MANUAL

DA

ATIVIDADE IMOBILIÁRIA

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Será possível efetuar os lançamentos da atividade imobiliária para a empresa que estiver
cadastrada como enquadrada no Sped.

Para confirmar esse cadastro acesse o <Menu/Cadastro/Empresa>, ficha Escrita verifique o

campo Sped.

Em seguida acesse o <Menu/Escrituração/Efd Contribuiçoes/Imobiliária>, nessa tela teremos

as opções:

Turbo

Nessa tela será possível realizar o cadastro do Empreendimento Imobiliário e será utilizado
para realizar o lançamento da venda com mais agilidade.

*Obs: Esse cadastro não é obrigatório.

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Nº Turbo – nesse campo o usuário irá informar um número para o seu cadastro. Lembrando
que para cada cadastro deverá ser informado um número diferente.

Identificação/Nome do empreendimento – nesse campo o usuário irá cadastrar o nome do

empreendimento.

Tipo do imóvel - esse campo terá duas opções para escolha “1-Imovel Urbano” ou “2-Imovel
Rural” ao pressionar Ctrl+Enter irá abrir a lista para escolha.

Logradouro - nesse campo o usuário irá informar o endereço do imóvel

Nº - nesse campo o usuário irá informar o número do logradouro

Compl .- nesse campo o usuário irá informar o complemento do logradouro

Cidade - nesse campo o usuário irá informar a cidade do logradouro

Uf- nesse campo o usuário irá informar a Uf do logradouro

Cep - nesse campo o usuário irá informa o cep do logradouro

Data da Venda - nesse campo o usuário irá digitar a data da venda no formato DD/MM/AAAA;

CPF/CNPJ - nesse campo o usuário irá informar o CPF ou CNPJ do adquirente

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Tipo da Operação - nesse o usuário irá informar o tipo de Operação. Ao pressionar Ctrl+Enter
será aberta uma lista com as opções para escolha.

Tipo da Unidade Imobiliária – nesse campo o usuário irá informar o Tipo da unidade
Imobiliária. Ao pressionar Ctrl+Enter será aberta uma lista com as opções para escolha.

Número do Contrato - nesse campo o usuário irá informar o número do contrato

Indicador da Natureza Específica do Empreendimento - nesse campo o usuário irá informar o

indicador da natureza especifica do empreendimento. Ao pressionar Ctrl+Enter será aberta
uma lista com as opções para escolha.

Descrição Resumida - nesse campo o usuário irá informar a descrição desejada.

Cst Pis/Cofins – (Entrada) nesse campo o usuário irá informar o cst de pis e cofins para
entrada. Ao pressionar Ctrl+enter será aberta a lista para escolher o cst desejado.

Cst Pis/Cofins – (Saída) nesse campo o usuário irá informar o cst de pis e cofins para saída. Ao
pressionar Ctrl+enter será aberta a lista para escolher o cst desejado.

Alíquotas (Pis/Cofins) - nesse campo o usuário irá cadastrar as alíquotas de pis e cofins.

Lançamento

Nessa tela serão realizados os lançamentos das vendas, os lançamentos dos custos incorridos e
dos custos orçados.

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Ao clicar no botão “Novo” será necessário informar um número, no campo Nº Venda, para a
venda que será lançada. Ao pressionar Ctrl+Enter nesse campo o sistema irá gerar uma
numeração automática para controlar as vendas cadastradas.

No campo Turbo será informado o número do turbo que foi cadastrado na tela anterior, para
pesquisar pressione CTRL+Enter neste campo. Caso não tenha sido cadastrado nenhum Turbo
esse campo ficará em branco.

*OBS: Ao informar o número do turbo existente o sistema irá preencher automaticamente os

campos preenchidos no cadastro do turbo.

No campo Data da Venda será informada a data da venda.

*OBS: A venda deverá ser cadastrada com a empresa ativada no respectivo mês da venda.

No campo Vr.Total da Venda será informado o valor total da venda.

No campo CNPJ/CPF será informado o Cnpj ou CPf do Adquirente do empreendimento

imobiliário.

No campo Identificação/Nome do Empreendimento será informada a identificação/nome do

empreendimento.

No campo Número do Contrato - será possível informar o número do contrato.

