumprimento da
meta atravs de uma Carta Aberta ao Ministro da Fazenda;
DICAS DO PROFESSOR
INSTITUIO
CONSTITUIO
PRINCIPAL
CAPTAO
(PASSIVA)
Associao de
Poupana e
Emprstimo - APE
Poupana
Caixa Econmica
Federal - CEF
Empresa pblica
federal
Poupana, FGTS e
repasses do governo
federal
Sociedade de Crdito
Imobilirio - SCI
Sociedade Annima
Poupana
Companhias
Hipotecrias
Sociedade Annima
Debntures
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OBESERVAO
Poupadores so
associados, assim os
mesmos recebem
dividendos. Faz parte
do SBPE
considerado um
agente especial do
governo federal. Faz
parte do SBPE
uma das carteiras
que pode compor um
banco mltiplo. Faz
parte do SBPE
No podem captar
atravs de poupana.
No fazem parte do
SBPE.
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BANCOS MTIPLOS
PASSIVAS
(CAPTAO)
ATIVAS
(APLICAO)
SERVIOS
DEPSITO VISTA: CC
(CARTEIRA COMERCIAL)
FUNDOS DE INVESTIMENTO
(CARTEIRA DE
INVESTIMENTO)
DEPSITO A PRAZO:
CDB/RDB
COMPROR E VENDOR
FINANCE
LEASING
(CARTEIRA DE S.A.M)
CADERNETAS DE POUPANA
(CARTEIRA SCI)
TARIFAS
LETRAS FINANACEIRAS
(NO EST NO EDITAL)
HOTMONEY
CARTES DE CRDITO
Obs.: Note que o carto de crdito um tipo de servio oferecido pelos bancos, mas que pode se
tornar um crdito rotativo. Depende se o cliente est ou no efetuando o pagamento total de sua
fatura.
TIPOS DE CONTAS
A conta de depsito vista: o tipo mais usual de conta bancria. Nela, o dinheiro do
depositante fica sua disposio para ser sacado a qualquer momento.
A conta de depsito a prazo: o tipo de conta onde o seu dinheiro s pode ser sacado
depois de um prazo fixado por ocasio do depsito.
A conta de poupana: foi criada para estimular a economia popular e permite a aplicao
de pequenos valores que passam a gerar rendimentos mensalmente
Tipos de conta:
Prof. Edgar Abreu
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Liquidez:
O CDB pode ser negociado no mercado secundrio. O CDB tambm pode ser resgatado antes do
prazo final caso o banco emissor concorde em resgat-lo. No caso de resgate antes do prazo final,
devem ser respeitados os prazos mnimos.
Garantia: Coberto pelo FGC at o limite de R$ 70.000,00
Os CDBs no podem ser indexados variao cambial. Para atrelar rentabilidade de um
CDB a variao cambial necessrio fazer um swap.
DIFERENA ENTRE CDB E RDB
POUPANA
a aplicao mais popular;
Possui total liquidez, porm com perda de rentabilidade. Remunera sobre o menor saldo do
perodo.
Rentabilidade:
Antes 04/05/2012
Depois 04/05/2012
6% ao ano + TR
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Conhecimentos Bancrios
Banco do Brasil
Aplicaes realizadas nos dias 29, 30 e 31 de cada ms, tero como data de aniversrio o dia 01
do ms subsequente.
Aplicao em cadernetas de poupana realizada atravs de depsito em cheque tem como data
de aniversrio o dia do DEPSITO e no o dia da compensao do mesmo.
Garantias: Aplicaes em cadernetas de poupana esto cobertas pelo Fundo Garantidor de
Crdito FGC at o limite vigente que atualmente de R$ 70.000,00. Poupanas da CEF so
100% cobertas pelo governo federal
Algumas operaes realizadas em uma conta poupana PODEM gerar cobrana de
tarifa, tais como: Mais de 2 saques mensais, fornecimento de carto magntico
adicional, entre outras.
DINHEIRO DE PLSTICO
Representam uma srie de alternativas ao papel-moeda, cujos objetivos so facilitar o dia-adia e incentivar o consumo.
Cartes Magnticos:
Utilizados para saques em terminais de auto-atendimento;
Possuem a vantagem de eliminar a necessidade de ida do cliente a uma agncia
bancria;
No representam estmulo ao consumo;
Podem ser utilizados como moeda em estabelecimentos que possuem POS;
So utilizados para outros servios, como obteno de extratos, saldos, aplicaes e
resgates em fundos de investimento ou poupana.
Comentrio: Apesar dos cartes estarem substituindo os cheques, ele continua no tendo o
seu curso forado pelo banco central, ficando assim opcional a sua aceitao pelo mercado.
CARTES DE CRDITO
As atividades de emisso de carto de crdito exercidas por instituies financeiras esto
sujeitas regulamentao baixada pelo Conselho Monetrio Nacional (CMN) e pelo
Banco Central do Brasil, nos termos dos artigos 4 e 10 da Lei 4.595, de 1964. Todavia, nos
casos em que a emisso do carto de crdito no tem a participao de instituio financeira, no
se aplica a regulamentao do CMN e do Banco Central
Vendedor:
o forte indutor do consumo;
o Rebate no preo das vendas (tarifas e prazo).
Comprador:
o Enquadramento das necessidades de consumo s disponibilidades de caixa;
o Ganhos sobre a inflao;
o Forte indutor do consumo.
Tipos:
o Quanto ao usurio: pessoa fsica ou empresarial
o Quanto utilizao: nacional ou internacional.
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Conhecimentos Bancrios
Banco do Brasil
Anuidade
emisso de segunda via do carto
tarifa para uso na funo saque
tarifa para uso do carto no pagamento de contas
tarifa no pedido de avaliao emergencial do limite de crdito.
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Conhecimentos Bancrios
Banco do Brasil
Bradesco
Banco do Brasil
Caixa Econmica Federal
Banrisul
Ita
Obs.: Uma empresa pode obter um Carto BNDES por banco emissor, podendo ter at 5 cartes
e somar seus limites numa nica transao.
CRDITO DIRETO A CONSUMIDOR (CDC)
Financiamento concedido por uma financeira a seus clientes, para a aquisio de bens ou
servios, ou ainda, sem propsitos especficos.
Muito utilizado na compra de veculos, mveis e eletrodomsticos. Sempre que possvel, o
bem adquirido com o financiamento fica vinculado em garantia operao
CRDITO DIRETO A CONSUMIDOR (CDC) DO BANCO DO BRASIL
Definio: CDC ou Crdito Direto ao Consumidor - So operaes de crdito concedidas pelos
Bancos, ou pelas chamadas Financeiras, a pessoas fsicas ou jurdicas, destinadas a emprstimos
sem direcionamento ou financiamentos de bens ou servios.
Condies: necessrio ter uma conta corrente no Banco do Brasil, com cadastro atualizado,
sem restries e limite de crdito aprovado.
Contratao: Depois de definido o limite, voc pode acessar qualquer um dos Terminais de
Autoatendimento, internet, CABB (Central de Atendimento Banco do Brasil), agncias do BB ou
diretamente nos terminais POS das lojas, dependendo da linha a ser utilizada
Imposto: Gera cobrana de IOF.
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Conhecimentos Bancrios
Banco do Brasil
CRDITO RURAL
Quem pode se utilizar do crdito rural?
I.
produtor rural (pessoa fsica ou jurdica);
II.
cooperativa de produtores rurais; e
III.
pessoa fsica ou jurdica que, mesmo no sendo produtor rural, se dedique a uma das
seguintes atividades:
a. pesquisa ou produo de mudas ou sementes fiscalizadas ou certificadas;
b. pesquisa ou produo de smen para inseminao artificial e embries;
c. prestao de servios mecanizados de natureza agropecuria, em imveis rurais,
inclusive para a proteo do solo;
d. prestao de servios de inseminao artificial, em imveis rurais;
e. explorao de pesca e aquicultura, com fins comerciais;
f. medio de lavouras;
g. atividades florestais.
Atividades financiadas pelo crdito rural:
I.
custeio das despesas normais de cada ciclo produtivo;
II.
investimento em bens ou servios cujo aproveitamento se estenda por vrios ciclos
produtivos;
III.
comercializao da produo.
Para concesso do crdito rural, necessrio que o tomador apresente oramento, plano ou
projeto, exceto em operaes de desconto de Nota Promissria Rural ou de Duplicata Rural
Garantias aceitas:
a) penhor agrcola, pecurio, mercantil, florestal ou cdula;
b) alienao fiduciria;
c) hipoteca comum ou cdula;
d) aval ou fiana;
e) seguro rural ou ao amparo do Programa de Garantia da Atividade Agropecuria (Proagro);
f) proteo de preo futuro da commodity agropecuria, inclusive por meio de penhor de
direitos, contratual ou cedular;
g) outras que o Conselho Monetrio Nacional admitir.
IMPORTANTE: Alquota de IOF para operaes de crdito rural de zero.
No caso de operao de comercializao, na modalidade de desconto de nota promissria
rural ou duplicata rural, a alquota zero aplicvel somente quando o ttulo for emitido em
decorrncia de venda de produo prpria.
GLOSSRIO PREVIDNCIA SEGUROS
Aplice: o documento legal que formaliza a aceitao, pelo HSBC Vida e Previdncia, da
cobertura proposta por voc.
Aporte: so as contribuies espordicas que voc realiza para o seu plano de Previdncia, que
iro compor o mesmo fundo resultante das contribuies mensais. O aporte tambm pode ser
nico, no incio da contratao
Prof. Edgar Abreu
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Conhecimentos Bancrios
Banco do Brasil
Assistido: voc ser um assistido, quando estiver recebendo o seu benefcio de renda. Base de
clculo de performance financeira: a diferena, ao final do ltimo dia til do ms, entre a
parcela do patrimnio lquido do FIE correspondente Proviso Matemtica de Benefcios
Concedidos e o valor da remunerao pela gesto financeira acumulado do ms.
Beneficirio: so as pessoas que voc escolhe para receber os benefcios de morte no caso
do seu falecimento ou voc mesmo, em evento de invalidez total e permanente ou no momento
do recebimento da aposentadoria.
Benefcio de Renda: o pagamento da aposentaria feito voc no valor e data definidos na
contratao ou alterados durante o perodo de diferimento.
Carncia: prazo que o fundo fica reservado e no pode ser resgatado.
Contribuio: valor correspondente a cada um dos aportes (espordicos ou contribuies
mensais) destinados ao custeio da cobertura contratada. Nos planos VGBL, a contribuio
recebe o nome de Prmio Mensal.
Encargo de Sada: valor cobrado sobre os valores resgatados ou portados.
Fundo Acumulado: Reserva acumulada, de acordo com as contribuies efetuadas.
Indenizao: Pagamento a ser efetuado ao participante por ocasio de sua sobrevivncia ao
perodo de diferimento.
Instituidora: a pessoa jurdica que prope a contratao de plano coletivo, definindo as
normas e participando das contribuies.
Participante: Pessoa fsica que contrata o plano.
PGBL: Plano Gerador de Benefcio Livre. Ideal para quem opta por fazer a declarao de
ajuste do Imposto de Renda completa, pois pode ser deduzido no limite de 12% da renda bruta
anual.
Portabilidade: Instituto que, durante o perodo de diferimento, permite a movimentao de
recursos da proviso matemtica de benefcios a conceder.
Prazo de carncia: Perodo em que no sero aceitos pedidos de resgate ou de portabilidade.
Prmio Mensal: Valor correspondente a cada um dos aportes destinados aos planos VGBL
ao custeio da cobertura contratada.
Previdncia Complementar: Previdncia Complementar significa voc pensar no seu futuro,
garantindo o conforto de uma aposentadoria tranquila para voc e sua famlia, ou ainda, a
realizao daquele sonho antigo, como a abertura de um negcio prprio, ou a certeza da
educao dos seus filhos.
Proponente: Pessoa fsica interessada em contratar o plano.
Renda: Srie de pagamentos peridicos a que tem direito o assistido (ou assistidos). Tipos de
Renda que podem ser escolhidos: Renda vitalcia Renda vitalcia com prazo mnimo Renda vitalcia
reversvel ao beneficirio indicado Renda vitalcia reversvel ao cnjuge e com continuidade aos
menores Renda temporria.
Resgate: Instituto que, durante o perodo de diferimento, permite o resgate dos recursos da
Proviso Matemtica de Benefcios a Conceder.
Taxa de administrao: a taxa paga Administradora dos Planos de Previdncia para
administrar os fundos provenientes das aplicaes feitas em um plano de Previdncia.
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Conhecimentos Bancrios
Banco do Brasil
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Conhecimentos Bancrios
Banco do Brasil
PREVIDNCIA PRIVADA
Previdncia privada (ou previdncia complementar) uma forma de acumulao de recursos
durante a poca que a pessoa est trabalhando que visa complementar o benefcio pago pela
Previdncia Social (INSS) e evitar que a pessoa sofra uma queda drstica em seu padro de vida
devido reduo de sua renda na aposentadoria.
Qualquer pessoa que receba mais do que o benefcio mximo pago pelo INSS deve se
preocupar em formar uma poupana, seja atravs da previdncia privada ou de recursos
administrados por conta prpria.
De acordo com a sua disponibilidade financeira voc faz contribuies peridicas para o plano,
acumulando um capital que receber rendimentos e, quando decidir se aposentar, passa a
receber uma renda mensal ou realiza o resgate total dos recursos acumulados.
A previdncia privada tambm pode ser utilizada para o planejamento sucessrio, uma vez que
no necessrio inventrio para ser recebida a reserva, desde que os beneficirio(s) estejam
especificados no plano. Caso contrrio a reserva ser paga aos herdeiros legais.
PREVIDNCIA: TAXAS
Taxa de administrao: aquela paga ao administrador do fundo para ele cuidar do seu
dinheiro. A taxa de administrao que o investidor paga permite ao fundo remunerar o
administrador/gestor da Carteira e da estrutura profissional voltada para a gesto do portflio do
fundo. Ela anual e incide diariamente sobre o saldo do seu plano, sendo cobrada sobre o
patrimnio liquido do fundo.
Taxa de carregamento: utilizada para custear as despesas de corretagem, colocao e
administrao do plano de previdncia. Poder ser cobrada sobre o valor de cada contribuio, no
momento do resgate e/ou da transferncia, dependendo do plano contratado.
Conhecimentos Bancrios
Banco do Brasil
RENDA POR SOBREVIVNCIA: renda a ser paga ao participante do plano que sobreviver ao
prazo de deferimento contratado, geralmente denominada de aposentadoria.
RENDA POR INVALIDEZ: renda a ser paga ao participante, em decorrncia de sua invalidez
total e permanente ocorrida durante o perodo de cobertura e depois de cumprido o perodo de
carncia estabelecido no Plano.
