Quaraí Pneus Ltda

Quaraí Pneus Ltda

Elaborado por: Ivan Manassi

Data criação: 08/10/2014 14:48
Data Modificação: 24/11/2014 03:23

Tipo Empresa: Estudantil

1 - Sumário Executivo
1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negócio
1.2 - Dados dos empreendedores, experiência profissional e atribuições
1.3 - Dados do empreendimento
1.4 - Missão da empresa
1.5 - Setores de atividade
1.6 - Forma Jurídica
1.7 - Enquadramento Tributário
1.7.1 - Âmbito federal
1.7.2 - Âmbito estadual
1.7.3 - Âmbito municipal
1.8 - Capital Social
1.9 - Fonte de recursos
2 - Análise de Mercado
2.1 - Estudo dos clientes
2.2 - Estudo dos concorrentes
2.3 - Estudo dos fornecedores
3 - Plano de Marketing
3.1 - Descrição dos principais produtos e serviços
3.2 - Preço
3.3 - Estratégias Promocionais
3.4 - Estrutura de Comercialização
3.5 - Localização do negócio
4 - Plano Operacional
4.1 - Layout ou arranjo físico
4.2 - Capacidade produtiva/comercial/serviços
4.3 - Processos operacionais
4.4 - Necessidade de pessoal
5 - Plano Financeiro
5.1 - Estimativa dos investimentos fixos
5.2 - Capital de Giro
5.3 - Investimentos pré-operacionais
5.4 - Investimento Total
5.5 - Estimativa do faturamento mensal da empresa
5.6 - Estimativa de custo unitário de matéria-prima, materiais diretos e terceirizações
5.7 - Estimativa de custo de comercialização
5.8 - Apuração do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas
5.9 - Estimativa dos custos com mão-de-obra
5.10 - Estimativa do custo com depreciação
5.11 - Estimativa de custos fixos operacionais mensais
5.12 - Demonstrativo de resultado
5.13 - Indicadores de viabilidade
6 - Construção de Cenário
7 - Avaliação Estratégica
7.1 - Análise da matriz F.O.F.A
8 - Avaliação do plano de negócio
 Plano de Negócio - Quaraí Pneus Ltda

1 - Sumário Executivo

1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negócio

Revenda de pneus para veículos pesados, oferecendo produtos e serviços de qualidade. Serão ofertados pneus para
caminhões e ônibus da marca Michelin, que serão montados em nossa borracharia e logo após prestando serviços
como alinhamento, balanceamento e geometria para uma segurança maior na direção do veículo. Os principais
clientes serão aquelas empresas que possuem frota de veículo própria que servem para transporte de carga e
passageiros. Nossa empresa será localizada na BR 293 afim de proporcionar uma melhor qualidade no atendimento
dos clientes que por ali trafegam.
Apesar de ser fator importante, relatar a economia de cada município da região, em virtude da quantidade dos
mesmos, vamos considerar que as cidades possuem suas principais atividades no agronegócio e comércio.

Indicadores Ano 1

Ponto de Equilíbrio R$ 4.144.813,36

Lucratividade 2,97 %

Rentabilidade 21,12 %

Prazo de retorno do investimento 4 anos e 9 meses

1.2 - Dados dos empreendedores, experiência profissional e atribuições

Nome: Ivan Manassi - Sócio Gerente

Endereço: Rua Dartagnan Tubino

Cidade: Quaraí Estado: Rio Grande do Sul

Perfil:

Já trabalhou durante 1 ano na área administrativa do departamento de pneus de uma grande empresa localizada
em Santa Maria. A partir disso decidiu abrir o próprio negócio. É muito participativo, atualizado sobre o mercado de
pneus pesados, sabe trabalhar em equipe e possui feeling empreendedor. Possui conhecimento sobre gestão de
estoques e logística atribuida ao perfil do negócio, por exemplo, o tempo de chegada do produto ao estoque da loja
até a venda realizada para um cliente.

Atribuições:

Será o diretor executivo da empresa. Será responsável pelas vendas, fornecedores e clientes. Coordenará a equipe
de vendas, selecionará fornecedores e visitará clientes de maior porte para concluir negócios. Acompanhará o
implemento de novas políticas de compra e venda da empresa a fim de aumentar o faturamento.

1.3 - Dados do empreendimento

Nome da empresa: Quaraí Pneus Ltda

CNPJ/CPF: 00.001.960/2940-67

1.4 - Missão da empresa

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Fornecer soluções na mobilidade das pessoas e dos bens, através de produtos e serviços de forma personalizada a
fim de alcançar a maior satisfação possível dos nossos clientes.

1.5 - Setores de atividade

[ ] Agropecuária
[ ] Indústria
[x] Comércio
[x] Serviços

1.6 - Forma Jurídica

( ) Empresário
(x) Sociedade Limitada
( ) Outros:

1.7 - Enquadramento Tributário

1.7.1 - Âmbito federal

( ) Empreendedor Individual
(x) Regime SIMPLES
( ) Regime NORMAL
IRPJ – Imposto de Renda Pessoa Jurídica
PIS – Contribuição para os Programas de Integração Social
COFINS – Contribuição para Financiamento da Seguridade Social
CSLL – Contribuição Social sobre o Lucro Líquido
IPI – Imposto sobre Produtos Industrializados (apenas para indústria)

1.7.2 - Âmbito estadual

( ) ICMS – Regime Simplificado

( ) ICMS – Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (SISTEMA DÉBITO E CRÉDITO)

1.7.3 - Âmbito municipal

( ) ISS – Imposto sobre Serviços

1.8 - Capital Social

Nº Sócio Valor Participação (%)

1 Ivan Manassi - Sócio Gerente R$ 1.059.476,32 100,00

Total R$ 1.059.476,32 100,00

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1.9 - Fonte de recursos

A princípio, é um projeto que pode ser colocado em prática a parti de um ou vários investidores com muito potencial
economico. Os recursos para a implantação da empresa serão provenientes dos sócios, que usarão parte de suas
reservas financeiras. Caso necessário, no final do primeiro ano, poderão buscar crédito nos bancos para capital de
giro e , futuramente, para investimento em máquinas.

