PLANO DE NEGÓCIOS

Projeto Empreender com o Rotary

Fonte: SEBRAE – RS

1 IDENTIFICAÇÃO
EMP 1.1 Aluno

2 DADOS DO EMPREENDIMENTO
EMP 2.1 Empresa escolhida (nome fantasia)

EMP 2.2 Missão da empresa

EMP 2.3 Visão da empresa

EMP 2.4 Sócios

Nome:

Função:

Experiência:

Nome:

Função:

Experiência:

Nome:

Função:

Experiência:

1-15
CON 2.5 Setor de atividade

Agropecuária

Indústria

Comércio

Serviços

Outros__________________________________

CON 2.6 Forma Jurídica

Microempreendedor Individual – MEI

Empresário Individual

Empresa Individual de Responsabilidade Limitada – EIRELI

Sociedade Limitada

Outra: _________________________________

CON 2.7 Enquadramento tributário

Optante pelo SIMPLES?

Sim

Não
Observação: Empresas não optantes pelo Simples estarão sujeitas ao recolhimento de:

IRPJ – Imposto de Renda Pessoa Jurídica

PIS – Contribuição para os Programas de Integração Social

COFINS – Contribuição para Financiamento da Seguridade Social

CSLL – Contribuição Social sobre o Lucro Líquido

IPI – Imposto sobre Produtos Industrializados (para indústria)

ICMS – Imposto sobre Circulação de Mercado (para indústria, comércio e transporte)

ISS – Imposto sobre Serviços (prestação de serviços)

CON 2.8 Capital social

Nome do Sócio Valor (R$) % de participação

TOTAL 100,00%

2-15
CON 2.9 Fonte de recursos

Descreva qual a origem dos recursos necessários para a abertura da empresa.

3 ANÁLISE DE MERCADO
ANM 3.1 Estudo dos clientes

ANM 3.1.1 Público-alvo (perfil dos clientes)

ANM 3.1.2 Comportamento dos clientes (interesses e o que os levam a comprar)

ANM 3.1.3 Área de abrangência (onde estão os clientes?)

ANM 3.2 Estudo dos concorrentes

Condições de Garantias
Qualidade Preço Pagamento
Localização Atendimento Serviços oferecidas

CONCORRENTE 1

CONCORRENTE 2

CONCORRENTE 3

3-15
ANM 3.3 Estudo dos fornecedores
Itens a Serem Condições de
Ordem
Adquiridos Fornecedor Preço pagamento
Prazo de entrega Localização

ANM 3.4 Localização do negócio

ANM 3.4.1 Considerações sobre o ponto (localização), que justifiquem sua escolha:

4 PLANO DE MARKETING
MKT 4.1 Descrição dos principais produtos e serviços

MKT 4.2 Preço

MKT 4.3 Estratégias promocionais

Descreva as estratégias de promoção e divulgação que irá utilizar.

4-15
MKT 4.4 Estrutura de comercialização

5 PLANO OPERACIONAL
CST 5.1 Layout ou arranjo físico

Desenhe um esquema de como ficarão as principais áreas e como serão alocadas máquinas, móveis, etc

CST 5.2 Capacidade produtiva/comercial/serviços

CST 5.2.1 Qual será a capacidade máxima de produção (ou serviços) e comercialização?

CST 5.2.2 Qual será o volume de produção (ou serviços) e comercialização iniciais?

5-15
CST 5.3 Processos operacionais

Descreva como serão feitas as principais atividades do negócio.

TEC 5.4 Automação de Processos

Descreva como os processos citados podem ser automatizados com recursos de informática

GPE 5.5 Necessidade de pessoal

Cargo/função Qualificações necessárias

6 PLANO FINANCEIRO
CST 6.1 Estimativa dos investimentos fixos

CST 6.1.1 A) Máquinas e equipamentos

Descrição Qtde. Valor Unitário Total

SUB TOTAL

6-15
CST 6.1.2 B) Móveis e utensílios

Descrição Qtde. Valor Unitário Total

SUB TOTAL

CST 6.1.3 C) Veículos

Descrição Qtde. Valor Unitário Total

SUB TOTAL

CST 6.2 Total dos investimentos fixos

A +

B +

C +

T =

FIN 6.3 Capital de giro

FIN 6.3.1 A) Estimativa do estoque inicial

Descrição Qtde. Valor Unitário Total

SUB TOTAL

7-15
FIN 6.3.2 B) Caixa mínimo

FIN 6.3.2.1 1º passo: Contas a receber – Cálculo do prazo médio de vendas

Prazo médio de vendas (%) Número de dias Média Ponderada em dias

a vista

a prazo (1)

a prazo (2)

a prazo (3)

a prazo (4)

Prazo médio total

FIN 6.3.2.2 2º passo: Fornecedores – Cálculo do prazo médio de compras

Prazo médio de vendas (%) Número de dias Média Ponderada em dias

a vista

a prazo (1)

a prazo (2)

a prazo (3)

a prazo (4)

Prazo médio total

FIN 6.3.2.3 3º passo: Estoques – Cálculo da necessidade média de estoques

Número de dias

Necessidade média de estoques

FIN 6.3.2.4 4º passo: Cálculo da necessidade líquida de capital de giro em dias

Número de dias

Recursos da empresa fora do seu caixa

1. Contas a Receber – prazo médio de vendas

2. Estoques – necessidade média de estoques

Subtotal 1 (item 1 + 2)