PENSO POR MORTE: renda a ser paga ao(s) beneficirio(s) indicado(s) na proposta de
inscrio, em decorrncia da morte do Participante ocorrida durante o perodo de cobertura e
depois de cumprido o perodo de carncia estabelecido no Plano.
PECLIO POR MORTE: importncia em dinheiro, pagvel de uma s vez ao(s) beneficirio(s)
indicado(s) na proposta de inscrio, em decorrncia da morte do participante ocorrida durante o
perodo de cobertura e depois de cumprido o perodo de carncia estabelecido no Plano.
PECLIO POR INVALIDEZ: importncia em dinheiro, pagvel de uma s vez ao prprio
participante, em decorrncia de sua invalidez total e permanente ocorrida durante o perodo de
cobertura e aps cumprido o perodo de carncia estabelecido no Plano.
PERFIL DO INVESTIDOR
No caso dos PGBL, VGBL e sucedneos, o investidor pode escolher o perfil de risco do fundo de
investimento no qual a seguradora ou a EAPC vo aplicar os seus recursos. De acordo com a
Susep, os perfis so os seguintes:
Soberano: como o nome sugere, o fundo investe apenas em ttulos do governo, ou seja,
ttulos ou Crdito Securitizados do Tesouro Nacional, ou Ttulos do Banco Central;
Renda Fixa: alm das aplicaes acima, tambm permite o investimento em outros tipos de
ttulos de renda fixa, como CDBs, debntures, etc.;
Composto: tambm permite aplicaes em renda varivel, como, por exemplo, aes ou
fundos de aes, commodities, desde que no ultrapassem 49% do patrimnio do fundo
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Conhecimentos Bancrios
Banco do Brasil
PGBL
O PGBL (Plano Gerador de Benefcio Livre) mais vantajoso para aqueles que fazem a
declarao do imposto de renda pelo formulrio completo. uma aplicao em que incide
risco, j que no h garantia de rentabilidade, que inclusive pode ser negativa. Ainda assim,
em caso de ganho, ele repassado integralmente ao participante.
O resgate pode ser feito no prazo de 60 dias de duas formas: de uma nica vez, ou
transformado em parcelas mensais. Tambm pode ser abatido at 12% da renda bruta
anual do Imposto de Renda e tem taxa de carregamento. comercializado por seguradoras.
Com o PGBL, o dinheiro colocado em um fundo de investimento exclusivo, administrado por
uma empresa especializada na gesto de recursos de terceiros e fiscalizado pelo Banco Central.
VGBL
O VGBL, ou Vida Gerador de Benefcio Livre, aconselhvel para aqueles que no tm
renda tributvel, j que no dedutvel do Imposto de Renda, ainda que seja necessrio o
pagamento de IR sobre o ganho de capital.
Nesse tipo de produto, tambm no existe uma garantia de rentabilidade mnima, ainda que todo
o rendimento seja repassado ao integrante. O primeiro resgate pode ser feito em prazo que varia
de dois meses a dois anos. A partir do segundo ano, tambm pode ser feita a cada dois meses.
Possui taxa de carregamento.
FAPI
O Fapi (Fundo de Aposentadoria Programada Individual) aconselhvel para quem declara o
Imposto de Renda usando o formulrio simplificado e atualmente est praticamente em
desuso. Nessa opo, no existe uma garantia de rentabilidade mnima.
Por outro lado, todos os rendimentos so repassados integralmente para o participante e podese abater tambm 12% da renda bruta anual na declarao do Imposto de Renda.
Apesar de no contar com taxa de carregamento, se o resgate for feito em um intervalo
menor do que 12 meses, haver a incidncia de IOF (Imposto sobre Operaes
Financeiras). vendido por bancos e seguradoras.
Os especialistas recomendam que a sua renda ao final do perodo produtivo seja de pelo menos
70% da renda atual. Isso se levando em conta que os filhos j estaro crescidos, a casa prpria
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Conhecimentos Bancrios
Banco do Brasil
estar quitada, e outros gastos considerveis do perodo produtivo da vida j no se faam mais
necessrios.
BENEFCIOS DE RENDA
Renda Vitalcia
Renda Vitalcia
Reversvel ao
Beneficirio
Renda Temporria
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Conhecimentos Bancrios
Banco do Brasil
PROTEO ADICIONAL
Penso Prazo Certo
Penso ao Cnjuge
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Conhecimentos Bancrios
Banco do Brasil
MERCADO DE CAPITAIS
O mercado de capitais um sistema de distribuio de valores mobilirios que visa proporcionar
liquidez aos ttulos de emisso de empresas e viabilizar seu processo de capitalizao.
constitudo pelas bolsas, corretoras e outras instituies financeiras autorizadas.
No mercado de capitais, os principais ttulos negociados so os representativos do capital de
empresas as aes ou de emprstimos tomados, via mercado, por empresas debntures
conversveis em aes, bnus de subscrio e commercial papers , que permitem a circulao
de capital para custear o desenvolvimento econmico.
AES
ao representa a menor "frao" do capital social de uma empresa, ou seja, a unidade do
capital nas sociedades annimas. Quem adquire estas "fraes" chamado de acionista que
vai ter certa participao na empresa, correspondente a quantas destas "fraes" ele detiver.
Forma: nominativa ou escritural;
As aes so um investimento de prazo indeterminado e de renda varivel
OPERAO DE UNDERWRITING
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Conhecimentos Bancrios
Banco do Brasil
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Conhecimentos Bancrios
Banco do Brasil
Caracteriza-se por ter os preos das aes com cotao atual e pelo fato das operaes serem
liquidadas em 3 dias (D+3)
o D+0: dia da realizao da operao no Prego ou no Sistema Eletrnico;
o D+3: a Corretora vendedora entrega as aes e recebe um crdito no valor da operao,
enquanto que a corretora compradora tem um dbito no valor da operao e recebe as aes
adquiridas;
o A transferncia dos ttulos denominada liquidao fsica e a movimentao dos
recursos liquidao financeira;
o As liquidaes so realizadas pela "clearing", responsvel pela prestao dos servios de
compensao dos ttulos negociados no mercado. Em geral a CBLC
S.A ABERTA X S.A FECHADA
Abertas:
Negociao em bolsas de valores ou mercado de balco organizado;
Diviso do capital entre muitos scios (pulverizao);
Cumprimento de vrias normas exigidas pelo agente regulador (bolsas de Valores e CVM).
Fechadas:
Negociao no balco das empresas, sem garantia;
Concentrao do capital na mo de poucos acionistas.
OBS: Uma empresa no pode manter aes negociadas em mercado de balco e bolsa de valores
de forma simultnea.
Comentrio: Uma empresa quando abre o capital est tambm abrindo a sua contabilidade para
o mercado, devendo assim possuir uma gesto transparente publicando balanos peridicos
entre outras exigncias feitas pela CVM.
TIPO DE AES
OBS: Empresas que abrem seu capital devero ter no mnimo 50% de suas aes sendo do tipo
ordinria.
Comentrio: As aes preferenciais (PN) apesar de no terem direito a voto, podem adquiri-lo
caso a empresa no pague dividendos (lucro) em 3 anos consultivos.
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Conhecimentos Bancrios
Banco do Brasil
CUSTO DA OPERAO
Emolumentos: Os emolumentos so cobrados pelas Bolsas por prego em que tenham
ocorrido negcios por ordem do investidor. A taxa cobrada pela Bolsa de 0,035% do valor
financeiro da operao
Custdia: Uma espcie de tarifa de manuteno de conta, cobrada por algumas corretoras.
Corretagem: Custo pago para corretoras pelas operaes executadas.
DIREITOS E PROVENTOS DE UMA AO Ver esquema no final da apostila
Dividendos: Distribuio de parte do lucro aos seus acionistas. Por lei as empresas devem dividir
no mnimo 25% do seu lucro liquido.
IMPORTANTE: O valor distribudo em forma de dividendos descontado do preo da ao.
Juros sobre o Capital Prprio: So proventos pagos em dinheiro como os dividendos, sendo,
porm dedutveis do lucro tributvel da empresa limitados a Taxa de Juros de Longo Prazo TJLP
Bonificaes: Correspondem distribuio de novas aes para os atuais acionistas, em funo
do aumento do capital. Excepcionalmente pode ocorrer a distribuio de bonificao em dinheiro
Subscrio: Direito aos acionistas de aquisio de aes por aumento de capital, com preo e
prazos determinados. Garante a possibilidade de o acionista manter a mesma participao no
capital total. O acionista, caso deseje, poder transferir o direito de subscrio a terceiros
(vender), por meio de venda desse direito em prego (Mercado Secundrio).
OBS: O direito de subscrio assemelha-se ao direito de um titular de uma opo de compra
(call), ou seja, ambos possuem o direito de comprar uma determinada quantidade de aes com
prazos e condies pr-estabelecidos.
Grupamento (Inplit): Reduzir a quantidade de aes aumentando o valor de cada ao;
(Objetivo: Menor risco)
Desdobramento (Split): Aumenta a quantidade de aes reduzindo o valor da ao; (Objetivo:
Maior liquidez)
IMPORTANTE: Tanto no processo de split como o de inplit, o capital do investidor no se
altera.
OUTROS TERMOS
day trade: Combinao de operao de compra e de venda realizadas por um investidor com o
Conhecimentos Bancrios
Banco do Brasil
IBOVESPA:
IMPORTANTE: o Ibovespa foi criado em 2 de janeiro de 1968
Mais utilizado e mais importante ndice brasileiro ;
Composto pelas aes de maior liquidez da bolsa de valores dos ltimos 12 meses;
A carteira revista ao final de cada quadrimestre; (jan abril; maio ago; set dez).
As aes para participarem do Ibovespa devem obrigatoriamente:
apresentar, em termos de volume, participao superior a 0,1% do total;
ter sido negociada em mais de 80% do total de preges do perodo.
IBrX:
Assim como o Ibovespa, composto pelas 100 empresas com o maior nmero de operaes e
volume negociado na Bovespa nos ltimos 12 meses.
O que diferencia do Ibovespa, o fato do IBrX considerar apenas as aes disponveis
no mercado, desconsiderando assim as aes em posse dos controladores.
IBrX - 50:
Adota os mesmo critrios do ndice IBrX, mas composto apenas pelas 50 aes de maior
liquidez;
ISE - ndice de Sustentabilidade Empresarial:
Ferramenta para anlise comparativa de performance das empresas listadas na BM&FBovespa sob
o aspecto da sustentabilidade corporativa, baseada na eficincia econmica, no equilbrio
ambiental, na justia social e na governana corporativa.
metodologia do ndice foi desenvolvida pela Escola de Administrao de Empresas de So Paulo
da Fundao Getlio Vargas (FGV-EAESP, e reuniu inicialmente 28 empresas
Prof. Edgar Abreu
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Conhecimentos Bancrios
Banco do Brasil
Conhecimentos Bancrios
Banco do Brasil
OBJETIVO
PRAZO
QUE PODE EMITIR
QUEM NO PODE
EMITIR
PRAZO MNIMO
PARA RESGATE
PRAZO MXIMO
PARA RESGATE
DEBNTURES
NOTA PROMISSRIAS
360 dias
30 dias
No tem
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Conhecimentos Bancrios
1
Banco do Brasil
Podem emitir debntures, alm de SA Abertas no financeiras: Sociedade de Arrendamento Mercantil, Companhias
Hipotecrias e o Bancos de Desenvolvimentos (apenas cdulas) e o BNDES Participaes.
MERCADO DE BALCO
Mercado de Balco
Bolsa de Valores
No Organizado
Organizado
Sistema eletrnico
de negociao
Prego eletrnico
Superviso da
liquidao
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Conhecimentos Bancrios
Banco do Brasil
MERCADO DE CMBIO
o mercado onde ocorre a negociao de moedas estrangeiras entre as instituies ou pessoas
interessadas em movimentar essas moedas.
POLTICA CAMBIAL
Poltica federal que orienta o comportamento do mercado de cmbio e da taxa de cmbio
Quando um pas adota o regime de cmbio fixo, a taxa definida pelo Banco Central deste pas.
J no regime de taxas flutuantes, a taxa definida pelo mercado (procura e oferta de moeda
estrangeiras)
O Brasil adota um regime de Poltica Cambial Flutuante SUJA sem Banda Cambial.
Em um regime de taxa flutuante o BACEN pode intervir no mercado comprando e vendendo
moeda estrangeira com o objetivo de minimizar as oscilaes do mercado, desde que a flutuao
seja do tipo SUJA.
Na flutuao do tipo limpa, tambm conhecida com regime de taxas perfeitamente flutuante, o
BACEN no intervm no mercado, permanecendo inalterado as reservas internacionais.
O Banco Central executa a poltica cambial definida pelo Conselho Monetrio Nacional.
Para tanto, regulamenta o mercado de cmbio e autoriza as instituies que nele operam.
Tambm compete ao Banco Central fiscalizar o referido mercado, podendo punir dirigentes
e instituies mediante multas, suspenses e outras sanes previstas em Lei.
Alm disso, o Banco Central pode atuar diretamente no mercado, comprando e vendendo moeda
estrangeira de forma ocasional e limitada, com o objetivo de conter movimentos desordenados da
taxa de cmbio
RESERVAS INTERNACIONAIS
As Reservas Internacionais de um pas so formadas por ativos em moedas estrangeiras, como
ttulos depsitos bancrios, ouro, etc., que podem ser usados para pagamentos de dvidas
internacionais.
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Conhecimentos Bancrios
Banco do Brasil
BALANO DE PAGAMENTOS
o registro das transaes de um pas com o resto do mundo. No Brasil, os valores so
expressos em dlares americanos, mesmo quando so efetuados com outros pases que no os
EUA. Duas grandes contas formam o balano de pagamentos de um pas:
a) Conta Corrente:
engloba os registros de trs outras contas: a balana comercial, a conta de servios e
rendas e as transferncias unilaterais
Balana comercial: Registra o comrcio de bens, na forma de exportaes e importaes.
Quando as exportaes so maiores que as importaes temos um supervit na Balana
Comercial. Um dficit ocorre quando as importaes so maiores que as exportaes.
Conta de Servios e Rendas: inclui os pagamentos/recebimentos relacionados com o comrcio
de bens, como fretes e seguros, as receitas/despesas com viagens internacionais, o aluguel de
equipamentos, os servios governamentais, a exportao e importao de servios e o
pagamento/recebimento de juros e de lucros e dividendos.