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2 - Análise de Mercado

2.1 - Estudo dos clientes

Público-alvo (perfil dos clientes)

Pessoas físicas e jurídicas que possuam sua própria frota de veículos que trabalham com transporte de bens e
pessoas.

Pessoas físicas: Geralmente dos 25 aos 60 anos de idade, sexo: masculino, profissão: caminhoneiros, renda: R$
3.000 à 10.000, escolaridade: até o ensino médio completo.

Pessoas jurídicas: Ramo: logística e transporte de cargas em geral.

Comportamento dos clientes (interesses e o que os levam a comprar)

O que leva os clientes comprar é a tradição, qualidade, desempenho e o tempo de vida útil dos pneus Michelin.
Geralmente comprar de ano em ano, dependendo da intensidade e condições em que o pneu se encontra. Nossos
preços sempre estão um pouco acima do mercado devido ao alto rendimento do produto comparado aos outros. O
prazo de pagamento é bem extenso proporcionando uma compra mais agradável para o cliente.

Área de abrangência (onde estão os clientes?)

Estão por todas as vias terrestres, podendo encontrar facilmente a revenda, localizada na BR 293.

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2.2 - Estudo dos concorrentes

Condições de Serviços aos Garantias

Empresa Qualidade Preço Localização Atendimento
Pagamento clientes oferecidas

Os preços
praticados estão Montagem e A Quaraí Pneus
compatíveis com o A vista e a prazo, Personalizado da desmontagem de garante seus pneus
Pneus Michelin de
custo benefício do com cartão de BR 293, próximo ao compra do produto pneus novos, Michelin por um
Quaraí Pneus Ltda alta performance
produto de acordo crédito e boleto trevo de Quaraí. até o serviço balanceamento, prazo de 5 anos,
com segurança.
com as medidas bancário. executável. geometria e contados da data
escolhidas pelo alinhamento. da compra,
cliente.

Todos os tipos de Balanceamento,

veículos, geometria, A Bridgestone do
Maior variedade de A vista e a prazo, Santa Maria RS.
caminhonetes, alinhamentos, Brasil dá uma
Pippi Pneus produtos, porém de Baixo. com cartão de Av. Helvio Basso,
caminhões e regulagem de farol garantia de 5 anos
qualidade inferior. crédito. 1255
ônibus. Agendam e torno. Possuem a partir da compra.
horário on line. VAT

Garantia de 5 anos
A vista e a prazo, URUGUAIANA/RS Geometria,
Pneus Pirelli, De segunda a sexta a partir da compra;
Gp Pneus ltda Baixo com boleto e cartão Av. Domingos de balanceamento e
qualidade inferior. até as 19:00 assistência 24 hs
de crédito Almeida, 1501 suspensão
contra furos

Alinhamento,
A vista e a prazo, borracharia, pintura
Uruguaiana / RS - De segunda a sexta Cobre a 1,2 e 3 vida
Hoff Truck Center Semelhante Inferior com boleto e cartão de rodas,
BR 472 Km 578 até as 19:00 do pneu
de crédito. embuchamento e
suspensão.

Conclusões
a

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2.3 - Estudo dos fornecedores

Descrição dos itens a

serem adquiridos
Condições de Localização (estado
Nº (matérias-primas, Nome do fornecedor Preço Prazo de entrega
pagamento e/ou município)
insumos, mercadorias
e serviços)

4 à 7 dias corridos. (
caso o caminhão
chegue final de semana,
1 Pneus Michelin Alto Boleto para 14 dias. terá que esperar para RJ e ES
descarregar até que a
empresa abrá na
segunda feira)

A vista, a prazo com

Truck center boleto bancário e cartão
Equipamentos para o
2 equipamentos Justo de crédito. Até 14 dias Araucária PR
truck center
automotivos ltda. Financiamento pelo
BNDES.

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3 - Plano de Marketing

3.1 - Descrição dos principais produtos e serviços

Serão revendidos pneus Michelin sem câmara, pois provoca uma série de vantagens como: redução de peso do
conjunto pneu x roda, metade do tempo para montagem e desmontagem do conjunto pneu x roda, menor tempo de
parada dos veículos por problemas de furos no pneu (perda lenta de pressão), menor perda de carcaça por
problemas de furo, entre outros. Iremos oferecer pneus de todas as gamas para todas as necessidades, para
rodovias de asfalto e estradas de chão.

Nº Produtos / Serviços

1 Pneu 295/80 R 22,5 Multiway

2 Pneu 275/80 R 22,5 Multiway

3 295/80 R 22,5 XDE2+

4 275/80 R 22,5 XDE2+

5 Balanceamento de roda

6 Pneu 295/80 R 22,5 XZY2

7 Pneu 275/80 R 22,5 XZY2

8 Pneu 295/80 R 22,5 XDY+

9 Pneu 275/80 R 22,5 XDY3

10 Pneu 295/80 R 22,5 XZA2+ Energy

11 Pneu 275/80 R 22,5 Incity

12 Alinhamento / Geometria

13 Montagem e desmontagem de pneus

3.2 - Preço

Os preços serão definidos através da análise do mercado conforme a margem do lucro da revenda. Tudo isso
elaborado após o estudo detalhado da composição do preço de custo até o preço de venda praticado pela empresa.

3.3 - Estratégias Promocionais

Os pneus Michelin serão divulgados através de rádio, cartões de visita, e catálogo de produtos disponíveis no local
da venda. Os caminhoneiros escutam rádio e por isso irá atingir diretamente o nosso consumidor. A empresa terá
uma placa indicativa, desenvolvida pela Michelin, na frente do estabelecimento, local esse que servirá de ponto
estratégico devido ao grande fluxo de caminhões e ônibus rodando entre os municípios. O site da Michelin possui
todos os seus produtos, bem como sua qualidade e especificações. Os funcionários administrativos, borracheiros e o
técnico em VAT irão usar uniformes confeccionados pela Michelin para fortalecer a marca.