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No campo Tipo da Operação - será informado o tipo de Operação. Ao pressionar Ctrl+Enter
será aberta uma lista com as opções para escolha.

No campo Tipo da Unidade Imobiliária – será informado o Tipo da unidade Imobiliária. Ao

pressionar Ctrl+Enter será aberta uma lista com as opções para escolha.

No campo Indicador da Natureza Específica do Empreendimento - será informado o indicador

da natureza especifica do empreendimento. Ao pressionar Ctrl+Enter será aberta uma lista
com as opções para escolha.

No campo Descrição Resumida - será informada a descrição desejada.

No campo Informações complementares – será possível digitar as informações

complementares necessárias.

Após o cadastro dos dados da venda será possível iniciar os lançamentos de recebimentos das
parcelas.

Clicando no botão “NOVO” na segunda parte da tela será possível informar no campo “Data do
recebimento” a data da primeira parcela.

*OBS: Esse campo a partir do segundo lançamento ao pressionar Ctrl+enter irá preencher a
data automaticamente.

No campo Vr.Rec.Acumulado será informado o valor recebido acumulado até o mês anterior.
Nesse campo, teremos um controle automático a partir do segundo lançamento, pois se trata
de um valor que vai sendo acumulado a cada parcela recebida. Então a partir do segundo
lançamento ao pressionar CTRL+Enter nesse campo o sistema irá carregar o valor automático
do mês anterior.

No campo Vr.Recebido(Mês) deverá ser informado o valor da parcela recebida no mês.

No campo Perc.Receita terá o cálculo automático. O cálculo para esse campo será o ((Valor
Recebido no Mês + Vr.Rec Acumulado)/Valor Total da Venda)*100.

No campo CST será informado o cst correspondente a (Receita/saída).

No campo Apuração será habilitado para digitação apenas se o CST informado for
04,05,06,07,08 ou 09.

No campo Nat Rec, poderá ser informado o Nat Rec para o lançamento.

No campo Base de cálculo deverá ser informado o da base para cálculo do pis e cofins, ao
pressionar Ctrl+Enter o sistema irá repetir automático o “Vr. Recebido(Mês)”.

Ao informar a Alíquota do Pis o sistema irá efetuar o cálculo do Imposto e a mesma coisa
ocorrerá ao informar a Alíquota do Cofins.

“Todas as informações acima servirá para geração do Registro F200 do Efd Contribuições”.

Informações s/custo incorrido na atividade imobiliária

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No campo Custo até mês anterior será informado o valor recebido acumulado do Custo até o
mês anterior. Será feito um controle automático a partir do segundo lançamento, pois se trata
de um valor que vai sendo acumulado a cada lançamento. Então a partir do segundo
lançamento ao pressionar CTRL+Enter nesse campo o sistema irá carregar o valor automático.

*OBS O cálculo para esse campo será o valor do custo até o mês anterior + valor do custo no
mês da escrituração.

No campo Custo no mês(Escrit.) será informado o valor do custo no mês da escrituração.

No campo Custo Total será a soma dos campos “Custo até o mês anterior” + “Valor do custo
no mês da escrituração”.

No campo Parc.sem direito Cred. Será informado o valor da parcela do crédito sem direito a
crédito se houver.

No campo Cst informar o cst de crédito para o pis/cofins.

No campo Base Cálculo Crédito ao pressionar Ctrl+Enter nesse campo será informado o valor
da base que é composta pelo (Valor do Custo total – Parc.sem direito Cred).

Pis

Sobre o valor do campo Base Cálculo Crédito será aplicada a alíquota do Pis e calculado o valor
do campo Total Créd Acum.

O quadro Parcela será composto pelos campos Desc.(Mês ant) nesse campo será informado
valor da parcela do crédito descontada até o período anterior da escrituração; no campo Desc.
(Mês) será informado o valor da parcela a descontar no período da escrituração; no campo
Desc.(Per.Futuro) será informado o valor da parcela a descontar em períodos futuros, ao
pressionar Ctrl+Enter nesse campo será feito o cálculo automático (Valor Total Créd Acum -
Desc.(Mês ant) - Desc.(Mês))

Cofins

Sobre o valor do campo Base Cálculo Crédito será aplicada a alíquota do Cofins e calculado o
valor do campo Total Créd Acum.