Transferncias Unilaterais: contabilizam o saldo lquido das remessas de recursos ou doaes
feitos entre residentes no Brasil e residentes em outros pases
b) Conta de Capitais: registra o saldo lquido entre as compras de ativos estrangeiros por
residentes no Brasil e a venda de ativos brasileiros a estrangeiros
Balana de
Comercial
Conta Corrente
Exportao
Balana Comercial
Balana de
Pagamentos
Importao
Conta de Servios
e Rendas
Conta
Corrente
Transferncias
unilaterais
Contas de
Capitais
MERCADO DE CMBIO
Incluem-se no mercado de cmbio brasileiro as operaes relativas aos recebimentos,
pagamentos e transferncias do e para o exterior mediante a utilizao de cartes de uso
internacional e de empresas facilitadoras de pagamentos internacionais, bem como as
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Conhecimentos Bancrios
Banco do Brasil
TAXA DE CMBIO
Taxa de cmbio o preo de uma moeda estrangeira medido em unidades ou fraes (centavos)
da moeda nacional. No Brasil, a moeda estrangeira mais negociada o dlar dos Estados Unidos,
fazendo com que a cotao comumente utilizada seja a dessa moeda. Dessa forma, quando
dizemos, por exemplo, que a taxa de cmbio 2,00, significa que um dlar dos Estados Unidos
custa R$ 2,00. A taxa de cmbio reflete, assim, o custo de uma moeda em relao outra. As
cotaes apresentam taxas para a compra e para a venda da moeda, as quais so referenciadas
do ponto de vista do agente autorizado a operar no mercado de cmbio pelo Banco Central.
PTAX a taxa que expressa mdia das taxas de cmbio praticada no mercado interbancrio.
Divulgada pelo BACEN.
TODAS as operaes devem ter registro OBRIGATRIO no SISBACEN pelas instituies
autorizadas por ele a atuar
INSTITUIES AUTORIZADAS A ATUAREM NO MERCADO DE CMBIO
1.
2.
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Conhecimentos Bancrios
Banco do Brasil
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Conhecimentos Bancrios
Banco do Brasil
IMPORTANTE: As
operaes de cmbio interbancrias podem ser contratadas
liquidao a termo em at 1.500 dias. (CIRCULAR 3.507 NOV/2010)
para
MERCADO SECUNDRIO
Tambm denominado mercado interbancrio, a moeda estrangeira negociada entre as
instituies integrantes do sistema financeiro e simplesmente migra do ativo de uma
instituio autorizada a operar no mercado de cmbio para o de outra, igualmente autorizada.
SISCOMEX
Sistema informatizado com a funo de administrar o comrcio exterior brasileiro;
Objetivos do sistema: registro, acompanhamento e controle das operaes de exportao e
importao;
Instrumento de integrao entre a SECEX, a SRF e o BACEN.
Vantagens:
Harmonizao (uniformidade) de conceitos envolvidos nos processos de compra e
venda com o exterior;
Ampliao da quantidade de pontos de atendimento no pas;
Reduo de custos administrativos;
Prof. Edgar Abreu
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Conhecimentos Bancrios
Banco do Brasil
Comentrio.: Estudar os efeitos que levam a cotao do dlar subir ou cair. Lembre-se, sempre
que a oferta > procura h uma tendncia de queda no valor e quando oferta < procura existe
uma tendncia de alta no valor do produto.
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Conhecimentos Bancrios
Banco do Brasil
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Conhecimentos Bancrios
Banco do Brasil
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Conhecimentos Bancrios
Banco do Brasil
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Conhecimentos Bancrios
Banco do Brasil
F I A N A
1 - GARANTIA ACESSRIA e SUBSIDIRIA (o fiador s se obrigar se o devedor principal no
cumprir a prestao devida, a menos que se tenha estipulado solidariedade).
2 - SOMENTE EM CONTRATOS (nunca em cambiais ttulos).
3 OBRIGAO SUBSIDIRIA
-RETRATVEL (o fiador poder exonerar-se da obrigao a todo o tempo, se a fiana tiver durao
ilimitada. Ficando obrigado por todos os efeitos da fiana por 60 dias aps a notificao ao credor).
Art.835 do NCC.
4 - NECESSITA DA OUTORGA CONJUGAL - outorga uxria (mulher casada) outorga marital
(homem casado) exceto no regime de separao absoluta. Art.1.647, inciso III do NCC.
5 - O CREDOR PODE EXIGIR OUTRO FIADOR EM CASO DE MORTE, INSOLVNCIA OU
INCAPACIDADE DO PRIMEIRO. Art.826 do NCC.
6 - GOZA DO BENEFCIO DE ORDEM ou BENEFCIO DE EXCUSSO- (consiste no direito
assegurado ao fiador de exigir do credor que acione, em primeiro lugar, o devedor principal, isto ,
que os bens do devedor principal sejam executados antes dos seus) Art.827 do NCC.
TIPOS DE FIANA:
-FIANA COMUM ( a normal, goza de todas as regalias da fiana).
-FIANA SOLIDRIA ( aquela em que o fiador abre mo de alguns
BENEFCIO DE ORDEM..., tornando-se quase avalista. (FIADOR SOLIDRIO)
benefcios, como o
-FIANA EXCESSIVA (No sendo limitada, a fiana compreender todos os acessrios da dvida
principal, inclusive as despesas judiciais , desde a citao do fiador). Art.822 do NCC.
-FIANA LIMITADA (se a fiana for dada para uma parte do dbito, no se estender ao restante).
Art.823 do NCC.
-SUB-FIANA ( a fiana que garante outra fiana).
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HIPOTECA
HIPOTECA (se d com bens imveis, ou seja, a garantia real sobre uma coisa, em regra,
IMVEL). Excees: navios aeronaves minas e pedreiras estradas de ferro com as mquinas.
1. NULA A CLUSULA QUE PROBE AO PROPRIETRIO ALIENAR (VENDER) IMVEL
HIPOTECADO. Art.1.475 do NCC.
2. REGISTRO DA HIPOTECA - As hipotecas sero registradas no cartrio do lugar do imvel
(Registro de Imveis), ou de cada um deles, se o ttulo se referir a mais de um. Art.1.492.
3. O Registro da hipoteca, sobre ESTRADAS DE FERRO, ser no Municpio da estao inicial
da respectiva linha. Art.1.502
4. A hipoteca dos NAVIOS e das AERONAVES reger-se- pelo disposto em lei especial.
Pargrafo nico do art.1.473
REGISTRO no se registraro, no mesmo dia, duas hipotecas, sobre o mesmo imvel, em favor
de pessoas diversas, salvo se as escrituras, do mesmo dia, indicarem hora em que foram
lavradas. Art.1.494
O IMVEL PODER SER HIPOTECADO MAIS DE UMA VEZ. Art.1.494
DA EXTINO DA HIPOTECA - A hipoteca extingue-se:
I pela extino da obrigao principal;
II pelo perecimento da coisa;
III pela resoluo da propriedade;
IV pela renuncia do credor;
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V pela remio;
VI pela arrematao ou adjudicao.
- Extingue-se ainda a hipoteca com a averbao, no Registro de Imveis, do cancelamento do
registro, vista da respectiva prova. Art.1.500 ( arts.1.473 a 1.505 do NCC.)
PENHOR
PENHOR (se d com bens mveis, ou seja, a transferncia efetiva da posse que, em garantia do
dbito ao credor, faz o devedor, de uma coisa mvel).
Ex: Penhor de joias, penhor (cauo) de ttulos de crdito.
PENHOR MERCANTIL
PENHOR INDUSTRIAL e MERCANTIL (mquinas aparelhos materiais instrumentos,
instalados ou em funcionamento, com os acessrios ou sem eles animais utilizados na indstria
sal e bens destinados a explorao de salinas produtos da suinocultura animais destinados
industrializao de carnes e derivados matrias-primas e produtos industrializados). Art.1.447
REGISTRO Cartrio de Registro de Imveis.
O CREDOR PODER TOMAR EM GARANTIA UM OU MAIS OBJETOS AT O VALOR DA DVIDA.
Art.1.469
OS CREDORES, PODEM FAZER EFETIVO O PENHOR, ANTES DE RECORREREM AUTORIDADE
JUDICIRIA, SEMPRE QUE HAJA PERIGO DE DEMORA, DANDO AOS DEVEDORES COMPROVANTES
DOS BENS DE QUE SE APOSSAREM. Art.1.470
ALIENAO FIDUCIRIA
O bem, mvel ou imvel ficar em poder do devedor (fiduciante), alienando ao financiador
(fiducirio), em garantia do pagamento da dvida contrada. Em outras palavras, o bem mvel ou
imvel, que comprei a prazo e estou devendo a garantia do dbito.
Bem mvel Dec.911/69
Bem imvel Lei 9.514/97
REGISTROS Bem mvel no Cartrio de Ttulos e Documentos e, bem imvel no Cartrio de
Registro de Imveis.
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Aps o recebimento desta carta, o banco ter um prazo de 10 dias para negar, por escrito,
este depsito das parcelas atrasadas, geralmente por entender que o valor depositado
insuficiente. Se no houver negativa por escrito, a parcela ou parcelas em atraso que foram
depositadas sero consideradas quitadas.
No caso de negativa do banco, o devedor ainda poder optar por fazer esta consignao por
meio de ao judicial e pedir liminarmente para o Juiz que, ao citar o banco, impea o mesmo de
ingressar com ao de busca e apreenso por causa do oferecimento do pagamento das parcelas
em atraso na Justia.
Este procedimento legal e est previsto no artigo 890 e seguintes do Cdigo de Processo
Civil mas, infelizmente, poucos consumidores o conhecem.
De quem a responsabilidade por multas e acidentes de trnsito nos casos de veculos adquiridos
por meio de alienao fiduciria?
Diversas decises judiciais j apontaram que a responsabilidade, nesta situaes, da
pessoa que adquiriu o veculo, apesar de o bem ser de propriedade do banco.
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Pela lei da alienao fiduciria, o banco obrigado a vender o bem financiado (veculo etc.)
em leilo e esta venda normalmente se d por valor entre 50% a 70% do valor de mercado do
bem. Aps, pagos os custos com leiloeiro, custas judiciais e honorrios advocatcios, o que sobrar
do valor vai para abater a dvida.
Portanto, normalmente, o valor que sobra no suficiente para cobrir o financiamento,
ficando um saldo devedor a ser pago.
Por isto, o consumidor deve ter muito cuidado, pois muitas instituies financeiras, atravs
de empresas de cobranas, costumam dizer que a devoluo quita a dvida e o consumidor devolve
o bem (veculo etc.) e no pede o termo de quitao (documento assinado e carimbado pelo banco
dando a dvida por quitada) e aps algum tempo, o consumidor descobre que ainda devedor e
que seu nome est registrado no SPC e SERASA por causa de dvidas.
Ento, muito cuidado ao negociar a devoluo do bem (veculo etc.) alienado pensando que
estar quitando a dvida, pois somente haver garantias quando a instituio financeira d o
comprovante de quitao do contrato e da dvida, atravs de documento assinado e carimbado
pela mesma!
BENS ALIENADOS (VECULOS ETC...) PODEM SER PENHORADOS PARA PAGAR
DVIDAS?
Sim. Embora no seja algo comum de acontecer, os bens alienados (veculos etc.) podem
ser penhorados, na justia, para pagamento de dvidas.
Neste caso, quando o bem levado a leilo o agente alientante (instituio financeira) ter
a preferncia no recebimento do saldo devedor do contrato de alienao (financiamento) e o saldo
da venda iria para o credor que pediu a penhora.
FIANA BANCRIA
Tipo de garantia onde o banco (fiador) se solidariza com o seu cliente (afianado);
Utilizao:
obteno de emprstimos e financiamentos no Pas;
habilitao em concorrncia pblica;
locao;
adiantamento por encomenda de bens
Acesso as linhas de crdito em outros bancos;
Garantias em concorrncias e execues de obras pblicas;
Financiamentos para exportao;
Em operaes na BM&F.
Tipos de Fiana Bancria:
BID BOND: concorrncias pblicas no exterior;
PERFORMANCE BOND: garantias de contratos de execuo longa. Exemplo:
EMBRAER;
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Os cnjuges so considerados pessoas distintas, seja qual for o regime de bens do casamento, e
o crdito do valor garantido ser efetuado de forma individual. Cada um receber at R$
70.000,00 (setenta mil reais), respeitando-se o saldo
Obs: As cooperativas de crditos assim como os Bancos cooperativos, so associados ao FGCoop
e no ao FGC.
DICAS DO PROFESSOR
A cobertura do FGC no caso de conta conjunta, depende da relao entre os titulares da conta.
Quando a conta for titulada por cnjuges ou dependentes o valor de at R$ 70.000,00
para cada um dos titulares, nos demais casos a cobertura TOTAL limita-se a R$ 70.000,00,
dividido entre os titulares da conta.
Nas contas conjuntas no tituladas por cnjuges e dependentes, o valor da garantia
limitado a R$ 70.000,00 (sessenta mil reais), ou ao saldo da conta quando inferior a esse
limite, dividido pelo nmero de titulares, sendo o crdito do valor garantido feito de forma
individual.
a) Conta conjunta de 4 (quatro) titulares:
ABCD
= saldo de R$ 80.000,00
Valor Garantido = R$ 70,000.00 = R$ 17,500.00 cada um.
b) Um cliente (A) com 4 (quatro) contas conjuntas (com B, C, D e E) cada uma com saldo de R$
80.000,00:
Conta AB
= R$ 80.000,00
Conta AC
= R$ 80.000,00
Conta AD
= R$ 80.000,00
Conta AE
= R$ 80.000,00
Clculo do valor da garantia por conta:
AB
= R$ 70.000,00/2 = R$ 35.000,00
AC
= R$ 70.000,00/2 = R$ 35.000,00
AD
= R$ 70.000,00/2 = R$ 35.000,00
AE
= R$ 70.000,00/2 = R$ 35.000,00
A cada um deles caber:
A
= R$ 70.000,00
B
= R$ 35.000,00
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C
D
E
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= R$ 35.000,00
= R$ 35.000,00
= R$ 35.000,00
Nas contas conjuntas tituladas por cnjuges e dependentes, o clculo do valor da garantia
ser efetuado sempre em duas etapas, conforme a seguir:
1 etapa: R$ 70.000,00 (garantia mxima de uma conta) dividido pelo nmero de titulares.
2 etapa: Apurado o valor que caberia a cada titular na 1 etapa, como se fossem todos iguais,
considerar que os cnjuges e dependentes podero receber at R$ 70.000,00 cada um, limitado
ao saldo da conta.