3.4 - Estrutura de Comercialização

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A venda de pneus será feita por um vendedor interno que possuirá conhecimento técnico dos pneus e que ficará na
empresa para antender clientes que chegam ao local como também, manterá contato com clientes do vendedor
externo para realizar a pós venda ( muito importante ) para acompanhar o desenvolvimento do produto e a satisfação
do cliente com o mesmo. Também teremos um vendedor externo que passará por um curso desenvolvido pela
Michelin em Porto Alegre, fazendo com que ele possa desenvolver suas habilidades técnicas e de venda com o
cliente (físico ou jurídico). Ele terá que cobrir a região de vendas em 11 cidades, para as quais terá que fazer uma
visita periódica levando consigo seu palm top para descobrir o estoque de pneus atual na empresa. Além disso irá
efetuar entrega de pneus em sua fiat strada, pois raramente os clientes não poderão ir até a borracharia para montar
os pneus em seus veículos. O vendedor interno e externo terão metas mensais que, se forem ultrapassadas terão
um bonûs no salário daquele mês.

3.5 - Localização do negócio

Endereço: BR 293

Bairro: Rodovia estadual

Cidade: Quaraí

Estado: Rio Grande do Sul

Fone 1: (55) 3423-0101

Fone 1: ( ) -

Fax: ( ) -

Considerações sobre o ponto (localização), que justifiquem sua escolha:

É muito importante ter uma estrutura focalizada na venda de pneus de carga, que ofereça atendimento personalizado
ao caminhoneiro, cujas necessidades são distintas das dos proprietários de automóveis de passeio. Para os
transportadores, a importância está na facilidade e confiança de entregar o seu veiculo nas mãos de técnicos e
profissionais que entendam de pneus de carga e caminhões, além do conforto que terão em ambientes exclusivos
destinados a esse público, como o local para banho, sala para jogos ou descanso. Acrescentando, o nosso
estabelecimento será localizado em uma rodovia estadual dispondo de espaço para manobras e estacionamento de
caminhões além de contar com uma infraestrutura com conforto para atender os motoristas.

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4 - Plano Operacional

4.1 - Layout ou arranjo físico

4.2 - Capacidade produtiva/comercial/serviços

Qual a capacidade máxima de produção (ou serviços) e comercialização?

Em condições normais, a empresa poderá vender aproximadamente 200 pneus aproximadamente. Em época de
maior demanda ( no período de safra, entre abrir e agosto) os pedidos tenderão a crescer em até 40%. Serão
executados, aproximadamente, 30 serviços semanais entre alinhamento, geometria, balanceamento e montagem e
desmontagem de pneus.

Qual será o volume de produção (ou serviço) e comercialização iniciais?

Estima-se, que a Quaraí Pneus Ltda formaria uma carteira de clientes dos primeiros meses para saber a real
demanda de pneus.

4.3 - Processos operacionais

Venda de pneus e serviços especializados para o seu veículo.

A empresa funcionará de segunda à sexta das 8h as 18h e sábado das 8h as 12h.

Para o funcionamento desse processo a empresa terá uma equipe orientada ao atendimento. Está equipe será
formada por: 1 Gerente, 1 Vendedor Interno, 03 borracheiros, 1 geometrista, 1 vendedor externo e 1 auxiliar
administrativo.

O caminhão chega até a empresa, onde é constatado se é uma venda ou um serviço. Se for uma VENDA, é feita a
abordagem pelo vendedor interno e se identifica a necessidade do cliente e formará o orçamento. Logo após será
feita uma análise de crédito, onde pode ser aceito ou não e, em seguida. o cliente recebe uma ordem de serviço e
encaminha o seu veículo para o box correspondente para a troca de pneus.

Box 1 - Serviços de borracharia

Se for um SERVIÇO, o caminhão chega na Quaraí Pneus e é aberta uma ordem de serviço pelo vendedor interno e
encaminhará para o box de serviço.

Box 2 - Serviços de alinhamento, geometria e balanceamento.

Posteriormente, após realizar o serviço ou a venda, encerrará a ordem de serviço e o responsável encaminhará para
o auxiliar administrativo para faturamento que após fazer a cobrança libera o veículo para saída.

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4.4 - Necessidade de pessoal

Nº Cargo/Função Qualificações necessárias

Graduado em Administração, com experiência em logística de

1 Gerente proprietário
transporte, controle de frotas e pneus.

2 Auxiliar Administrativo Cursando Administração ou contábeis, domínio do Windows

Ensino médio completo, conhecimento de windows, 2 anos de

3 Geometrista
experiência em geometria, cursos específicos na área.

4 Faxineira Ensino fundamental

5 Assessoria contábil terceirizada Serviço terceirizado

Boa comunicação, conhecimento em pneus, frota de

6 Vendedor interno caminhões e ônibus. Conhecimento em informática.
Experiência em vendas

Boa comunicação verbal e escrita, boa apresentação,

7 Vendedor Externo conhecimento em informática, disponibilidade para viagens e
experiência em vendas de pneus de carga

8 Borracheiro 1 ano de experiência em borracharia

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5 - Plano Financeiro

5.1 - Estimativa dos investimentos fixos

A – Imóveis

Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total

SUB-TOTAL (A) R$ 0,00

B – Máquinas

Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total

Montadora e desmontadora de
1 1 R$ 46.000,00 R$ 46.000,00
pneus maxitruck S

2 Balanceadora universal 60 1 R$ 15.000,00 R$ 15.000,00

Alinhador digital a laser digipratic

3 1 R$ 29.500,00 R$ 29.500,00
- 8a

4 Rampa elevatória piezoelétrica 1 R$ 3.720,00 R$ 3.720,00

SUB-TOTAL (B) R$ 94.220,00

C – Equipamentos

Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total

Contrapeso Modelo 03 30gr com

1 2 R$ 88,00 R$ 176,00
100 Peças JEDAL - 303030

Contrapeso Com 100 Peças

2 2 R$ 50,00 R$ 100,00
Modelo 01 20gr JEDAL - 301020

Contrapeso Com 50 Peças

3 Modelo 06 60GR (5/5GR) Baixo 2 R$ 75,00 R$ 150,00
JEDAL - 306760

Chave Parafusadeira Pneumática

4 de 1 Pol. 2400 Ft/lbs SHALLPER 3 R$ 977,00 R$ 2.931,00
- SK75

Vulcanizador p/ Câmaras de
5 Automóveis/Caminhões 110V 1 R$ 284,00 R$ 284,00
EMEB - V300/C