O quadro Parcela será composto pelos campos Desc.(Mês ant) nesse campo será informado
valor da parcela do crédito descontada até o período anterior da escrituração; no campo Desc.
(Mês) será informado o valor da parcela a descontar no período da escrituração; no campo
Desc.(Per.Futuro) será informado o valor da parcela a descontar em períodos futuros, ao
pressionar Ctrl+Enter nesse campo será feito o cálculo automático (Valor Total Créd Acum -
Desc.(Mês ant) - Desc.(Mês))

“Todas as informações acima servirá para geração do Registro F205 do Efd Contribuições”.

Campo Custo Orçado

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Esse campo será habilitado para lançamento apenas se no lançamento da venda o campo Tipo
de Operação foi preenchido com as opções 03 ou 04.

Ao pressionar Ctrl+Enter nesse campo será aberta a seguinte tela:

No campo Vr.Total será informado o valor total do custo orçado, referente a unidade
imobiliária não concluída vendida;

No campo Vr.Exclusão será informado o valor da parcela do custo orçado da unidade

imobiliária vendida que não deve compor a base de cálculo do crédito.

Conforme Guia Prático do Efd-Contribuições não dará direito a crédito o valor:

l-de mão-de-obra paga a pessoa física, bem assim dos encargos trabalhistas, sociais e
previdenciários;

II-da aquisição de bens ou serviços não sujeitos ao pagamento das contribuições.

No campo Bc. Cred.s/custo ajust. Será informado o valor da Base de cálculo do crédito sobre o
custo orçado ajustado, ao pressionar Ctrl+Enter nesse campo será calculado o valor
automático que será o (Vr.Total – Vr.Exclusão)

No campo BC Cred. s/Custo Orç. Será informado o valor da base de cálculo do crédito do mês
referente ao custo orçado.

Nos campos CST será informado o Cst do crédito para pis/cofins;

No quadro Pis, será informada a alíquota para o cálculo do pis e no campo imposto será
calculado o valor do imposto pis que será composto pela cálculo dos campos ( Bc Cred.s/Custo
Orç x Aliquota Pis)

No quadro Cofins, será informada a alíquota para o cálculo do Cofins e no campo imposto será
calculado o valor do imposto cofins que será composto pela cálculo dos campos ( Bc
Cred.s/Custo Orç x Aliquota Cofins)

“Todas as informações acima servirá para geração do Registro F210 do Efd Contribuições”.

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Utilização dos botões da tela

Botão Pesquisa

Através de o botão pesquisar será possível efetuar a busca dos lançamentos através do “Nº da
Venda”, “Cnpj ou CPF”, “Nº do contrato” e “Nome do empreendimento”.

Botão Acha

Através do botão Acha é possível validar a busca através do Número de venda e/ou Número
do contrato, marcando os check-box os campos serão habilitados para que o número seja
informado nos campos.

Botão Apagar

Esse botão irá apagar o lançamento da venda por completo.

Botão Filtrar

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Através desse botão será possível criar filtro para que possam ser visualizados na tela
determinados lançamentos de acordo com os campos que foram filtrados.

Uma vez que o filtro é criado ao clicar no botão filtrar a tela do lançamento ficará com o Status
de “FILTRADO”.

Para que a tela volte ao Status normal, deverá clicar sobre o botão “Filtrado” e clicar no botão
“Cancelar Filtro”.

Botão “Todos Lançamentos”

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Esse botão terá 3 finalidades:

Todos Lançamentos, Lançamentos Abertos e Lançamentos Encerrados

Ao acessar a tela de lançamento o botão irá trazer o status como “Todos os Lançamentos”
com isso o sistema estará demonstrando todos os lançamentos sem exceção.
Essa opção deverá ser default sempre que entrarmos na tela do lançamento.

Ao clicar no botão "Todos lançamentos" será alterada a descrição do botão para

“Lançamentos Abertos” nessa opção o sistema estará demonstrando na tela apenas os
lançamentos que não atingiram 100 % do percentual da receita total recebida.

Ao clicar sobre o botão com a situação igual a "Lançamentos Abertos" será alterado para
“Lançamentos Encerrados” nessa opção estará sendo demonstrados na tela apenas os
lançamentos que atingiram 100% do percentual da receita total recebida.

Essa é uma forma de facilitar o lançamento do recebimento mensal de cada venda.