Exemplos:
a) Conta conjunta com 3 (trs) titulares, sendo: marido / esposa / amigo, com saldo de R$
180.000,00, o valor da garantia corresponder a:
Amigo
Marido
Esposa
= R$ 23.333,33
= R$ 70.000.00
= R$ 70.000.00
(R$ 70.000,00/3)
(valor mximo da garantia)
(valor mximo da garantia)
= R$ 23.333,33
= R$ 33.333,33
= R$ 33.333,33
(R$ 70.000,00/3)
[(R$ 90.000,00 - R$ 23.333,33)/2]
[(R$ 90.000,00 - R$ 23.333,33)/2]
c) O mesmo exemplo do item anterior com saldo de R$ 90.000,00 entre marido, esposa,
dependente e amigo:
Amigo
= R$ 17.500,00
(R$70.000,00/4)
Dependente = R$ 24.166,66
[(R$ 90.000,00 - R$ 17.500,00)/3]
Marido
= R$ 24.166,66
[(R$ 90.000,00 - R$ 17.500,00)/3]
Esposa
= R$ 24.166,66
[(R$ 90.000,00 - R$ 17.500,00)/3]
d) O mesmo exemplo do item anterior com saldo de R$ 90.000,00 entre dois amigos, esposa e
marido:
Amigo 1 = R$ 17.500,00 (R$ 70.000,00/4)
Amigo 2 = R$ 17.500,00 (R$ 70.000,00/4)
Marido
= R$ 27.500,00
[(R$ 90.000,00 - R$ 35.000,00)/2]
Esposa
= R$ 27.500,00
[(R$ 90.000,00 - R$ 35.000,00)/2]
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PENA
recluso de trs a dez anos e multa
Incorre na mesma pena quem, para ocultar ou dissimular a utilizao de bens, direitos ou valores
provenientes de qualquer dos crimes antecedentes referidos neste artigo:
I - os converte em ativos lcitos;
II - os adquire, recebe, troca, negocia, d ou recebe em garantia, guarda, tem em depsito,
movimenta ou transfere;
III - importa ou exporta bens com valores no correspondentes aos verdadeiros.
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compra de bens
Para dificultar a identificao da procedncia do dinheiro, os criminosos aplicam tcnicas
sofisticadas e cada vez mais dinmicas, tais como:
fracionamento dos valores que transitam pelo sistema financeiro
utilizao de estabelecimentos comerciais que usualmente trabalham com dinheiro em
espcie.
Para dificultar a identificao da procedncia do dinheiro, os criminosos aplicam tcnicas
sofisticadas e cada vez mais dinmicas, tais como:
fracionamento dos valores que transitam pelo sistema financeiro
utilizao de estabelecimentos comerciais que usualmente trabalham com dinheiro em espcie
2. Ocultao a segunda etapa do processo consiste em dificultar o rastreamento contbil dos
recursos ilcitos. O objetivo quebrar a cadeia de evidncias ante a possibilidade da realizao de
investigaes sobre a origem do dinheiro. Os criminosos buscam moviment-lo de forma
eletrnica, transferindo os ativos para contas annimas preferencialmente, em pases
amparados por lei de sigilo bancrio ou realizando depsitos em contas "fantasmas"
3. Integrao nesta ltima etapa, os ativos so incorporados formalmente ao sistema
econmico. As organizaes criminosas buscam investir em empreendimentos que facilitem suas
atividades podendo tais sociedades prestarem servios entre si. Uma vez formada a cadeia,
torna-se cada vez mais fcil legitimar o dinheiro ilegal
EXEMPLO REAL
LAVAGEM DE DINHEIRO POR MEIO DE CARTRIO DE PROTESTOS
SETORES ECONMICOS UTILIZADOS:
- Cartrio de protestos;
- Sistema Financeiro.
SINAIS DE ALERTA DE INTELIGNCIA FINANCEIRA:
- Constantes depsitos em espcie.
DESCRIO DO CASO:
O Senhor A scio da empresa E e lder de organizao criminosa. Proprietrio de recursos de
origem ilcita, os quais pretende lavar, o Senhor A emite ttulos de crdito frios em favor da
pessoa fsica ou jurdica destinatria do dinheiro, o Senhor B ou a Empresa F. O devedor
Empresa E no liquida o dbito na data aprazada, o que permite ao credor encaminhar o ttulo
ao cartrio de protestos.
Ao receber a notificao do cartrio de protestos, o devedor liquida o ttulo no cartrio, usando
recursos quase sempre em espcie. O cartrio recebe o dinheiro, no questiona sua origem e o
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deposita em sua prpria conta, o que faz com que a instituio financeira tambm no questione
a origem dos recursos, j que so provenientes de liquidao de ttulos em cartrio.
Por fim, o cartrio de protestos credita a conta do credor, o que, naturalmente, justifica a
origem daqueles recursos. Desta maneira, a operao simulada assume a aparncia de real e no
desperta a ateno dos bancos quando da colocao dos valores no sistema financeiro.
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Brasil ou em outros pases e territrios estrangeiros e em suas dependncias, bem como seus
representantes, familiares e outras pessoas de seu relacionamento prximo.
Enquadra-se nessa categoria qualquer cargo:
1. Emprego ou funo pblica relevante, exercido por chefes de estado e de governo
2. polticos de alto nvel
3. altos servidores dos poderes pblicos
4. magistrados ou militares de alto nvel
5. dirigentes de empresas pblicas
6. dirigentes de partidos polticos
7. A definio de "familiares" abrange os parentes da pessoa poltica exposta, na linha
direta, at o primeiro grau, incluindo ainda o cnjuge, companheiro e enteado.
De acordo com a regulamentao brasileira, o referido prazo de cinco anos deve ser contado,
retroativamente, a partir da data de incio da relao de negcio ou da data em que o cliente
passou a se enquadrar como pessoa politicamente exposta.
Os clientes enquadrados como PEP devem sofrer um controle mais intensivo (especial ateno) de
suas movimentaes financeiras por parte da Instituio Financeiras.
AUTORREGULAO BANCRIA
A Febraban, cumprindo a sua vocao de representar o setor bancrio e de fortalecer a sua
relao com a sociedade, liderou, em conjunto com os maiores bancos do pas, a criao do
sistema brasileiro de autorregularo bancria.
A autorregularo possibilitar aos bancos, em conjunto com a sociedade, harmonizar o sistema
bancrio, suplementando as normas e os mecanismos de controle j existentes
A plena concorrncia essencial para a manuteno dos direitos do consumidor. Assim, a
Febraban desenvolveu a autorregularo como um sistema voluntrio, focado na sadia
concorrncia do mercado, na elevao de padres e no aumento da transparncia em benefcio
dos consumidores.
As normas da autorregularo NO se sobrepem, mas se harmonizam a legislao vigente.
Podem solicitar a participao no Sistema de AutoRegulao Bancria os bancos mltiplos,
bancos comerciais, bancos de investimento, caixas econmicas, cooperativas de
crdito ou sociedades de crdito, financiamento e investimento, desde que associados
Febraban.
As Signatrias devero observar os seguintes princpios gerais:
tica e legalidade
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Respeito ao Consumidor
Comunicao Eficiente
Melhoria Continua
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PROVAS DE
CONCURSOS
ANTERIORES
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carto de crdito.
hot money.
financiamento de capital fixo.
crdito direto ao consumidor.
crdito rotativo.
36 A conta corrente o produto bsico da relao entre o cliente e o banco, pois por
meio dela so movimentados os recursos dos clientes. Para abertura de uma conta
corrente individual, so necessrios e indispensveis os seguintes documentos:
(A)
documento de identificao, como cdula de identidade (RG), ou documentos que a
substituem legalmente, cadastro de pessoa fsica (CPF) e comprovante de residncia.
(B)
documento de identificao, como cdula de identidade (RG) ou documentos que a
substituem legalmente, cadastro de pessoa fsica (CPF) e ttulo de eleitor com
(C)
comprovante da ltima votao. (C) documento de habilitao com foto com o nmero do
CPF, comprovante de residncia, certido de nascimento ou casamento e certificado de reservista.
(D)
cadastro de pessoa fsica (CPF), cdula de identidade (RG), comprovante de residncia,
ttulo de eleitor e certido de nascimento ou casamento, se for o caso.
(E)
cadastro de pessoa fsica (CPF), cdula de identidade (RG), ttulo de eleitor com
comprovante da ltima votao,certificado de reservista, e comprovante de residncia.
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37. A reforma conduzida pelo Banco Central do Brasil em 2001 e 2002 no Sistema de
Pagamentos Brasileiro (SPB) teve como foco o direcionamento para a administrao
de riscos, principalmente os riscos de crdito e liquidez. Dentre as mudanas
conduzidas em 2001 e 2002 destaca-se a
(A)
alterao da poltica cambial estabelecendo regras mais flexveis para as transferncias
internacionais.
(B)
definio de um capital mnimo baseado no risco de crdito para os bancos comerciais e
bancos de investimento.
(C)
manuteno da tabela de tarifas operacionalizada por bancos comerciais e caixas
econmicas.
(D)
realizao de transferncias de fundos interbancrias com liquidao em tempo real, em
carter irrevogvel e incondicional.
(E)
reestruturao das operaes de emprstimos, principalmente das operaes de leasing e
CDC.
38 Um dos recursos disponibilizados pelos bancos para os clientes movimentarem
suas contas correntes o cheque. Por ser uma ordem de pagamento vista de fcil
manuseio, o cheque um dos ttulos de crdito mais utilizados. Qual das seguintes
afirmativas apresenta uma das caractersticas principais do cheque?
(A)
Os cheques emitidos acima de R$ 50,00 devem, obrigatoriamente, ser nominativos, caso
contrrio sero devolvidos.
(B)
Os cheques cruzados s podero ser descontados com autorizao do gerente da agncia
bancria no verso do cheque.
(C)
O cheque considerado ao portador quando constar o nome do beneficirio que ir portar
o cheque dentro do seu prazo de validade.
(D)
Os bancos podem recusar o pagamento de um cheque em caso de divergncia ou
insuficincia na assinatura.
(E)
O endosso de um cheque s ser aceito pelo banco, se o endossante apresentar cpia de
uma procurao transferindo a propriedade do cheque.
39 A Caixa Econmica Federal a instituio financeira responsvel pela
operacionalizao das polticas do Governo Federal, principalmente, para habitao,
saneamento bsico e apoio ao trabalhador. As principais atividades da Caixa
Econmica Federal esto relacionadas a
(A)
elaborao de polticas econmicas que iro auxiliar o Governo Federal na composio do
oramento pblico e na aplicao dos recursos em atividades sociais, como esporte e cultura.
(B)
elaborao de polticas para o mercado financeiro, viabilizando a captao de recursos
financeiros, administrao de loterias, fundos, programas e aplicao dos recursos e obras sociais.
(C)
captao de recursos financeiros para as transferncias internacionais auxiliando os
trabalhadores brasileiros residentes no exterior.
(D)
administrao de loterias, fundos (FGTS), programas (PIS) e captao de recursos em
cadernetas de poupana, em depsitos vista e a prazo e sua aplicao em emprstimos
vinculados substancialmente habitao.
(E)
estruturao do Sistema Financeiro Nacional, auxiliando o Banco Central na elaborao de
normas e diretrizes para administrao de fundos e programas como FGTS e PIS.
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de crdito
de capitais
de cmbio
de aes
monetrio
42 O DOC uma modalidade muito utilizada de ordem de pagamento que tem como
objetivo principal a transferncia de valores. Em relao s movimentaes com o
DOC, este pode ser
(A)
resgatado no mesmo dia, desde que haja crdito, diferentemente do cheque, que deve ser
compensado.
(B)
emitido somente com valor superior a R$ 5.000,00, para que o valor seja creditado no
mesmo dia na conta do tomador.
(C)
emitido somente em casos de transferncias para clientes de um mesmo Banco.
(D)
enviado pelos terminais de auto-atendimento ou pelos caixas, usando o formulrio que
deve ser preenchido a mquina ou no computador.
(E)
enviado pelo cliente do Banco, atravs do Sistema de Compensao, para qualquer outra
conta, prpria ou de terceiros.
43 O Conselho Monetrio Nacional (CMN) planeja, elabora, implementa e julga a
consistncia de toda a poltica monetria, cambial e creditcia do pas. um rgo que
domina toda a poltica monetria e ao qual se submetem todas as instituies que o
compem. Uma das atribuies do CMN
(A)
administrar carteiras e a custdia de valores mobilirios.
(B)
estabelecer normas a serem seguidas pelo Banco Central (BACEN) nas transaes com
ttulos pblicos.
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(C)
executar a poltica monetria estabelecida pelo Banco Central.
(D)
regular a execuo dos servios de compensao de cheques e outros papis.
(E)
propiciar liquidez s aplicaes financeiras, fornecendo, concomitantemente, um preo de
referncia para os ativos negociados no mercado.
44 O Sistema Especial de Liquidao e Custdia - SELIC, criado pela Andima, em
parceria com o Banco Central, um sistema que processa o registro, a custdia e a
liquidao financeira das operaes realizadas com ttulos pblicos, garantindo
transparncia aos negcios, agilidade e segurana. Uma das mudanas ocorridas com
a criao do SELIC foi a
(A) dilao do prazo de liquidao dos ttulos pblicos, gerando maior segurana nas operaes.
(B) reduo das taxas cobradas pela custdia dos ttulos federais, aumentando a demanda das
operaes realizadas pelo Banco Central.
(C) prorrogao da criao da Central de Custdia e de Liquidao Financeira de Ttulos para o
ano de 1996.
(D) substituio dos ttulos fsicos por registros eletrnicos, gerando enorme ganho de eficincia,
j que as operaes so fechadas no mesmo dia em que ocorrem.
(E) valorizao das taxas de cmbio referentes s operaes realizadas com ttulos internacionais.
45 O leasing, tambm denominado arrendamento mercantil, uma operao em que o
proprietrio de um bem mvel ou imvel cede a terceiro o uso desse bem por prazo
determinado, recebendo em troca uma contraprestao. Em relao s operaes de
leasing analise as afirmaes a seguir.
I - Ao final do contrato de leasing, o arrendatrio tem a opo de comprar o bem por valor
previamente contratado.
II - O leasing financeiro ocorre quando uma empresa vende determinado bem de sua propriedade
e o aluga imediatamente, sem perder sua posse.
III - O leasing operacional assemelha-se a um aluguel, e efetuado geralmente pelas prprias
empresas fabricantes de bens, com prazo mnimo de arrendamento de 90 dias.
IV - Uma das vantagens do leasing que, durante o contrato, os bens arrendados fazem parte do
Ativo da empresa, agregando valor patrimonial.
V - O contrato de leasing tem prazo mnimo definido pelo Banco Central. Em face disso, no
possvel a quitao da operao antes desse prazo.
Esto corretas APENAS as afirmaes
(A)
(B)
(C)
(D)
(E)
I, III e V
I, IV e V
II, IV e V
I, II, III e IV
II, III, IV e V
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(E)
a disponibilizao de servios no caixa 24 horas, que anteriormente s poderiam ser
realizados nas agncias bancrias, sendo a liberao de crdito automtica um exemplo desse tipo
de servio.
49 Atualmente, existem diversas alternativas para uso do chamado dinheiro de
plstico, que facilita o dia-a-dia das pessoas e representa um enorme incentivo ao
consumo. O carto de crdito um tipo de dinheiro de plstico que utilizado
(A)
para aquisio de bens ou servios nos estabelecimentos credenciados.
(B)
para aquisio de moeda estrangeira em agncias de cmbio e de viagens com dbito em
moeda corrente do pas de emisso do carto.