Numerador Elétrico de Pneus 220

6 1 R$ 342,00 R$ 342,00
V VILUZ - NEP

Kit Espátula Truck para Pneus de

7 3 R$ 760,00 R$ 2.280,00
Caminhão VILUZ - KEPC03P

Lubrificante para Pneus com

8 10 R$ 22,00 R$ 220,00
Balde de 3 Kg JEDAL - 782003

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Tarraxa Zincado para Válvula de

9 Pneu de Caminhão SCHWEERS 2 R$ 2,50 R$ 5,00
- TR04

Espátula Redonda GEDORE -

10 3 R$ 90,00 R$ 270,00
38A23

Jogo Chave Biela tipo L com 12

11 Peças ROBUST - 1 R$ 150,00 R$ 150,00
JG12PCS250B12M

Jogo de Soquete Torx Macho e

Fêmea com Encaixe de 1/2 Pol.
12 1 R$ 94,00 R$ 94,00
com 16 Peças LEETOOLS -
602020

Jogo de Chaves Estrelas

Profissional em Milímetros com
13 1 R$ 71,00 R$ 71,00
Catraca Reversível com 05
Peças LEETOOLS - 67

Chave Combinada com Catraca

14 Speedy 12 Peças de 8 a 19 mm 1 R$ 184,00 R$ 184,00
BELZER - 85597BJ

Alicate para Balanceamento De

15 Rodas 240 mm KRAUCHER - 1 R$ 32,00 R$ 32,00
AB01

Alicate de Pressão 10 Pol com

16 2 R$ 27,00 R$ 54,00
Bico Reto GEDORE - 13710

Jogo de Pontas Hexagonal tipo

17 Allen com 15 peças KINGTONY - 1 R$ 74,00 R$ 74,00
1015MQ

Jogo de Chave Torx Reta 6

18 1 R$ 56,00 R$ 56,00
peças BELZER - 231506BBR

SUB-TOTAL (C) R$ 7.473,00

D – Móveis e Utensílios

Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total

Armário Grande para

Ferramentas com 5 Gavetas e
1 1 R$ 2.924,00 R$ 2.924,00
Painel em Chapa Perfurada
MARCON - AM13

Cadeira executiva Capri preta

2 3 R$ 182,60 R$ 547,80
EG1003B Designflex CX 1 UN

Impressora laser pro ePrint

3 1 R$ 549,00 R$ 549,00
P1102W CE658A HP CX 1 UN

Escrivaninha cinza MO1600

4 3 R$ 199,99 R$ 599,97
Multivisão CX 1 UN

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Grampeador de mesa 26/6 20fl

5 3 R$ 12,90 R$ 38,70
O-200 Easy Office CX 1 CX

Telefone de mesa pleno c/chave

6 3 R$ 29,90 R$ 89,70
preto Intelbras CX 1 UN

Calculadora de mesa (bat/solar/8

7 3 R$ 19,90 R$ 59,70
dig.) cz 802 Spiral Digit CX 1 UN

Cafeteira expresso manual 127v

8 1 R$ 389,00 R$ 389,00
EC220 Delonghi CX 1 UN

Papel sulfite 75g alcalino

9 210x297 A4 chamex office Ipaper 5 R$ 13,90 R$ 69,50
PT 500 FL

SUB-TOTAL (D) R$ 5.267,37

E – Veículos

Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total

Fiat Strada Woking 1.4 MPI Fire

1 2 R$ 47.400,00 R$ 94.800,00
flex 8V

SUB-TOTAL (E) R$ 94.800,00

F – Computadores

Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total

Notebook Samsung ATIV Book 2

1 com Intel Dual Core 4GB 500GB 1 R$ 1.449,00 R$ 1.449,00
Tela LED HD 14" Windows 8

Computador Completo Core I3-

2 2 R$ 1.550,00 R$ 3.100,00
3240 + Monitor Lg 19.5 + Kit

SUB-TOTAL (F) R$ 4.549,00

TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS

TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS (A+B+C+D+E+F): R$ 206.309,37

5.2 - Capital de Giro

A – Estimativa Estoque Inicial

Nº Descrição Qtde Valor Unitário Total

1 Pneu 295/80 R 22,5 Multiway 30 R$ 1.457,81 R$ 43.734,30

2 Pneu 295/80 R 22,5 XDE2+ 15 R$ 1.589,75 R$ 23.846,25

3 295/80 R 22,5 XZA2+ Energy 4 R$ 1.562,01 R$ 6.248,04

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4 295/80 R 22,5 XZY2 10 R$ 1.639,67 R$ 16.396,70

