Avaliação de Risco - Etapa 1 - Modelo Lógico de Programa (MLP)

VALOR PÚBLICO
NECESSIDADES
FATORES EXTERNOS IMPACTOS

RESULTADOS

OBJETIVOS INSUMOS PROCESSOS PRODUTOS

Efficiência
Economicidade

Efetividade
Avaliação de Risco - Etapa 2 - Fluxograma
Avaliação de Risco - Etapa 1 - Lista de Controles-chave esperados

Área/Objetivo/
Lista de Controles-chave esperados
Atividade/Processo
Avaliação de Risco - Etapa 2 - Lista de Riscos identificados

Área/Objetivo/ Descrição do Risco Incluir na Matriz de

Comentários
Atividade/Processo causa-raiz+problema+impacto Análise de Risco? S-N
Avaliação de Risco - Etapa 3 - Matriz de avaliação de riscos

A Matriz de Risco

Impacto
Baixo Médio Alto
Alta

Probabi
lidade
Média
Baixa

Baixo Médio Alto

Julgamento O risco deve ser
Risco pode ser baseado na acompanhado
Avaliação geral do risco: característca do pela auditoria
ignorado
risco definido

A Matriz de Análise de Riscos

Risvo
Área/Objetivo/ Descrição do Risco Probabilidade Impacto Nível de Risco
Controles-chave esperados Resposta a riscos Residual
Atividade/Processo causa-raiz+problema+impacto B-M-A B-M-A B-M-A
B-M-A
Avaliação de Risco - Etapa 4 - Matriz de possíveis questões de auditoria e escopo

Incluir no
Área/Objetivo/ Nível de
Relevância e Viabilidade Escopo?
Atividade/Processo Risco Risco Questão de Auditoria
Interesse B-M-A Normal Difícil Não Viável
Residual
Sim-Não