(C)
para realizao de transferncias interbancrias, desde que ambos os Bancos sejam
credenciados.
(D)
na compra de mercadorias em diversos pases com dbito na conta corrente em tempo
real.
(E)
como instrumento de identificao, substituindo, nos casos aceitos por lei, a cdula de
identidade.
50 O mercado de seguros surgiu da necessidade que as pessoas e empresas tm de
proteger seu patrimnio. Mediante o pagamento de uma quantia, denominada prmio,
os segurados recebem uma indenizao que permite a reposio integral das perdas
sofridas. Em relao aos tipos de seguro, analise as afirmaes abaixo.
I - O seguro de vida idntico ao seguro do profissional liberal, pois ambos possuem as mesmas
coberturas e esto sujeitos mesma legislao.
II - O seguro de veculos pode oferecer coberturas adicionais para o risco de roubo de rdios e
acessrios, desde que conste da aplice. Se estes equipamentos so colocados posteriormente
contratao, podem ser includos na aplice, atravs de endosso.
III - A nica diferena entre o seguro de acidentes pessoais em relao ao seguro de vida o
pblico-alvo que, no caso do seguro de acidentes pessoais, direcionado para idosos e gestantes.
IV - O seguro imobilirio realizado para cobertura de possveis danos ao imvel do segurado,
causados principalmente por incndios, roubo e outros acidentes naturais.
V - O seguro de viagem tem como principal caracterstica a garantia de indenizao por extravio
de bagagem e a assistncia mdica durante o perodo da viagem.
Esto corretas APENAS as afirmaes
(A)
(B)
(C)
(D)
(E)
I, III e V
I, IV e V
II, IV e V
I, II, III e IV
II, III, IV e V
GABARITO
34 - B
35 - E
36 - A
37 - D
38 - D
Pgina 88
39
40
41
42
43
44
D
B
A
E
B
D
45
46
47
48
49
50
A
C
E
B
A
C
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(D)
(E)
definir aladas para cada assinatura disponibilizada pelos clientes junto aos Bancos,
estabelecendo-se, dessa maneira, qual titular ir assinar em cada tipo de operao.
registrar as assinaturas que os clientes utilizaro em suas operaes bancrias, para que os
Bancos possam conferir as assinaturas utilizadas nos cheques, DOC e outros documentos.
registrar a assinatura usada no verso dos cartes de crdito que sero emitidos para os
clientes do Banco, assim, toda vez que os clientes utilizarem os cartes de crdito, os
estabelecimentos comerciais podero conferir a assinatura.
estabelecer critrios de segurana da informao junto aos rgos reguladores, fornecendo as
assinaturas dos clientes para esses rgos, sempre que necessrio.
facilitar as operaes bancrias atravs da digitalizao das assinaturas, para que os clientes
possam realizar operaes via Internet ou telefone, utilizando sua assinatura eletrnica.
Pgina 89
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(D)
(E)
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seus correspondentes bancrios, que podem efetuar junto ao Banco todo tipo de transao.
seus scios, a quem o contrato social de constituio da sociedade confere poderes para
assinar em nome da referida pessoa jurdica.
37 O cheque um recurso disponibilizado pelos Bancos para seus clientes, que o utilizaro como
um ttulo de crdito cuja emisso poder ser nominativa ou ao portador. Um cheque cruzado
emitido ao portador dever ser
(A)
(B)
(C)
(D)
(E)
39 A Cetip Central de Liquidao Financeira e de Custdia de Ttulos foi criada em 1986 pela
Andima, em conjunto com outras entidades representativas do setor financeiro e o Banco Central.
A criao da Cetip teve como principal objetivo
(A)
(B)
(C)
(D)
(E)
Pgina 90
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40 A poltica monetria enfatiza sua atuao sobre os meios de pagamento, ttulos pblicos e
taxas de juros, modificando o custo e o nvel de oferta do crdito. O Banco Central administra a
poltica monetria por intermdio dos seguintes instrumentos clssicos de controle monetrio:
I recolhimentos compulsrios;
II operaes de mercado aberto open market;
III limites e polticas de aladas internas de crdito;
IV polticas de redesconto bancrio e emprstimos de liquidez;
V depsitos vista e cadernetas de poupana.
Esto corretos APENAS os instrumentos
(A) I, II e III
(B) I, II e IV
(C) I, III e IV
(D) II, III e V
(E) III, IV e V
41 O mercado financeiro pode ser classificado como primrio ou secundrio, dependendo do
momento da negociao do ttulo no mercado. O lanamento de um novo ativo financeiro ocorre
no mercado primrio. No mercado secundrio ocorrem as
(A)
(B)
(C)
(D)
(E)
cambial.
monetrio.
de aes.
de capitais.
de crdito.
43 De acordo com a Lei no 6.404/76, a companhia ou sociedade annima ter o capital dividido
em aes, e ser classificada como companhia aberta ou fechada. Uma companhia aberta
quando os
(A)
(B)
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(C)
(D)
(E)
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ttulos emitidos esto disponveis para negociao com outras empresas, utilizando o sistema
bancrio e dispensando o uso da Bolsa de Valores.
valores imobilirios (ttulos) de sua emisso podem ser negociados diretamente no mercado
imobilirio organizado.
valores mobilirios (aes) de sua emisso esto admitidos negociao no mercado de
valores mobilirios (Bolsas de Valores).
44 Dentre as operaes realizadas pelos Bancos, esto as operaes de garantia, em que o Banco
se solidariza com o cliente em riscos por este assumidos. A garantia que se manifesta por um
contrato atravs do qual o Banco garante o cumprimento da obrigao de seu cliente junto a um
credor constitui a(o)
(A)
(B)
(C)
(D)
(E)
hipoteca.
fiana bancria.
alienao fiduciria.
aval.
fundo garantidor de crdito.
45 Ao ttulo de crdito comercial em que o emitente obriga-se, por escrito, a pagar a uma
pessoa beneficiria uma determinada importncia d-se o nome de
(A)
(B)
(C)
(D)
(E)
I, II e V
I, III e IV
II, III e IV
II, IV e V
III, IV e V
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hot money.
mobile banking.
factoring.
48 Caderneta de poupana a aplicao mais simples e tradicional, sendo uma das poucas em
que se podem aplicar pequenas somas e em que se pode ter liquidez, apesar da perda de
rentabilidade para saques fora da data de aniversrio da aplicao. A caderneta de poupana de
pessoas fsicas remunerada
(A)
(B)
(C)
(D)
(E)
GABARITO
34 B
39 C
44 B
49 A
35 C
40 B
45 E
50 A
36 E
41 D
46 C
37 D
42 B
47 A
38 A
43 E
48 D
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(B) comprova que os recursos financeiros necessrios esto depositados pela empresa na
instituio financeira fiadora.
(C) pode ser concedida somente em operaes relacionadas ao comrcio internacional.
(D) substitui total ou parcialmente os adiantamentos em dinheiro ao credor por parte da empresa.
(E) est sujeita incidncia de Imposto sobre Operaes Financeiras - IOF.
9. O Comit de Poltica Monetria COPOM tem como objetivo:
(A) Implementar a poltica monetria e definir a meta da Taxa SELIC e seu eventual vis.
(B) Reunir periodicamente os ministros da Fazenda e do Planejamento, Oramento e Gesto e o
presidente do Banco Central do Brasil.
(C) Coletar as projees das instituies financeiras para a taxa de inflao.
(D) Divulgar mensalmente as taxas de juros de curto e longo prazos praticadas no mercado
financeiro.
(E) Promover debates acerca da poltica monetria at que se alcance consenso sobre a taxa de
juros de curto prazo a ser divulgada em ata.
10. As cadernetas de poupana remuneram o investidor taxa de juros de 6% ao ano
com capitalizao
(A) diria e atualizao pelo ndice Geral de Preos do Mercado - IGP-M.
(B) mensal e atualizao pelo ndice Nacional de Preos ao Consumidor Amplo - IPCA.
(C) trimestral e atualizao pela Taxa Referencial - TR.
(D) semestral e atualizao pelo ndice Geral de Preos - IGP.
(E) mensal e atualizao pela Taxa Referencial - TR.
11. O arrendamento mercantil (leasing) uma operao com caractersticas legais
prprias, como
(A) cobrana de Imposto sobre Operaes Financeiras - IOF.
(B) cesso do uso de um bem, por determinado prazo, mediante condies contratadas entre
arrendador e arrendatrio.
(C) prazo mnimo de arrendamento de trs anos para bens com vida til de at cinco anos.
(D) aquisio obrigatria do bem pelo arrendatrio ao final do prazo do contrato.
(E) destinao exclusivamente pessoa jurdica
12. Sobre os Fundos de Investimento em Direitos Creditrios - FIDC correto afirmar:
(A) No h incidncia de imposto de renda na fonte.
(B) requerida a existncia de uma Sociedade de Propsito Especfico.
(C) Suas cotas podem ser adquiridas por todos os tipos de investidores.
(D) facultativa a contratao e divulgao de relatrio elaborado por agncia de classificao de
risco.
(E) A aplicao mnima de R$ 25 mil por investidor
13. No mercado de cmbio no Brasil so realizadas operaes
(A) de troca de moeda nacional exclusivamente pelo dlar norte-americano ou vice-versa.
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20. A Lei no 9.613/98, que dispe sobre os crimes de lavagem ou ocultao de bens,
direitos e valores, determina que
(A) facultado instituio financeira fornecer talonrio de cheque ao depositante enquanto so
verificadas as informaes constantes da ficha proposta.
(B) os crimes so afianveis e permitem liberdade provisria.
(C) a simples ocultao de valores suficiente para cumprir exigncia punitiva.
(D) o agente pode ser punido, ainda que a posse ou o uso dos bens no lhe tenha trazido
nenhum proveito.
(E) a obteno de proveito especfico exigida para caracterizar o crime.
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GABARITO COMENTADO
QUESTO 1
Gabarito Divulgado: D
Comentrio: Questo fcil, mesmo no conhecendo as atividades da CVM era possvel
responder, sabendo apenas que quem custodia ttulos pblicos o SELIC e que quem executa a
poltica monetria o BACEN.
QUESTO 2
Gabarito Divulgado: B
Comentrio: A questo est correta, porm o assunto cobrado BANCO MLTIPLO e no CMN.
O problema que Banco Mltiplo no consta nos contedos programticos dispostos no Edital
de abertura
QUESTO 3
Gabarito Divulgado: E
Comentrio: Questo Difcil. Esta foi muito bem elaborada, at porque as alternativas no
podem ser descartadas de imediato, a exceo da alternativa A que afirma no ser necessrio a
superviso da CVM referente a Valores Mobilirios e a alternativa D que fala em tempo real.
QUESTO 4
Gabarito Divulgado: A
Comentrio: Questo fcil, apenas ter dificuldades nesta questo aqueles alunos que acharem
que as bolsas so associao civil sem fins lucrativo. Lembre-se que mesmo sendo constitudas
sem fins lucrativos elas podem se transformar em Sociedades Annimas.
A questo deixa bem claro que est falando da BM&FBovespa S.A, s em ler o S.A j fica claro
que no pode ser uma entidade sem fins lucrativo.
QUESTO 5
Gabarito Divulgado: A
Comentrio: Questo fcil tambm. Est bem claro em nossa apostila.
QUESTO 6
Gabarito Divulgado: C
Comentrio: Questo fcil. Somente precisava saber que o RDB intransfervel. O peguinha
era a garantia do FGC, que antigamente cobria as aplicaes em at 20 mil, mas o valor atual
de R$ 70 mil, como consta em nossa apostila. (Na data da prova era de R$ 60 mil)
QUESTO 7
Gabarito Divulgado: B
Comentrio: A questo est correta, porm o assunto BNDES NO consta no edital. O que tem
no edital BANCO DE DESENVOLVIMENTO, mas o BNDES no banco de desenvolvimento e sim
uma empresa pblica federal.
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QUESTO 8
Gabarito Divulgado: D
Comentrio: O que pode ser questionado nesta questo a alternativa E que afirma que as
operaes de fianas bancrias esto sujeitas a cobrana de IOF.
Esta sentena realmente esta incorreta, pois as operaes de Fiana Bancria podem gerar IOF
(somente quando o banco for obrigado a honrar a fiana) , mas em geral no possuem este
imposto. Por este motivo, em minha opinio, a alternativa E tambm est incorreta. Assim a
nica alternativa correta a letra D permanecendo correto o gabarito divulgado!
QUESTO 9
Gabarito Divulgado: A
Comentrio: A questo tambm est correta. Mais uma vez o erro que o assunto COPOM
no est definido no edital. Esta o autor pode se defender dizendo que o COPOM faz parte do
BACEN e por isso no foi citado no edital.
Mesmo fazendo parte do BACEN, o COPOM deveria ser citado especificamente no edital para que
pudesse ser cobrado na prova.
QUESTO 10
Gabarito Divulgado: E
Comentrio: A remunerao das cardenetas de poupana depende se o investidor pessoa
fsica ou pessoa jurdica.
No caso de pessoa fsica a remunerao MENSAL (0,5% + TR)
Se for pessoa jurdica a remunerao TRIMESTRAL. (1,5% + TR)
Questo muito parecida caiu na CEF 2008 (Cesgranrio). Na nossa apostila na pgina 86 do
caderno de exerccio. O detalhe que na CESGRANRIO ficou claro que o investidor era pessoa
Fsica.
QUESTO 11
Gabarito Divulgado: B
Comentrio: Questo fcil. Apenas conceito de leasing. Est tudo claro na nossa apostila nas
pginas acima citadas.
QUESTO 12
Gabarito Divulgado: E
Cabe Recurso? NO
Comentrio: Questo difcil. Pois os FIDC no so fundos comuns que constam na resoluo 409
da CVM (instruo que fala sobre fundos de investimento). Mas no deixa de ser um fundo,
institudo por outra resoluo da CVM 356.
Mesmo assim tnhamos em nossa apostila uma questo muito parecida com a cobrada na prova e
a explicao do assunto em nosso caderno de exerccios. Pgina 9 de exerccios com explicao
na pgina 34
Pgina 100
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QUESTO 13
Gabarito Divulgado: C
Comentrio: Esta questo mdia para difcil. Mas cobra tambm apenas o conceito e est bem
elaborada, no sendo possvel recurso.
QUESTO 14
Gabarito Divulgado: A
Comentrio: Mais uma vez ele tenta enrolar comeando a questo com um assunto que consta
o edital, financiamento de capital de giro, mas a pergunta sobre CCB que NO CONSTA NO
EDITAL.
como eu comear um texto dobre banco e perguntar sobre os procedimentos de seguranas
bancrias ou o cdigo de tica do banco... so coisas diferente.
Neste caso a banca deveria ter deixado claro no edital que o assunto CCB poderia ser cobrado, o
que no aconteceu.