5 295/80 R 22,5 XDY+ 8 R$ 1.732,05 R$ 13.856,40

6 275/80 R 22,5 Multiway 30 R$ 1.368,58 R$ 41.057,40

7 275/80 R 22.5 XDE2+ 15 R$ 1.436,33 R$ 21.544,95

8 275/80 R 22.5 Incity 8 R$ 1.409,08 R$ 11.272,64

9 275/80 R 22.5 XZY2 10 R$ 1.460,69 R$ 14.606,90

10 275/80 R 22.5 XDY3 8 R$ 1.469,36 R$ 11.754,88

TOTAL (A) R$ 204.318,46

B – Caixa Mínimo
1º Passo: Contas a receber – Cálculo do prazo médio de vendas

Média
Prazo médio de vendas (%) Número de dias Ponderada em
dias

A vista 0,00 0 0,00

Plano 1 50,00 14 7,00

Plano 2 38,00 28 10,64

Plano 3 2,00 56 1,12

Plano 4 5,00 84 4,20

Plano 5 5,00 112 5,60

Prazo médio total 29

2º Passo: Fornecedores – Cálculo do prazo médio de compras

Média
Prazo médio de compras (%) Número de dias Ponderada em
dias

A vista 0,00 0 0,00

Plano 1 50,00 7 3,50

Plano 2 50,00 14 7,00

Prazo médio total 11

3º Passo: Estoque – Cálculo de necessidade média de estoque

Necessidade média de estoque

Numero de dias 14

4º Passo: Cálculo da necessidade líquida de capital de giro em dias

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Recursos da empresa fora do seu caixa Número de dias

1. Contas a Receber – prazo médio de vendas 29

2. Estoques – necessidade média de estoques 14

Subtotal Recursos fora do caixa 43

Recursos de terceiros no caixa da empresa

3. Fornecedores – prazo médio de compras 11

Subtotal Recursos de terceiros no caixa 11

Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias 32

Caixa Mínimo

1. Custo fixo mensal R$ 22.870,26

2. Custo variável mensal R$ 579.097,07

3. Custo total da empresa R$ 601.967,33

4. Custo total diário R$ 20.065,58

5. Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias 32

Total de B – Caixa Mínimo R$ 642.098,49

Capital de giro (Resumo)

Descrição Valor

A – Estoque Inicial R$ 204.318,46

B – Caixa Mínimo R$ 642.098,49

TOTAL DO CAPITAL DE GIRO (A+B) R$ 846.416,95

5.3 - Investimentos pré-operacionais

Descrição Valor

Despesas de Legalização R$ 0,00

Obras civis e/ou reformas R$ 0,00

Divulgação R$ 0,00

Cursos e Treinamentos R$ 5.000,00

Outras despesas R$ 0,00

Registro da empresa R$ 400,00

Taxas e alvarás R$ 200,00

Bombeiros R$ 50,00

Honorários contábeis R$ 300,00

Fachada R$ 800,00

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TOTAL R$ 6.750,00

5.4 - Investimento Total

Descrição dos investimentos Valor (%)

Investimentos Fixos – Quadro 5.1 R$ 206.309,37 19,47

Capital de Giro – Quadro 5.2 R$ 846.416,95 79,89

Investimentos Pré-Operacionais – Quadro 5.3 R$ 6.750,00 0,64

TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 1.059.476,32 100,00

Fontes de recursos Valor (%)

Recursos próprios R$ 317.842,89 30,00

Recursos de terceiros R$ 741.633,42 70,00

Outros R$ 0,00 0,00

TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 1.059.476,32 100,00

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5.5 - Estimativa do faturamento mensal da empresa

Quantidade Preço de
Faturamento Total
Nº Produto/Serviço (Estimativa de Venda Unitário
(em R$)
Vendas) (em R$)

1 Pneu 295/80 R 22,5 Multiway 120 R$ 1.706,31 R$ 204.757,20

2 Pneu 275/80 R 22,5 Multiway 40 R$ 1.601,86 R$ 64.074,40

3 295/80 R 22,5 XDE2+ 40 R$ 1.860,00 R$ 74.400,00

4 275/80 R 22,5 XDE2+ 16 R$ 1.681,15 R$ 26.898,40

5 Balanceamento de roda 25 R$ 20,00 R$ 500,00

6 Pneu 295/80 R 22,5 XZY2 32 R$ 1.919,16 R$ 61.413,12

7 Pneu 275/80 R 22,5 XZY2 28 R$ 1.709,67 R$ 47.870,76

8 Pneu 295/80 R 22,5 XDY+ 18 R$ 2.027,29 R$ 36.491,22

9 Pneu 275/80 R 22,5 XDY3 40 R$ 1.719,82 R$ 68.792,80

10 Pneu 295/80 R 22,5 XZA2+ Energy 6 R$ 1.828,27 R$ 10.969,62

11 Pneu 275/80 R 22,5 Incity 10 R$ 1.649,26 R$ 16.492,60

12 Alinhamento / Geometria 30 R$ 150,00 R$ 4.500,00

13 Montagem e desmontagem de pneus 150 R$ 20,00 R$ 3.000,00

TOTAL R$ 620.160,12

Projeção das Receitas:

( ) Sem expectativa de crescimento
(x) Crescimento a uma taxa constante:
0,20 % ao mês para os 12 primeiros meses

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1,10 % ao ano a partir do 2º ano

( ) Entradas diferenciadas por período

Período Faturamento Total

Mês 1 R$ 620.160,12

Mês 2 R$ 621.400,44

Mês 3 R$ 622.643,24

Mês 4 R$ 623.888,53

Mês 5 R$ 625.136,30

Mês 6 R$ 626.386,58

Mês 7 R$ 627.639,35

Mês 8 R$ 628.894,63

Mês 9 R$ 630.152,42

Mês 10 R$ 631.412,72

Mês 11 R$ 632.675,55

Mês 12 R$ 633.940,90

Ano 1 R$ 7.524.330,78

5.6 - Estimativa de custo unitário de matéria-prima, materiais diretos e

terceirizações

Produto: Pneu 295/80 R 22,5 Multiway

Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total

TOTAL R$ 0,00

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Produto: Pneu 275/80 R 22,5 Multiway

Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total

TOTAL R$ 0,00

Produto: 295/80 R 22,5 XDE2+

Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total

TOTAL R$ 0,00

Produto: 275/80 R 22,5 XDE2+

Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total

TOTAL R$ 0,00

Produto: Balanceamento de roda

Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total

TOTAL R$ 0,00

Produto: Pneu 295/80 R 22,5 XZY2

Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total

TOTAL R$ 0,00

Produto: Pneu 275/80 R 22,5 XZY2

Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total

TOTAL R$ 0,00

Produto: Pneu 295/80 R 22,5 XDY+

Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total

TOTAL R$ 0,00

Produto: Pneu 275/80 R 22,5 XDY3

Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total

TOTAL R$ 0,00

Produto: Pneu 295/80 R 22,5 XZA2+ Energy

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Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total