Botão Apagar(segunda parte da tela)

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Na segunda parte da tela teremos o Botão Apagar ele irá apagar apenas o lançamento que
estiver selecionado.

Botão Reorganiza Recebimentos

Ao lado do botão “Apagar” terá o botão “Reorganiza Recebimentos” esse botão terá a
funcionalidade de reorganizar os valores do lançamento da venda selecionada uma vez que
alterado o valor de algum dos campos abaixo:

-Vr Recebido (mês)

-Custo no mês (Escrit)

-Parc.sem direito Cred.

No Menu <Escrituração/Efd Contribuições/Imobiliária> temos a opção Reorganizar

Recebimentos.

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Nessa tela será possível informar mais de um número de venda para efetuar a reorganização
dos valores dos lançamentos alterados, conforme explicação do item acima.

No Menu <Escrituração/Efd Contribuições/Imobiliária> temos a opção Processo

Referenciado.

Nessa tela será possível cadastrar os processos referenciados para cada venda realizada. Essas
informações servirão para a geração do Registro F211 do Efd Contribuições.

Apuração Pis Cofins

Na tela de apuração do Pis / Cofins incluímos dois campos que irão totalizar o valor do Crédito
Incorrido(que corresponde ao valor lançado no campo “Parc Desc (Mês)” referente ao

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Pis/Cofins) e o valor do Crédito Orçado (que corresponde ao valor do campo Imposto Pis e
Cofins dentro do quadro “Custo Orçado”)

Os valores das Receitas referentes ao lançamento da Unidade vendida serão totalizados no

campo Alíquota Básicos (01) (não cumulativa/cumulativa).

Relatório de Conferência de Lançamentos – Atividade Imobiliária

Ao acessar o Menu Livros/Gerador de Relatórios/ Conferência de Lançamentos – Atividade

Imobiliária, será aberta a seguinte tela:

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No quadro Imprimir, teremos as opções:

– Ativ. Imob. (Unid. Vendida) – marcando essa opção o sistema irá gerar os lançamentos das
vendas com as respectivas parcelas lançadas;

– Custo Incorrido – marcando essa opção o sistema irá gerar os lançamentos do custo
incorrido;

– Custo Orçado – marcando essa opção o sistema irá gerar os lançamentos do custo orçado;

No quadro Valores Apurados

Nesse quadro teremos duas opções para escolha que irá determinar os lançamentos que
deverão ser gerados no relatório:

-Mês Ativo – Ao deixar marcada essa opção o sistema irá gerar os lançamentos referentes ao
mês ativo, ou seja, irá gerar o valor das parcelas recebidas no mês, como também o valor do
custo incorrido e/ou custo orçado que foram lançados no mês.

*OBS* Essa opção servirá para conferir os valores das receitas e créditos que serão gerados na
apuração do pis/cofins para o mês em questão;

-Todos – Ao deixar marcada essa opção o sistema irá gerar TODOS os lançamentos das
parcelas recebidas independente do mês, como também o valor do custo incorrido e/ou custo
orçado que foram lançados para a(s) venda(s).

No quadro Período

Nesse campo poderá ser informado o período das vendas. Deixando esses campos em branco
o sistema irá gerar o lançamento de todas as vendas existentes;

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No quadro Nº.Venda: Nesse campo o usuário poderá informar o número da venda que deseja
imprimir o relatório, caso os campos fique em branco será impresso todos os lançamentos
existentes;

No campo Cnpj Nesse campo o usuário poderá informar o CNPJ ou CPF do adquirente para
que seja feito apenas a impressão especifica do numero informado;

Opção “Exportar para XLS” Ao marcar essa opção o relatório será gerado em XLS

Quando for selecionado no item “Imprimir” mais de uma opção o sistema irá gerar os
relatórios, em xls, no mesmo arquivo, mas em abas diferentes, ou seja, será gerada uma Aba
para Ativ Imob. Unid. Vendida, outra para Custo Incorrido e outra para Custo orçado.

No Menu Guias/Exportação Efd Contribuições, foi criado uma opção chamada “Atividade
Imobiliária” ela deverá ser marcada quando essa atividade for preponderante da empresa.
Com isso o sistema estará gerando o campo 14 do Registro 0000 do Efd Contribuições igual a
‘4’.

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