QUESTO 15
Gabarito Divulgado: E
Comentrio: Questo fcil. O assunto referente a alternativa V no consta no edital, mas como
est incorreto no anula a questo, que est bem formulada!
QUESTO 16
Gabarito Divulgado: B
Comentrio: Questo fcil. Apenas precisava saber que no mercado futuro existe ajuste dirio
das posies.
A apostila tinha uma questo muito semelhante
Caderno de Exerccio, Questo 195 (pgina 25)
QUESTO 17
Gabarito Divulgado: D
Comentrio: Questo IGUAL a nmero 173 do caderno de exerccio pgina 23.
Vale lembrar que esta questo foi publicada em meu livro, 400 questes para certificao CPA-20
(Questo 173 Pgina 63)
Vale lembrar que como o autor alterou as alternativas erradas a questo no plgio.. Digamos
que ele apenas utilizou o meu material como fonte de pesquisa, o que me faz sentir muito
lisonjeado!
QUESTO 18
Gabarito Divulgado: A
Comentrio: Questo IGUAL a nmero 203 do caderno de exerccio pgina 26.
Vale lembrar que esta questo foi publicada em meu livro, 400 questes para certificao CPA-20
(Questo 203 Pgina 70)
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QUESTO 19
Gabarito Divulgado: C
Comentrio: Questo fcil. Est bem claro em nossa apostilas os ttulos cobertos pelo FGC.
QUESTO 20
Gabarito Divulgado: A
Comentrio: Questo IGUAL a questo nmero 320 que publiquei no mesmo livro do CPA-20
Pgina 108. Est correta.
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d) Proporcionarem planos com benefcio de renda por sobrevivncia, renda por invalidez,
penso por morte, peclio por morte e peclio por invalidez.
e) Aceitarem contratao de planos previdencirios exclusivamente de forma individual.
55. As cooperativas de crdito se caracterizam por
a) Captao, por meio de depsitos vista e a prazo, de associados, de entidades de
previdncia complementar e de sociedades seguradoras.
b) Atuao exclusiva no setor rural.
c) Reteno obrigatria dos eventuais lucros auferidos com suas operaes.
d) Concesso de crdito a associados e ao pblico em geral, por meio de desconto de ttulos,
emprstimos e financiamentos.
e) Captao, por meio de depsitos vista e a prazo, somente de associados, de
emprstimos, repasses e refinanciamentos de outras entidades financeiras e de doaes.
56. O Sistema Especial de Liquidao e de Custdia (SELIC), do Banco Central do
Brasil, uma sistema informatizado que
a) Impossibilita a realizao de operaes compromissadas, ou seja, a venda ou compra de
ttulos com o compromisso de recompra ou revenda.
b) Se destina custdia de ttulos escriturais de emisso do Tesouro Nacional, bem como ao
registro e a liquidao de operaes com esses ttulos.
c) operado em parceria com a CETIP S.A. Balco Organizado de Ativos e Derivativos.
d) Substituiu o Sistema de Pagamentos Brasileiro SPB.
e) Tem como participantes, exclusivamente, a Secretaria do Tesouro Nacional e bancos
mltiplos.
57. O Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social BNDES financia
investimentos de empresas por meio do Carto BNDES, observando que
a) As taxas de juros sejam ps-fixadas.
b) Uma empresa pode ter at 4 cartes de bancos emissores diferentes e somar seus limites
em uma nica transao.
c) O faturamento bruto anual deve ser superior a R$ 90 milhes.
d) O limite de crdito mnimo deve ser de R$ 1 milho por carto, por banco emissor.
e) O prazo mximo de parcelamento deve ser de 36 meses.
58. O produto financeiro denominado nota promissria comercial (commercial paper),
no mercado domstico, apresenta
a) Elevado risco de mercado, quando emitidas por prazo superior a 360 dias.
b) Obrigatoriamente de registro na Comisso de Valores Mobilirios.
c) Baixo risco de liquidez, quando emitidas por instituio financeira.
d) Ausncia de risco de crdito, quando analisadas por agncia de rating.
e) Garantia por parte do respectivo banco mandatrio.
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d) A obrigao de venda.
e) O direito de venda.
68. Uma carta de fiana bancria, garantindo uma operao de crdito, implica
a) O impedimento de compartilhamento da obrigao.
b) A obrigatria cobertura integral da dvida.
c) A impossibilidade de substituio do fiador.
d) A responsabilidade solidria e como principal pagador, no caso de renncia do fiador ao
beneficio de ordem.
e) A contragarantia ser formalizada por instrumento pblico.
69. O sistema de Autorregulao Bancria da Federao Brasileira de Bancos
(FEBRABAN) estabelece que
a) O monitoramento das condutas dos bancos ser feito pelo Banco Central do Brasil.
b) As normas do seu cdigo abranhem apenas determinados produtos e servios ofertados
pelas instituies signatrias.
c) As normas do seu cdigo se sobrepem legislao vigente, inclusive ao Cdigo de
Proteo e Defesa do Consumidor.
d) No ser processada qualquer demanda e/ou reclamao de carter individual.
e) Todas as instituies integrantes do Sistema Financeiro Nacional podem solicitar para dele
participar.
70. Depsitos bancrios, em espcie ou em cheques de viagem, de valores individuais
no significativos, realizados de maneira que o total de cada depsito no seja
elevado, mas que no conjunto se torne significativo, podem configurar indcio de
ocorrncia de
a) Crime de lavagem de dinheiro.
b) Fraude fiscal.
c) Crime contra a administrao privada.
d) Fraude cambial.
e) Fraude contbil.
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GABARITO COMENTADO
QUESTO 51
GABARITO: B
COMENTRIO:
Item I: Correto.
Item II: Errado, segunda e ultima instncia. Contradiz com o item I
Item III: Errado. As penalidades relativas a infraes legislao de capitais estrangeiros referese ao BACEN e no CVM.
DIFICULDADE: Fcil / Mdia
SAIBA MAIS: http://www.bcb.gov.br/crsfn/default.htm
QUESTO 52
GABARITO: C
COMENTRIO: Questo muito fcil e bastante batida em sala de aula, apostilas, cursinhos e
etc..
DIFICULDADE: Muito Fcil
SAIBA MAIS: http://www.bcb.gov.br/Pre/composicao/CMN.asp
QUESTO 53
GABARITO: D
COMENTRIO: A pergunta que est por trs de todo este texto : Voc sabia que o IRB no
possui mais o monoplio sobre as operaes de Resseguro e Retrocesso? Esta informaoe
stava destacada em nossa apostila como IMPORTANTE.
DIFICULDADE: Mdia, pois as alternativas podem confundir
SAIBA MAIS: http://www2.irb-brasilre.com.br/site/
QUESTO 54
GABARITO: D
COMENTRIO:
Alternativa A: Errada, pois refere-se a Entidade Fechada (Fundo de Penso) e no Entidade
Aberta.
Alternativa B: Errada, pois tambm refere-se a Fundo de Penso. No Caso da Aberta seria SUSEP.
Alternativa C: Errada, possvel portar planos de previdncia, desde que mesma categoria. PGBL
ra PGBL, VGBL para VGBL e assim por diante.
Alternativa D: Correto. basicamente uma definico de um plano de previdncia.
Alternativa E: Errada, pois aceitam tambm planos em forma de condomnio
DIFICULDADE: Mdia
SAIBA MAIS: http://www.susep.gov.br/menuatendimento/previdencia_aberta_consumidor.asp
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QUESTO 55
GABARITO: E
COMENTRIO: Questo bem elaborada, com um grande peguinha na alternativa A.
A: Errado. Comeou certo, dando a entender que seria a alternativa correta, porm incluiu
previdncia e seguradoras e alterou a questo, tornando errado.
B: No exlusiva, comearam no meio rural, mas atuam em outros meios. Exemplo: Unicred
C: Os lucros devem ser divididos entre as cooperativas e consequentimente entre os cooperados,
ou seja, no retido
D: Est errado devido ao termo pblico em geral, j que estes emprstimos e financiamentos
devem ser concedidos exclusivamente aos seus cooperados.
E: Correta.
DIFICULDADE: Fcil / Mdia
SAIBA MAIS: http://www.bcb.gov.br/Pre/composicao/coopcred.asp
QUESTO 56
GABARITO : B
COMENTRIO: Ttulos Escriturais de emisso do Tesouro Nacional = Ttulo Pblico Federal. Esta
questo tambm estava em destaque na nossa apostila.
Assim, como sabemos, 100% deste ttulos so liquidados e custodiados no SELIC.
Nas outras alternativas ele iventou um monte de coisas para tentar confundir o candidato.
Chamo a ateno para A que est errada devido o termo impossibilita e a altternativa E que est
errada devido ao termo exclusivamente
DIFICULDADE: Fcil
SAIBA MAIS: http://www.bcb.gov.br/htms/novaPaginaSPB/selic.asp
QUESTO 57
GABARITO: B
COMENTRIO: Esta questo no estava no edital de forma clara. O que tinhamos era repasse
de recursos do BNDES e carto de crdito.
A banca pode alegar que o carto de crdito um meio de repasse de recursos do BNDES, porm
em minha opinio este assunto deveria estar detalhado no edital, j que um produto
especfico.
como colocar no edital emprstimo bancrios e cobrar leasing. Tanto que as linhas de crditos
solicitdas so especificadas no edital.
Sobre a questo:
A: A taxa de juros pr fixada e no ps fixada
C: O faturamento bruto da empresa de at 90 milhes e no superior
D: 1 milho o limite mximo.
E: O prazo de 3 a 48 meses
DIFICULDADE: Difcil
SAIBA MAIS:
https://www.cartaobndes.gov.br/cartaobndes/PaginasCartao/FAQ.ASP?T=1&Acao=R&CTRL=&Cod=11,11#P
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QUESTO 58
GABARITO: B
COMENTRIO: Questo bem elaborada, cobra os conceitos de comercial paper sempre de forma
inteligente que a FCC constuma fazer.
A: NP limitada a 360 dias.
B: valor mobilirio, portanto, obrigatoriedade de registro na CVM
C: Instituies Financeiras no podem emitir
D: Risco de crdito nem est no edital (alternativas erradas no precisam estar no edital). Mesmo
assim est errada, poiss possue muito risco de crdito (risco do investidro comprar o papel e levar
um calote por quebra do emissor)
E: Sem garantias. Financiam capital de giro.
DIFICULDADE: Fcil / Mdia
SAIBA MAIS: http://web.infomoney.com.br/templates/news/view.asp?codigo=368198
QUESTO 59
GABARITO: A
COMENTRIO: Mais uma vez, conceitos cobrados de forma intligente.
A: leasing uma prestao de servios (aluguel), portanto incide Imposto Sobre Servio e no
incide IOF.
B: Pode ser quitado antecipadamente.
C: Aluguel, no financiamento.
D: O prazo mnimo de 90 dias para a modalidade operacional.
E: Pode ser feito tanto para bens novos quantos os usados, respeitados os limites previstos e
estabelecidos em lei.
DIFICULDADE: Fcil
SAIBA MAIS: http://www.bcb.gov.br/pre/bc_atende/port/leasing.asp
QUESTO 60
GABARITO: E
COMENTRIO:
A: Se crdito est sujeito a IOF.
B: Nota Promissria Rural no est no edital, portanto no poderia ser resposta correta de alguma
questo.
C: O pequinha est no termo desde que j que pode ser concedido a cooperativas por exemplo,
que no pessoa fsica. Assim no podemos condicionar a utilizao desta linha de crdito com o
tipo de pessoa.
D: Pode ser destinado a todas as etapas, desde o plantil at a comercializao.
E: Todo financiamento com repasse do governo federal exige algum tipo de garantia para
liberao do recurso.
DIFICULDADE: Mdia/Difcil
SAIBA MAIS: http://www.bcb.gov.br/?CREDITORURALFAQ
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QUESTO 61
GABARITO: C
COMENTRIO: A pergunta que o autor faz : Voc sabia que o nosso regime de poltica
monetria o de flutuao (preo no fixo) suja (com interveno do Bacen)?
A: Brasil no possui banda cambial
B: Cambio flutuante, no fixo
C: Como a flutuao suja admite-se a interveno do Bacen sempre que o mesmo evitar
necessrio.
D: Os objetivos do bacen pode ser tanto de desvalorizar quanto de valorizar, depende da
circunstancia. Est errado tambpem pois a desvalorizao da taxa de cmbio causa um aumento
no cupom cambial.
E: A taxa no determinda, e sim livrimente pactuada entre as partes.
DIFICULDADE: Mdia
SAIBA MAIS: http://www.bcb.gov.br/?TAXCAMFAQ
QUESTO 62
GABARITO: E
COMENTRIO: O administrador responsvel legal pelo fundo de investimento. Na nossa
apostila est resumido as suas atividades, que so muitas. O candidato poderia responder esta
questo at mesmo por excluso.
A: Distribuio funo do Distribuidor.
B: Negociao funo do Gestor
C: Guarda dos ativos funo do Custodiante
D: Auditoria funo do Auditor Indepedente.
DIFICULDADE: Mdia
SAIBA MAIS: Artigo 68 http://www.cvm.gov.br/asp/cvmwww/atos/exiato.asp?File=\inst\inst409.htm
QUESTO 63
GABARITO: B
COMENTRIO: Alguns termos chaves para facilitar a resoluo.
Titular da debnture... direito que se compara...
Titular e direito: S pode ser comprar de uma opo, onde candidato poderia ter dvidas em
relao as alternativas B e D.
Como uma debenture conversvel em aes o titular vai ADQUIRIR aes e no PERDER,
associamos este direito com COMPRA e no com VENDA
DIFICULDADE: Difcil
SAIBA MAIS: http://www.bmfbovespa.com.br/Pdf/opcoes.pdf
QUESTO 64
GABARITO DIVULGADO: A
COMENTRIO: Esta questo o autor saiu do seu padro. Normalmente temos questes
inteligentes e aplicveis, cobrando conceito e entendimento do candidato.
Prof. Edgar Abreu
Pgina 111
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Porm na questo acima o que notamos foi uma tentativa de copiar e colar informaes da lei.
Uma questo que no aplicvel e mesmo assim discutvel.
Em minha opinio o autor no foi muito claro na alternativa A e nem na elaborao do texto, que
deixa o candidato confuso.
Irei publicar recurso para a mesma. Ainda estou analisando qual a melhor forma de entrar com
este recurso, solicitando a anulao ou troca de gabarito. Eu particularmente prefiro a anulao,
porm temos que ir pela coerencia e no o que mais benfico.
Fonte
( artigo 19) : http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/Leis/L6385.htm
QUESTO 65
GABARITO: D
COMENTRIO: Questo inteligente. Estava batido que isto ia ser cobrado, por tratar de uma
alterao recente de valor de 60 mil para 70 mil.
Depsito Judiciais no esto cobertos, assim como fundos de investimento tambm no esto.