TOTAL R$ 0,00

Produto: Pneu 275/80 R 22,5 Incity

Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total

TOTAL R$ 0,00

Produto: Alinhamento / Geometria

Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total

TOTAL R$ 0,00

Produto: Montagem e desmontagem de pneus

Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitário Total

TOTAL R$ 0,00

5.7 - Estimativa de custo de comercialização

Descrição (%) Faturamento Estimado Custo Total

SIMPLES (Imposto Federal) 7,54 R$ 620.160,12 R$ 46.760,07

Comissões (Gastos com Vendas) 0,80 R$ 620.160,12 R$ 4.961,28

Propaganda (Gastos com Vendas) 0,20 R$ 620.160,12 R$ 1.240,32

Taxas de Cartões (Gastos com Vendas) 0,50 R$ 620.160,12 R$ 3.100,80

Total Impostos R$ 46.760,07

Total Gastos com Vendas R$ 9.302,40

Total Geral (Impostos + Gastos) R$ 56.062,47

Período Custo Total

Mês 1 R$ 56.062,47

Mês 2 R$ 56.174,59

Mês 3 R$ 56.286,94

Mês 4 R$ 56.399,52

Mês 5 R$ 56.512,32

Mês 6 R$ 56.625,34

Mês 7 R$ 56.738,59

Mês 8 R$ 56.852,07

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Mês 9 R$ 56.965,77

Mês 10 R$ 57.079,71

Mês 11 R$ 57.193,86

Mês 12 R$ 57.308,25

Ano 1 R$ 680.199,44

5.8 - Apuração do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas

Estimativa de Custo Unitário

Nº Produto/Serviço Vendas (em de Matériais CMD / CMV
unidades) /Aquisições

1 Pneu 295/80 R 22,5 Multiway 120 R$ 1.457,81 R$ 174.937,20

2 Pneu 275/80 R 22,5 Multiway 40 R$ 1.368,58 R$ 54.743,20

3 295/80 R 22,5 XDE2+ 40 R$ 1.589,75 R$ 63.590,00

4 275/80 R 22,5 XDE2+ 16 R$ 1.436,33 R$ 22.981,28

5 Balanceamento de roda 25 R$ 0,00 R$ 0,00

6 Pneu 295/80 R 22,5 XZY2 32 R$ 1.639,67 R$ 52.469,44

7 Pneu 275/80 R 22,5 XZY2 28 R$ 1.460,69 R$ 40.899,32

8 Pneu 295/80 R 22,5 XDY+ 18 R$ 1.732,05 R$ 31.176,90

9 Pneu 275/80 R 22,5 XDY3 40 R$ 1.469,36 R$ 58.774,40

10 Pneu 295/80 R 22,5 XZA2+ Energy 6 R$ 1.562,01 R$ 9.372,06

11 Pneu 275/80 R 22,5 Incity 10 R$ 1.409,08 R$ 14.090,80

12 Alinhamento / Geometria 30 R$ 0,00 R$ 0,00

13 Montagem e desmontagem de pneus 150 R$ 0,00 R$ 0,00

TOTAL R$ 523.034,60

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Período CMD/CMV

Mês 1 R$ 523.034,60

Mês 2 R$ 524.080,67

Mês 3 R$ 525.128,83

Mês 4 R$ 526.179,09

Mês 5 R$ 527.231,45

Mês 6 R$ 528.285,91

Mês 7 R$ 529.342,48

Mês 8 R$ 530.401,17

Mês 9 R$ 531.461,97

Mês 10 R$ 532.524,89

Mês 11 R$ 533.589,94

Mês 12 R$ 534.657,12

Ano 1 R$ 6.345.918,12

5.9 - Estimativa dos custos com mão-de-obra

(%) de
Nº de Encargos
Função Salário Mensal Subtotal encargos Total
Empregados sociais
sociais

Gerente
1 R$ 3.000,00 R$ 3.000,00 11,00 R$ 330,00 R$ 3.330,00
proprietário

Auxiliar
1 R$ 1.200,00 R$ 1.200,00 35,33 R$ 423,96 R$ 1.623,96
Administrativo

Geometrista 1 R$ 940,00 R$ 940,00 55,33 R$ 520,10 R$ 1.460,10

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 Plano de Negócio - Quaraí Pneus Ltda

Faxineira 1 R$ 770,00 R$ 770,00 35,33 R$ 272,04 R$ 1.042,04

Assessoria
contábil 0 R$ 0,00 R$ 0,00 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00
terceirizada

Vendedor
1 R$ 1.600,00 R$ 1.600,00 35,33 R$ 565,28 R$ 2.165,28
interno

Vendedor
1 R$ 2.100,00 R$ 2.100,00 35,33 R$ 741,93 R$ 2.841,93
Externo

Borracheiro 3 R$ 940,00 R$ 2.820,00 55,33 R$ 1.560,31 R$ 4.380,31

TOTAL 9 12.430,00 R$ 4.413,62 R$ 16.843,62

5.10 - Estimativa do custo com depreciação

Ativos Fixos Valor do bem Vida útil em Anos Depreciação Anual Depreciação Mensal

MÁQUINAS R$ 94.220,00 10 R$ 9.422,00 R$ 785,17

EQUIPAMENTOS R$ 7.473,00 5 R$ 1.494,60 R$ 124,55

MÓVEIS R$ 5.267,37 10 R$ 526,74 R$ 43,90

VEÍCULOS R$ 94.800,00 5 R$ 18.960,00 R$ 1.580,00

COMPUTADORES R$ 4.549,00 3 R$ 1.516,33 R$ 126,36

Total R$ 31.919,67 R$ 2.659,98

5.11 - Estimativa de custos fixos operacionais mensais

Descrição Custo

Aluguel R$ 0,00

Condomínio R$ 0,00

IPTU R$ 0,00

Energia elétrica R$ 300,00

Telefone + internet R$ 250,00

Honorários do contador R$ 200,00

Pró-labore R$ 0,00

Manutenção dos equipamentos R$ 400,00

Salários + encargos R$ 16.843,62

Material de limpeza R$ 150,00

Material de escritório R$ 100,00

Taxas diversas R$ 0,00

Serviços de terceiros R$ 0,00

Depreciação R$ 2.659,98

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Contribuição Empreendedor Individual R$ 0,00