Recursos de terceiros no caixa da empresa

3. Fornecedores – prazo médio de compras

Subtotal 2
Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias
(Subtotal 1 – Subtotal 2)

8-15
FIN 6.3.3 B) Caixa mínimo

1. Custo fixo mensal (Quadro 6.12) R$

2. Custo variável mensal (Subtotal 2 do quadro 6.13) R$

3. Custo total da empresa (item 1 + 2) R$

4. Custo total diário (item 3 ÷ 30 dias) R$

5. Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias
____ dias
(vide resultado do quadro anterior)
Total de B – Caixa mínimo (item 4 x 5) R$

FIN 6.4 Capital de giro (resumo)

Investimentos financeiros R$

A - Estoque inicial

B - Caixa mínimo

Total dos investimentos financeiros (A +B)

CST 6.5 Investimentos pré-operacionais

Investimentos financeiros R$

Despesas de legalização

Obras civis e/ou reformas

Divulgação

Cursos e treinamentos

Outras despesas

Total

FIN 6.6 Investimento total (resumo)

Descrição dos investimentos Valor (R$) (%)

1. Investimentos Fixos – Quadro 6.2

2. Capital de Giro – Quadro 6.4

3. Investimentos Pré-Operacion. – Quadro 6.5

Total (1 + 2 + 3) 100,00%

FIN 6.6.1 Fontes de recursos Valor (R$) (%)

1. Recursos próprios

2. Recursos de terceiros

3. Outros

Total (1 + 2 + 3) 100,00%

9-15
FIN 6.7 Estimativa do faturamento mensal da empresa
Quantidade (Estimativa Preço de Venda Unitário (em
Produto/Serviço Faturamento Total (em R$)
de Vendas) R$)

1.

2.

3.

4.

5.

Total

CST 6.8 Estimativa do custo unitário de matéria-prima, materiais diretos e terceirizações

Produto 1:

Material/insumos usados Quantidade Custo Unitário (R$) Total (R$)

Total

Produto 2:

Material/insumos usados Quantidade Custo Unitário (R$) Total (R$)

Total

Produto 3:

Material/insumos usados Quantidade Custo Unitário (R$) Total (R$)

Total

10-15
 6.9 Estimativa dos custos de comercialização
Faturamento Estimado (quadro
Descrição % Custo Total (R$)
6.7)

CON 6.9.1 1. Impostos

Impostos Federais

SIMPLES

IRPJ

PIS

COFINS

CSLL

Impostos Estaduais

ICMS

Impostos Municipais

ISS – Imposto sobre Serviços

Subtotal 1

CST 6.9.2 2. Gastos com vendas

Comissões

Propaganda

Taxa de adm. do cartão de crédito

Subtotal 2

Total (Subtotal 1 + 2)

CST 6.10 Apuração dos custos dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas
Estimativa de Vendas Custo Unitário de
Produto/ Serviço (em unidades) Materiais/Aquisição (R$)
CMD/CMV (R$)

1.

2.

3.

4.

5.

Total

11-15
GPE 6.11 Estimativa dos custos com mão de obra
(%) de
Nº de Salário
Função Empregados Mensal (R$)
encargos Encargos sociais (R$) Total (R$)
sociais

1.

2.

3.

4.

5.

TOTAL

CST 6.12 Estimativa de custos fixos operacionais mensais

Descrição Custo Total Mensal (em R$)

Aluguel

Condomínio

IPTU

Água

Energia elétrica

Telefone

Honorários do contador

Pró-labore

Manutenção dos equipamentos

Salários + encargos – quadro 6.11

Material de limpeza

Material de escritório

Combustível

Taxas diversas

Serviços de terceiros

Outras despesas

Total

12-15
FIN 6.13 Demonstrativo de resultados

Quadro Descrição (R$) %

6.7 1. Receita Total com Vendas

2. Custos Variáveis Totais

6.10 (-) Custos com materiais diretos e/ou CMV(*)

6.9 (Subtotal 1) (-) Impostos sobre vendas

6.9 (Subtotal 2) (-) Gastos com vendas

Subtotal de 2

3. Margem de Contribuição (1 - 2)

6.12 4. (-) Custos Fixos Totais

5. Resultado Operacional (Lucro/Prejuízo) (3 - 4)

FIN 6.14 Indicadores de viabilidade

Ponto de equilíbrio

Lucratividade

Rentabilidade

Prazo de retorno do investimento

TEC 6.15 Automação de cálculos e controles

Descreva quais cálculos e controles poderiam ser automatizados em planilhas ou outros softwares

13-15
 7 AVALIAÇÃO ESTRATÉGICA
EST 7.1 Análise da matriz F.O.F.A.

Fatores internos (controláveis) Fatores externos (incontroláveis)

FORÇAS OPORTUNIDADES
Pontos fortes

FRAQUEZAS AMEAÇAS
Pontos fracos

14-15
EST 7.2 Avaliação do Plano de Negócios – Plano de Ação 5W 2H

Modelo na última página

DHU 7.3 Estratégias para desenvolver

Automotivação

Motivação da equipe

Competências, habilidades e atitudes necessárias (citar quais precisa desenvolver)

Atendimento de excelência

15-15
 PLANO DE AÇÃO 5W2H
Ordem 1 2 3 4 5

What – O que será

feito (etapas)

Why – Por que será

feito (justificativa)

Where – Onde será

feito (local)

When – Quando
será feito (tempo)

Who – Por quem

será feito
(responsabilidade)

How – Como será

feito (método)

How much –
Quanto custará
fazer (custo)