Os recursos vem da captao dos associados e no de recursos do Bacen.
DIFICULDADE: Fcil
SAIBA MAIS: http://www.fgc.org.br/?conteudo=1&ci_menu=20
QUESTO 66
GABARITO: E
COMENTRIO:
A: permitido a liquidao antecipada, deciso do comprador do termo
B: Uma operao a termo transforma uma renda varivel em uma renda fixa de taxa pr fixada.
C: O prazo mximo de 999 dias
D: Os direitos e proventos distribuidos so negociados. Em geral so creditados ao financiado
(vendedor do termo)
E: Correto. Alm de fiana bancria pode ser moeda local, aes, Ttulos publicos, privados entre
outros.
DIFICULDADE: Difcil
http://www.bmfbovespa.com.br/pt-br/mercados/acoes/formas-de-negociacao/mercado-aSAIBA
MAIS:
termo/mercado-a-termo-pontos.aspx?idioma=pt-br
QUESTO 67
GABARITO: D
COMENTRIO: Questo Boa, inteligente. Lanador Obrigao, Titular Direito.
Como a opo de compra: Titular possui Direito de comprar enquanto o Lanador Obrigao de
vender.
DIFICULDADE: Mdia
SAIBA MAIS: http://www.bmfbovespa.com.br/Pdf/opcoes.pdf
Pgina 112
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QUESTO 68
GABARITO: D
COMENTRIO: Questo tcnica, cpia de lei. Complicada, mas est correta.
A: As obrigaes podem ser compartilhadas
B: Adminite-se cobertura parcial da dvida
C: Possvel substituir o fiador
D: Correto
E: Admite-se a utilizao de instrumento privado para contragarantia
DIFICULDADE: Difcil
SAIBA MAIS:
http://www.diariodasleis.com.br/busca/exibelink.php?numlink=210598
http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/Leis/2002/L10406.htm (Apartir do artigo 827)
QUESTO 69
GABARITO: D
COMENTRIO: Questo complicada pelo fato da alternativa correta no cobrar um fato
relevante em relao ao assunto. Mas quem entendeu os conceitos do final da apostila poderia
responder esta questo por eliminao.
A: Monitoramento ser da FEBRABAN
B: Errado pois no apenas
C: As normas NO sobrepe a legislao em vigor
D: Correta
E: Somente podem participar instituies associadas da FEBRABAN
DIFICULDADE: Mdia/difcil
SAIBA MAIS:
http://www.febraban.org.br/p5a_52gt34++5cv8_4466+ff145afbb52ffrtg33fe36455li5411pp+e/sitefebraban/Codigo
%20de%20Auto-Regulacao%20Bancaria%20VF%20(clean).pdf
QUESTO 70
GABARITO: A
COMENTRIO: Questo bem fcil. Cobra o conceito de lavagem de dinheiro.
S lendo os contedos programticos dispostos no edital da para matar a questo, pois os demais
assuntos no so cobrados.
DIFICULDADE: fcil
SAIBA MAIS: https://www.coaf.fazenda.gov.br/conteudo/sobre-lavagem-de-dinheiro-1
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III, apenas.
I, apenas.
I, II e III.
II, apenas.
I e III apenas.
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GABARITO COMENTADO
QUESTO 51
GABARITO DIVULGADO: E
ALTERNATIVA CORRETA: E
COMENTRIO: Fcil
As decises do COPOM so homologadas pelo BACEN.
Discute e determina a taxa de juros SELIC (Meta da taxa de Juros)
As metas de inflao so determinadas pelo Conselho Monetrio Nacional e no pelo Presidente
da Repblica.
composto pela diretoria colegiada do Bacen, atualmente de 8 membros (1 presidente + 7
diretores)
DIFICULDADE: Fcil
SAIBA MAIS: http://www.bcb.gov.br/?COPOMHIST
QUESTO 52
GABARITO DIVULGADO: C
ALTERNATIVA CORRETA: C
COMENTRIO:
So instituies necessriamente privadas, financiam capital de giro e aquisio de bens, no
atuam no setor rural.
No tem nada haver com o sistema de distrtibuio de valores mobilirios.
Bancos de Investimento, Corretoras de Ttulos e Valores Mobilirios e Distribuidoras que so
especializados em administrao de recursos de terceiros (Fundos)
DIFICULDADE: Fcil
SAIBA MAIS: http://www.bcb.gov.br/Pre/composicao/scfi.asp
QUESTO 53
GABARITO DIVULGADO: D
ALTERNATIVA CORRETA: D
COMENTRIO:
As alternativas facilitam a vida do candidato..
Banco do Nordeste: Banco de Desenvolvimento
Banco do Brasil: Agente Especial (Banco Multiplo)
CEF: Agente Especial (Caixa Economica)
Banco da Amaznia: Banco Multiplo com carteira de desenvolvimento
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DIFICULDADE: Mdia
SAIBA MAIS (artigo 39):
http://www.cvm.gov.br/asp/cvmwww/atos/exiato.asp?File=%5Cinst%5Cinst409.htm
QUESTO 57
GABARITO DIVULGADO: D
ALTERNATIVA CORRETA: D
COMENTRIO:
A cmara de compensao dos Ttulos emitidos pelo Tesouro Nacional o SELIC e no a CETIP.
O CETIP faz parte do SPB (Sistema de Pagamentos Brasileiro)
As operaes realizadas em Bolsa com aes so registradas na CBLC e no no CETIP
Custodia ttulos privados de renda fixa, como por exemplo CDB, Debentures e Letras Hipotecrias.
No atua como contra parte (assumir risco quando uma das partes no honrar com pagamento)
dos ttulos que mantm registro.
Apesar da CETIP custodiar ttulo como swap que um derivativo de Renda varivel e no renda
fixa, e tambm ttulos pblicos municipais e estaduais, a questo est correta, pois o autor no
utilizou termos como somente exclusivamente e etc.
DIFICULDADE: Fcil
SAIBA MAIS: http://www.bcb.gov.br/htms/novaPaginaSPB/cetip.asp
QUESTO 58
GABARITO DIVULGADO: A
ALTERNATIVA CORRETA: CNSP (No consta)
COMENTRIO:
Esta questo fcil, porm ao meu ver est errada, j que os planos de previdncias
complementar aberto so regulamentados pelo CNSP.
A SUSEP responsvel pela autorizao da constituio e fiscalizao dos mesmos.
DIFICULDADE: Fcil
MOTIVOS PELOS QUAIS ACREDITO QUE A QUESTO DEVERIA SER ANULADA.
Segundo a Lei Complementar 109 de 2001 que dispe sobre o Regime de Previdncia
Complementar, temos:
Artigo 5: normatizao, coordenao, superviso, fiscalizao e controle das atividades das
entidades de previdncia complementar sero realizados por rgo ou rgos regulador e
fiscalizador, conforme disposto em lei, observado o disposto no inciso VI do art. 84 da
Constituio Federal
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Art. 74. At que seja publicada a lei de que trata o art. 5o desta Lei Complementar, as funes
do rgo regulador e do rgo fiscalizador sero exercidas pelo Ministrio da Previdncia e
Assistncia Social, por intermdio, respectivamente, do Conselho de Gesto da Previdncia
Complementar (CGPC) e da Secretaria de Previdncia Complementar (SPC), relativamente s
entidades fechadas, e pelo Ministrio da Fazenda, por intermdio do Conselho Nacional de
Seguros Privados (CNSP) e da Superintendncia de Seguros Privados (SUSEP), em
relao, respectivamente, regulao e fiscalizao das entidades abertas
Segundo o sitio do Ministrio da Fazenda e sitio da SUSEP:
atribuio do Conselho Nacional de Seguros Privados (CNSP), entre outras:
Fixar as caractersticas gerais dos contratos de seguros, previdncia privada aberta e
capitalizao
SUSEP: http://www.susep.gov.br/menususep/apresentacao_susep.asp
Min. Fazenda: http://www.fazenda.gov.br/portugues/orgaos/cnsp/cnspatri.asp
Segundo o Stio do Banco Central do Brasil, competncia do CNSP entre outras:
fixar as caractersticas gerais dos contratos de seguro, previdncia privada aberta,
capitalizao e resseguro
Sitio: http://www.bcb.gov.br/Pre/composicao/cnsp.asp
Como o PGBL um exemplo de um plano de previdncia complementar abreta, com base nos
argumentos acima, entendo que a funo de regulamentar pertence ao orgo normatizador
(Conselho Nacional de Seguros Privados CNSP ) e no ao rgo fiscalizador SUSEP.
At a data da publicao desta apostila, a banca ainda no havia publicado o resultado
final do concurso, respondendo os recursos a ela interposto.
QUESTO 59
GABARITO DIVULGADO: C
ALTERNATIVA CORRETA: C
COMENTRIO:
Agente fiducirio no est no edital, mas por ecperincia, nem adianta tentar anular esta questo,
pois como o edital consta debntures, a banca entende que tem o direito de cobrar todos os
assuntos relativos.
Agente fiducirio escolhido pelos debenturistas, para representa-los. Tem como principal
objetivo defender os interesse dos debnturistas.
Apesar deste assunto no constar de forma clara no edital, tinhamos na nossa apostila 1 questo
muito semelhante.
DIFICULDADE: Difcil.
SAIBA MAIS: http://www.cvm.gov.br/asp/cvmwww/atos/exiato.asp?Tipo=I&File=/inst/inst028.htm
Prof. Edgar Abreu
Pgina 121
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QUESTO 60
GABARITO DIVULGADO: B
ALTERNATIVA CORRETA: B
COMENTRIO:
Pode operar no mercado de cmbio como agentes:
bancos comerciais, bancos mltiplos, bancos de investimento, bancos de desenvolvimento, caixas
econmicas, sociedades de crdito, financiamento e investimento (financeiras), sociedades
corretoras de cmbio ou de ttulos e valores mobilirios e sociedades distribuidoras de ttulos e
valores mobilirios e agncias dos Correios.
OBS: A resoluo CMN 3.757 de 2009, no artigo 3 inciso XII autoriza as agncia de fomento a
realizarem algumas operaes especficas no mercado de cmbio, desde que autorizado pelo
BACEN, conforme transcrito abaixo:
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QUESTO 62
GABARITO DIVULGADO: D
ALTERNATIVA CORRETA: D
COMENTRIO:
Esta questo a banca foi boazinha.. no colocou entre as alternativas a opo Banco de
Desenvolvimento.
Assim ficou bem fcil para quem estudou. O BNDES uma empresa Pblica Federal.
DIFICULDADE: Fcil
SAIBA MAIS: http://www.bndes.gov.br/SiteBNDES/bndes/bndes_pt/Institucional/O_BNDES/A_Empresa/
QUESTO 63
GABARITO DIVULGADO: B
ALTERNATIVA CORRETA: B
COMENTRIO:
Esto autorizado a captarem atravs de cadernetas de poupana apenas as instituies que
fazem parte do Sistema Brasileiro de Poupana e Emprstimo - SBPE.
So elas:
Sociedade de Crdito Imobilirio SCI
Associao de Poupana e Emprstimo APE
Bancos Mtiplos (com a cateira de Crdito Imobilirio)
Companhias Hipotecrias - CH
Caixa Econmica Federal - CEH
DIFICULDADE: Fcil
SAIBA MAIS:
https://www3.bcb.gov.br/normativo/detalharNormativo.do?method=detalharNormativo&N=108027972
QUESTO 64
GABARITO DIVULGADO: C
ALTERNATIVA CORRETA: C
COMENTRIO:
Novo mercado, assim como nvel I e nvel II, representam classes de governana corporativa que
uma empresa de Capital Aberto pode aderir.
Caracterstica das empresas listadas no segmento Novo Mercado:
Transparncia maior na gesto e na publicao;
100% das aes devem ser ordinrias;
Prof. Edgar Abreu
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DIFICULDADE: Difcil
OBS: O assunto governana corporativa NO CONSTAVA no edital deste concurso.
QUESTO 65
GABARITO DIVULGADO: A
ALTERNATIVA CORRETA: A
COMENTRIO:
Questo fcil para quem estudou..
Swap.. sinnimo de troca de indexadores ou moedas.
Os contratos de swap devem ser registradas no CETIP
DIFICULDADE: Fcil
SAIBA MAIS: http://www.bmfbovespa.com.br/pt-br/educacional/download/serie-introdutoria_mercadosderivativos.pdf
QUESTO 66
GABARITO DIVULGADO: E
ALTERNATIVA CORRETA: E
COMENTRIO:
Bem fcil.. alguns peguinhas mais bem tranquilo..
Prazo mnimo de um ttulo de capitalizao de 1 ano (12 meses)
Comercializado por instituies financeiras autorizadas pela SUSEP e no BACEN.
DIFICULDADE: Fcil
SAIBA MAIS: http://www.susep.gov.br/menuatendimento/index_capitalizacao.asp
QUESTO 67
GABARITO DIVULGADO: A
ALTERNATIVA CORRETA: A
COMENTRIO:
Questo bem inteligente e bem elaborada.
Essa para pegar aqueles investidores que ao aplicarem em aes efetuaram o depsito
antecipadamente. Quando isto acontence uma exigncia da C.T.V.M ou da D.T.V.M que no
querem correr risco, por isso exigem o depsito com antecedncia.
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Mas lembramos que a liquidao de compra e venda de aes no mercado vista acontecem
sempre em D+3 (3 dias uteis aps a data de realizao do negcio)
DIFICULDADE: Fcil / Mdia
SAIBA MAIS: http://www.bmfbovespa.com.br/Pdf/mercvist080604.pdf
QUESTO 68
GABARITO DIVULGADO: B
ALTERNATIVA CORRETA: B
COMENTRIO:
Tambm muito inteligente, cobrando algo importante da lei de combate a lavagem de dinheiro.
Para melhorar ainda a questo o autor colocou entre as alternativas algo ligado a sonegao
fiscal, assunto que os leigos costumam confundir com lavagem de dinheiro.
So crimes antecedentes de um processo de lavagem de dinheiro: Ocultar ou dissimular a
natureza, origem, localizao, disposio, movimentao ou propriedade de bens, direitos ou
valores provenientes, direta ou indiretamente, de crime:
I - de trfico ilcito de substncias entorpecentes ou drogas afins;
II de terrorismo e seu financiamento;
III - de contrabando ou trfico de armas, munies ou material destinado sua
produo;
IV - de extorso mediante seqestro;
V - contra a Administrao Pblica, inclusive a exigncia, para si ou para outrem, direta ou
indiretamente, de qualquer vantagem, como condio ou preo para a prtica ou omisso de atos
administrativos;
VI - contra o sistema financeiro nacional;
VII - praticado por organizao criminosa.