Outras taxas R$ 0,00

Parcela do financiamento da estrutura da empresa feito

R$ 1.666,66
pelo Banco do Brasil em 60 meses

Agua R$ 300,00

TOTAL R$ 22.870,26

Projeção dos Custos:

(x) Sem expectativa de crescimento
( ) Crescimento a uma taxa constante:
0,00 % ao mês para os 12 primeiros meses
0,00 % ao ano a partir do 2º ano
( ) Entradas diferenciadas por período

Período Custo Total

Mês 1 R$ 22.870,26

Mês 2 R$ 22.870,26

Mês 3 R$ 22.870,26

Mês 4 R$ 22.870,26

Mês 5 R$ 22.870,26

Mês 6 R$ 22.870,26

Mês 7 R$ 22.870,26

Mês 8 R$ 22.870,26

Mês 9 R$ 22.870,26

Mês 10 R$ 22.870,26

Mês 11 R$ 22.870,26

Mês 12 R$ 22.870,26

Ano 1 R$ 274.443,12

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5.12 - Demonstrativo de resultado

Descrição Valor Valor Anual (%)

1. Receita Total com Vendas R$ 620.160,12 R$ 7.441.921,44 100,00

2. Custos Variáveis Totais

2.1 (-) Custos com materiais diretos e/ou CMV(*) R$ 523.034,60 R$ 6.276.415,20 84,34

2.2 (-) Impostos sobre vendas R$ 46.760,07 R$ 561.120,84 7,54

2.3 (-) Gastos com vendas R$ 9.302,40 R$ 111.628,80 1,50

Total de custos Variáveis R$ 579.097,07 R$ 6.949.164,84 93,38

3. Margem de Contribuição R$ 41.063,05 R$ 492.756,60 6,62

4. (-) Custos Fixos Totais R$ 22.870,26 R$ 274.443,12 3,69

5. Resultado Operacional: LUCRO R$ 18.192,79 R$ 218.313,48 2,93

Período Resultado

Mês 1 R$ 18.192,79

Mês 2 R$ 18.274,92

Mês 3 R$ 18.357,21

Mês 4 R$ 18.439,66

Mês 5 R$ 18.522,28

Mês 6 R$ 18.605,07

Mês 7 R$ 18.688,02

Mês 8 R$ 18.771,13

Mês 9 R$ 18.854,42

Mês 10 R$ 18.937,87

Mês 11 R$ 19.021,48

Mês 12 R$ 19.105,27

Ano 1 R$ 223.770,10

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 Plano de Negócio - Quaraí Pneus Ltda

5.13 - Indicadores de viabilidade

Indicadores Ano 1

Ponto de Equilíbrio R$ 4.144.813,36

Lucratividade 2,97 %

Rentabilidade 21,12 %

Prazo de retorno do investimento 4 anos e 9 meses

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 Plano de Negócio - Quaraí Pneus Ltda

6 - Construção de Cenário

Receita (pessimista) 15,00 % Receita (otimista) 10,00 %

Cenário provável Cenário pessimista Cenário otimista

Descrição
Valor (%) Valor (%) Valor (%)

1. Receita total com vendas R$ 620.160,12 100,00 R$ 527.136,10 100,00 R$ 682.176,13 100,00

2. Custos variáveis totais

2.1 (-) Custos com materiais diretos e ou CMV R$ 523.034,60 84,34 R$ 444.579,41 84,34 R$ 575.338,06 84,34

2.2 (-) Impostos sobre vendas R$ 46.760,07 7,54 R$ 39.746,06 7,54 R$ 51.436,08 7,54

2.3 (-) Gastos com vendas R$ 9.302,40 1,50 R$ 7.907,04 1,50 R$ 10.232,64 1,50

Total de Custos Variáveis R$ 579.097,07 93,38 R$ 492.232,51 93,38 R$ 637.006,78 93,38

3. Margem de contribuição R$ 41.063,05 6,62 R$ 34.903,59 6,62 R$ 45.169,36 6,62

4. (-) Custos fixos totais R$ 22.870,26 3,69 R$ 22.870,26 4,34 R$ 22.870,26 3,35

Resultado Operacional R$ 18.192,79 2,93 R$ 12.033,33 2,28 R$ 22.299,10 3,27

Ações corretivas e preventivas:

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 Plano de Negócio - Quaraí Pneus Ltda

7 - Avaliação Estratégica

7.1 - Análise da matriz F.O.F.A

FATORES INTERNOS FATORES EXTERNOS

FORÇAS OPORTUNIDADES

* Localização; * Crescimento da frota de caminhões na região;

PONTOS
* Vários serviços executados em um mesmo estabelecimento * Entroncamento rodoviário com grande fluxo de caminhões (maior porto
FORTES
* Pneus novos e de última tecnologia rodo-ferroviário da américa latina em Uruguaiana)
* Crescente conscientização dos transportadores da importância da redução
de custos através da manutenção preventiva.

FRAQUEZAS AMEAÇAS

A venda de pneus novos, com a atual estrutura, está deixando a * Concorrentes consolidados.
concorrência, tanto de revendedores da mesma marca de pneus, bem como * Dificuldade de encontrar mão de obra qualificada.
PONTOS
de marcas diferentes a obterem cada vez mais uma maior participação no
FRACOS
mercado. A falta de apoio técnico aos clientes faz com que os mesmos
deixem de comprar a qualidade dos pneus Michelin, migrando para outras
marcas de menor valor e com menos rendimento, obviamente com custo
benefício maior.