VIII praticado por particular contra a administrao pblica estrangeira
DIFICULDADE: Fcil / Mdia
SAIBA MAIS: https://www.coaf.fazenda.gov.br/conteudo/legislacaoe-normas/normas-do-bancocentral/circular-no-3461-de-24-de-julho-de-2009/
QUESTO 69
GABARITO DIVULGADO: D
ALTERNATIVA CORRETA: D
COMENTRIO:
Ao contrrio da questo cobrada sobre auto regulao bancria da prova do dia 06/02, esta
contempal uma fato importante e relevante sobre o cdigo
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QUESTO 70
GABARITO DIVULGADO: E
ALTERNATIVA CORRETA: E
COMENTRIO:
O texto no est l esta coisas, mas quem sou eu para falar de portogues e concordancia.
A questo em si est bem elaborada, inteligente.
Com um peguinha clssico que fundos de investimento (no so cobertos pelo FGC)
E ainda colocou depsito vista e a prazo ao invs de colocar conta corrente e CDB.
Esto coberto pelo FGC, d eforma limitada (agora at R$ 70.000,00) aplicaes em:
I
depsitos vista ou sacveis mediante aviso prvio;
II
depsitos em contas correntes de depsito para investimento;
III
depsitos de poupana;
IV
depsitos a prazo, com ou sem emisso de certificado;
V
depsitos mantidos em contas no movimentveis por cheques destinadas ao
registro e controle do fluxo de recursos referentes prestao de servios de pagamento de
salrios, vencimentos, aposentadorias, penses e similares;
VI
letras de cmbio;
VII
letras imobilirias;
VIII letras hipotecrias;
IX
letras de crdito imobilirio.
DIFICULDADE: Fcil / Mdia
SAIBA MAIS: http://www.fgc.org.br/?conteudo=1&ci_menu=179
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GABARITO
54
58
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B
A
55
59
E
B
56
60
C
E
57
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QUESTES
ELABORADAS PELO
PROFESSOR EDGAR
ABREU
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SIMULADO 1
1. Comisso de Valores Mobilirios CVM exercer suas funes, a fim de:
(A) executar a poltica monetria, definida pelo Conselho Monetrio Nacional - CMN;
(B) fiscalizar as instituies financeiras que podem atuar como agente underwriter (subscritor);
(C) proteger os titulares de valores mobilirios contra emisses irregulares e atos ilegais de
administradores e acionistas controladores de companhias ou de administradores de carteira
de valores mobilirios
(D) assegurar a observncia de prticas comerciais no equitativas no mercado de valores
mobilirios;
(E) estimular a formao de poupana e sua aplicao em mercado estrangeiro
4. O sistema BNDES formado pelo BNDES mais as suas subsidirias, que so:
(A) BNDESPART, FINAME e BNDES LIMITED;
(B) FINAME, PROGER e CARTO BNDES
(C) PROGER, BNDESPART e FINAME
(D) Banco do Brasil, CEF e BNDESPART
(E) BNDES LIMITED, BNDES LIMITED e PROGER
5. As entidades de previdncia complementar fechada, fundo de penso, no que tange
aplicao dos recursos dos planos de benefcios, devem seguir as diretrizes
estabelecidas pelo
(A) Banco Central do Brasil BACEN
(B) Conselho Monetrio Nacional CMN
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penhor agrcola
hipoteca
aval ou fiana;
seguro rural ou ao amparo do Programa de Garantia da Atividade Agropecuria (Proagro);
proteo de preo futuro da commodity agropecuria,
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16. A taxa de cmbio (PTAX) divulgada pelo BACEN - Banco Central do Brasil -
apurada a partir da mdia ponderada das operaes
(A) realizadas no mercado futuro de dlar comercial.
(B) relativas s exportaes de mercadorias.
(C) realizadas no mercado interbancrio de cmbio.
(D) relativas s importaes de mercadorias
(E) realizadas por todos os agentes autorizados pelo Banco Central do Brasil BACEN a atuarem
no mercado de cmbio
17. Uma grande construtora imobiliria, constituda sobre a forma de S.A aberta,
necessita captar recursos de terceiros para financiar um grande empreendimento,
uma alternativa a empresa deve emitir
(A) Certificado de Depsito Bancrio
(B) Notas Promissrias commercial papers
(C) Debntures
(D) Aes
(E) Letras de Cmbio
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depsitos vista
depsitos a prazo, somente CDB
letras de cmbio;
(A) Somente I
(B) I, II
(C) II e III
(D) I e III
(E) I, II e III
19. So caracterizadas pelo COAF, Conselho de Controle de Atividades Financeiras, as
fases de lavagem de dinheiro:
(A) Colocao, Extradio e Integrao
(B) Ramificao, Integrao e Ocultao
(C) Importao, Sonegao e Colocao
(D) Sonegao, Ramificao e Integrao
(E) Colocao, Ocultao e Integrao
20. A respeito do carto de crdito classificado como bsico, correto afirmar:
(A) Possui iseno na cobrana de tarifas.
(B) S pode ser emitido para compras em territrio nacional
(C) Pode ser associados a programas de benefcios e/ou recompensa como acumulo de milhagens,
por exemplo.
(D) Possui a menor taxa de juros entre todos os cartes de crditos
(E) O preo da anuidade para sua utilizao deve ser o menor preo cobrado pela emissora entre
todos os cartes por ela oferecidos.
GABARITO
1
5
9
13
17
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C
B
C
A
C
2
6
10
14
18
A
B
E
E
D
3
7
11
15
19
B
C
E
C
E
4
8
12
16
20
A
C
E
C
E
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SIMULADO 2
1. A poltica do Conselho Monetrio Nacional objetivar, com exceo de:
a) Adaptar o volume dos meios de pagamento s reais necessidades da economia nacional e seu
processo de desenvolvimento;
b) Regular o valor interno da moeda, para tanto prevenindo ou corrigindo os surtos inflacionrios
ou deflacionrios de origem interna ou externa, as depresses econmicas e outros
desequilbrios oriundos de fenmenos conjunturais;
c) Regular o valor externo da moeda e o equilbrio no balano de pagamento do Pas, tendo em
vista a melhor utilizao dos recursos em moeda estrangeira;
d) Coordenar as polticas monetria, creditcia, oramentria, fiscal e da dvida pblica, interna e
externa;
e) Zelar pela liquidez e insolvncia das instituies financeiras.
4.
a)
b)
c)
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d) 8 Diretores, sendo um deles o cargo de Presidente ocupado por Alexandre Antonio Tombini
e) 9 Diretores, sendo um deles o cargo de Presidente ocupado por Alexandre Antonio Tombini
5.
a)
b)
c)
d)
e)
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Pgina 137
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13.
a) 4
b) 4
c) 5
d) 4
e) 5
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14. Entre as tarifas abaixo, qual delas no pode ser cobrada pela emissora de carto
de crdito?
a) Para compra parcelada;
b) para emisso de 2 via do carto;
c) para retirada em espcie na funo saque;
d) no uso do carto para pagamento de contas;
e) no caso de pedido de avaliao emergencial do limite de crdito
15. Os cartes de crdito emitidos por Instituies Financeiras so obrigados a
cobrarem em sua fatura um valor mnimo que ser o percentual de no
___________ calculados sobre o valor total da fatura.
a) Mximo de 15%
b) Mximo de 20%
c) Mnimo de 15%
d) Mnimo de 20%
e) Mximo de 10%
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19. Pode-se beneficiar das operaes de crdito rural, com exceo de:
a) produtor rural pessoa fsica
b) produtor rural pessoa jurdica
c) cooperativa de produtores rurais;
d) cooperativas de crdito, em geral
e) pessoa fsica, mesmo no sendo produtor rural, se dedique a pesquisa ou produo de mudas
ou sementes fiscalizadas ou certificadas;
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20. Entre as atividades abaixo, qual no pode ser financiada pelas operaes de
crdito rural?
a) Financiamento de um trator agrcola a ser utilizado em uma plantao de um produtor rural
b) Comercializao da produo de Arroz
c) Operaes relativas ao ciclo produtivo de lavouras peridicas, da entressafra de lavouras
permanentes ou da extrao de produtos vegetais espontneos ou cultivados, incluindo o
beneficiamento primrio da produo obtida e seu armazenamento no imvel rural ou em
cooperativa;
d) operaes relativas a explorao de petrleo
e) Crditos para custeio, como o beneficiamento ou industrializao de produtos agropecurios.
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25. Edgar Abreu Pessoa um profissional de Hipismo, tem entre seus cavalos um de
Elite com o nome de Soberano como o qual j ganhou vrias provas. Com medo
de que seu cavalo venha a falecer, Edgar procurou uma agncia bancria no qual
ofereceu como produto para solucionar o seu problema, garantindo assim uma
indenizao em caso de morte deste animal, este produto certamente ser:
a) Seguro DPVAT
b) Seguro Pecurio
c) Seguro de Animais
d) Seguro Agrcola
e) Ttulo de Capitalizao
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26. Franquia de um seguro de carro uma parte do prejuzo cujo pagamento fica de
responsabilidade do segurado em caso de sinistro. Entre os tipos de danos
causadores de sinistro abaixo, desde que coberto, qual deles permitida a
cobrana de Franquia pela Seguradora.
a) Incndio do veiculo
b) Danos causados por queda de raio
c) Quebra do para-brisa do veculo.
d) Roubo do Carro
e) Acidente em que foi considerado perda total do veiculo.
27. Um contribuinte que faz sua declarao de renda utilizando o modelo
simplificado, onde no possvel utilizar-se de dedues para o pagamento do
imposto de renda. Este contribuinte procura um banco, interessado em fazer uma
poupana de longo prazo que garanta uma renda vitalcia aps a sua
aposentadoria. O produto mais aconselhado para este cliente :
a) Vida Gerador de Benefcios Livres VGBL
b) Plano Gerador de Benefcios Livres PGBL
c) Certificado de Depsito Bancrio CDB
d) Caderneta de Poupana
e) Ttulo de Capitalizao
29. Ttulos de renda varivel, emitidos por sociedades annimas, que representam a
menor frao do capital da empresa emissora. Podem ser negociadas em bolsa ou
no mercado de balco, o ttulo em questo
a) Certificado de Depsito Bancrio
b) Aes
c) Debentures
d) Commercial Papers
e) Ttulo de Capitalizao
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36. Edgar abriu uma poupana de R$25.000,00 para seu filho de 8 anos de idade no
mesmo banco onde ele (Edgar) tem as seguintes aplicaes:
I.
CDB: R$30.000,00
II.
LH: R$10.000,00
III.
Fundo de Investimento: R$35.000,00
IV. Poupana: R$R$25.000,00
O banco veio a falncia quanto ser o valor a ser reembolsado para edgar e seu filho
pelo Fundo Garantidor de Crdito - FGC:
a)
b)
c)
d)
e)
R$45.000,00
R$65.000,00
R$65.000,00
R$55.000,00
R$70.000,00
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Edgar
Edgar
Edgar
Edgar
Edgar
e
e
e
e
e
filho
filho
filho
filho
filho
R$25.000,00
zero
R$25.000,00
zero.
zero.
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37. O Banco Central decretou nesta manh a liquidao do Banco Cruzeiro do Sul,
que estava em Regime de Administrao Especial Temporria (RAET) desde 4 de
junho de 2012. No mesmo comunicado, o BC tambm informou a liquidao do
Banco Prosper, comprado pelo Cruzeiro do Sul em dezembro de 2011. (Fonte:
Estado). Considerando que Edgar tinha um saldo de R$ 90.000,00 em uma conta
corrente, neste banco, conjunta entre quatro titulares: Edgar, Isis Valverde
(Conjuge do Edgar), Juliana Paes (Amiga de Isis e Edgar) e Eva Mendes (Amiga de
Isis e Edgar). Desta forma, qual ser o valor pago pelo FGC para Edgar, Isis, Juliana
e Eva respectivamente
a) R$ 22.500,00 para todos os titulares
b) R$ 17.500,00 para todos os titulares
c) R$ 22.500,00, R$ 22.500,00, R$ 17.500,00 e R$ 17.500,00
d) R$ 27.500,00, R$ 27.500,00, R$ 17.500,00 e R$ 17.500,00
e) R$ 22.500,00, R$ 22.500,00, R$ 12.500,00 e R$ 12.500,00
38. Professor Srgio Spolador aplicou no Banco Morada toda a sua riqueza, aps a
liquidao do mesmo gostaria de saber qual o valor que receber do Fundo
Garantidor de Crdito, considerando o saldo e as aplicaes abaixo:
I.
Certificado de Depsito Bancrio - CDB: R$ 15.000,00
II.
Depsito a Prazo com Garantia Especial - DPGE: R$ 300.000,00
III.
Fundo de Investimento de Renda Fixa: R$ 25.000,00
IV. Conta Corrente (Depsito vista): R$ 35.000,00
a) R$ 50.000,00
b) R$ 70.000,00
c) R$ 75.000,00
d) R$ 350.000,00
e) R$ 375.000,00
39. Para o banco foi um grande sucesso! Temos mais de seis mil contratos firmados
com este tipo de garantia e somente seis imveis retomados. A adoo desta
garantia em contratos habitacionais fomentou o crdito para o banco e diminuiu a
inadimplncia dos compradores. (Dr. Grace Rocha - Banco Santander). O
depoimento deste profissional de um Banco Pblico, refere-se ao sistema de
garantia atravs de:
a) Hipoteca
b) Penhor Mercantil
c) Aval
d) Fiana Bancria
e) Alienao Fiduciria
Prof. Edgar Abreu
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41. Edgar casado com Isis no regime de comunho universal de bens. Ao contrair
uma dvida no banco, este exigiu garantia para concesso do crdito. Edgar est
autorizado a conceder que tipo de garantia, sem ser necessrio a autorizao de
sua cnjuge.
a) Alienar o imvel onde eles moram e que pertence ao casal
b) Ser avalista de uma operao de crdito
c) Ser fiador de uma operao de crdito
d) Hipotecar o imvel onde eles moram e que pertence ao casal
E) Alienar o veculo que est em nome de Edgar e foi comprado vista
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45. Foi sancionada no dia 9 de julho de 2012 a Lei n. 12.683 que altera a Lei n.
9.613, lei de preveno e combate lavagem de dinheiro, fazendo com que o Brasil
tenha uma das legislaes mais modernas do mundo. Dentre as novidades, deve
ser destacado, com exceo:
a) a extino da lista de crimes antecedentes, passando a considerar agora qualquer infrao
penal como antecedente da lavagem de dinheiro
b) a incluso da alienao antecipada de bens dos envolvidos
c) a permisso da delao premiada a qualquer tempo, mesmo aps a sentena penal
condenatria
d) a elevao do teto das multas, passando de R$ 200 mil para R$ 1 milho
e) incluso de novos sujeitos obrigados s medidas preventivas, tais como profissionais que
prestem servios de assessoria, consultoria, auditoria, empresrios de atletas e artistas,
comerciantes de bens de luxo, cartrios, juntas comerciais, dentre outros
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GABARITO
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D
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