Ações:
Considerando-se os veículos pesados existentes na região, no ano de 2014 - 13.666 unidades considerando-se que sejam apenas veículos 4x2, teremos 81.996 pneus
rodando no solo.

A região é composta por 11 municípios, dificultando uma regularidade nas visitas aos clientes, bem como na dificuldade de serem feitos novos clientes.

Com certa frequencia teremos o relato de perda de vendas pelo fato dos clientes terem recebido visita de vendedores de marcas concorrentes e também por vendedores
michelin de outras revendas.

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 Plano de Negócio - Quaraí Pneus Ltda

As propostas serão as seguintes:

Contratação de 2 vendedores externos para cobrirem a região. Listar cidades e fazer o mapa. O objetivo é qualificar o atendimento aos clientes, com visitas mais frequentes,
aplicando o metódo CERAP ( contato, exame, relatório, argumentação e pedido), aumento a venda de pneus para atingir o montante de 450 pneus/mês.

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 Plano de Negócio - Quaraí Pneus Ltda

8 - Avaliação do plano de negócio

O empreendimento proposto tem como nome fantasia " Quaraí Pneus Ltda". Tem como foco de negócio a venda e a
prestação de serviços de manutenção em caminhões e ônibus, mais especificamente serviços de borracharia,
alinhamento, geometria em veículos pesados.

No plano de negócio, foi desenvolvido a viabilidade econômica e financeira da implantação de um truck center para
caminhões em Quaraí RS. Este plano constatou que o empreendimento necessita de um investimento inicial de R$
1.059,476,32 e que a projeção do DRE para o primeiro ano gera um lucro líquido de R$ 223.770,12 , estes números
representam que o retorno de investimento se dá a partir do quarto ano e nono mês de existência. A lucratividade
apontada é de 2,97 ao ano e a rentabilidade é de 21,12 ao ano. A partir desses números pode-se afirmar que existe
viabilidade econômica e financeira para a implantação de um truck center para caminhões em Quaraí RS.

Com este processo atingiu-se também os objetivos específicos propostos que foram: identificar e analisar a
demanda por serviços de manutenção no segmento de caminhões, identificar pontos fortes e fracos do
empreendimento estruturado e propor sugestões e estratégias para a instalação da organização.

Este plano foi muito importante pra mim, pois tive que fazer um resgate de vários temas estudados nas diversas
disciplinas da graduação e por vivenciar a prática de elaborar um plano de negócio e testar sua viabilidade,
desenvolvendo minhas habilidades e competências necessárias ao administrador para a gestão de uma empresa.

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 Plano de Negócio - Quaraí Pneus Ltda

Termo de Aceite

SOFTWARE CEPN 2.0 - COMO ELABORAR UM PLANO DE NEGÓCIO

O software CEPN tem o objetivo de oferecer uma ferramenta simples e aplicável para auxiliar na construção de um
plano de negócios. A criação de uma empresa é uma tarefa complexa e o plano de negócios, enquanto instrumento de
planejamento, é utilizado em todo o mundo e por diversas instituições, sendo aplicável à empresas dos mais diversos
tamanhos e atividades.
Neste sentido, um plano de negócios permite elaborar um planejamento para ingresso no ambiente empresarial,
acompanhamento de resultados e atração de recursos e parceiros.
Para Dolabela *, sua finalidade é diminuir riscos e fazer com que o empreendedor tenha a capacidade de estimar se sua
empresa, projetada com base na sua visão, expectativas, pesquisa e conhecimento de mercado, é viável ou não. Sua
elaboração não garante a eliminação total dos riscos e nem mesmo o sucesso, mas evita que possíveis erros sejam
cometidos pela falta de análise.
* DOLABELA, F. C. O Segredo de Luísa: uma idéia, uma paixão e um plano de negócios: como nasce o empreendedor e se cria uma empresa. São Paulo:
Cultura Editores Associados, 1999.

Informações Gerais

Um plano de negócios não garante por si só o sucesso de uma empresa.Lembre-se de que existem fatores externos
que influenciam no desempenho do negócio, aos quais você deve estar atento, monitorando riscos e aproveitando
oportunidades.

Fatores internos também determinam a continuidade, o crescimento e o sucesso do negócio. Esses fatores são de
inteira responsabilidade do empreendedor e estão relacionados, por exemplo, a ações planejadas no curto e longo
prazo e à implantação de um bom modelo de gestão para a empresa.

Um plano de negócios é antes de mais nada uma ação de planejamento. Portanto, você deve reunir o maior número
possível de informações. Informação é a matéria-prima de um plano de negócio e quanto mais precisas forem as
informações pesquisadas por você, maior a qualidade do plano. Pesquise tudo sobre o seu setor. Informações podem
ser obtidas em revistas especializadas, associações, feiras, cursos, junto a outros empresários do ramo, na Internet,
com clientes, fornecedores e especialistas (consultores, contabilistas, advogados, funcionários do governo, etc.).

Um plano de negócio não é um instrumento rígido, estando sujeito a ajustes em função de mudanças do mercado e
do ambiente interno do empreendimento. Assim, é responsabilidade do empreendedor revisá-lo permanentemente.

O plano de negócios é uma importante instrumento gerencial, mas não figura como fim em si mesma. Existem uma
série de outras ferramentas, que devem ser utilizadas por você na gestão do empreendimento, conforme cada caso.

O plano de negócios pode vir a ser demandado por uma instituição financeira quando em um eventual pedido de
empréstimo. Entretanto, este plano não assegura a obtenção dos recursos, pois cada instituição financeira têm seus
próprios requisitos e exigências.

Quanto mais claras as idéias em seu plano, melhores tendem a ser os resultados. Um plano de negócio pode ser
utilizado para conseguir sócios e investidores, estabelecer parcerias com fornecedores e clientes ou mesmo na busca
de recursos. Entretanto, o maior usuário do seu plano é você.

Tenho ciência e concordo com os termos acima.

Ivan Manassi

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