Comparativo Consolidado 2015 x 2016 Crescim Crescto.

2015 2016 2017 Observações Corporativo Respostas Unidade

x 2017 ento (%)

RECEITAS DE SPA 31,286 36,170 37,013 844 2.3% Potencial de maior crescimento VALOR FIXO MENSAL // NÃO TEM POSSIBILIDADE DE CRESCIMENTO

RECEITAS DE ESTACIONAMENTO 347,512 363,483 419,315 55,832 15.4% Quais os parâmetros para este crescimento? PROJETAMOS O CRESCIMENTO NO VALOR COBRADO AO HÓSPEDE

Potencial de maior crescimento - está projetado investimento da

ALUGUEL DE EQUIPAMENTOS 145,238 173,695 220,080 46,385 26.7% REAVALIAMOS A META // VALOR PROPORCIONAL A RECEITA DE EVENTOS
R1?

Potencial de maior crescimento - está projetado investimento da

ALUGUEL DE SALAS DE EVENTOS 2,765,676 2,239,201 2,751,000 511,799 22.9% REAVALIAMOS A META // PROJETAMOS VALORES PRÓXIMOS A 2015
R1?

IGPM DE 5,8% e 4% com ações = R$ 32.000 > estamos 17% abaixo do orçado para 2016 ( o orçado para
ALUGUEL DE RESTAURANTE 793,163 829,975 923,021 93,046 11.2% Quais os parâmetros para este crescimento?
2016 23,91% acima do realizado em 2015 ) comparando 2015 X 2016 REALIZADO estamos 15% acima.

ESTAMOS CONSIDERANDO UMA PROVÁVEL REDUÇÃO NO VALOR DO ALUGUEL DEVIDO

ALUGUEL DE COBERTURA 132,589 140,096 139,688 (409) (0.3%) Potencial de maior crescimento A FORTE AÇÃO DE RENEGOCIAÇÃO QUE AS EMPRESAS ESTÃO FAZENDO
(TIM/NEXTEL/CLARO)

MATERIAIS DE ESCRITÓRIO E EXPEDIENTE 2,963 2,107 6,878 4,770 226.4% Quais os parâmetros para este crescimento? AJUSTES DE ESTOQUE E CRESCIMENTO INFLAÇÃO (5,8%)

MATERIAIS DESCARTÁVEIS E DE USO E CONSUM - - 13,755 13,755 100.0% Quais os parâmetros para este incremento? AJUSTES DE ESTOQUE E CRESCIMENTO INFLAÇÃO (5,8%)

DESPESAS COM LAVANDERIA INDUSTRIAL - A LAVAGEM DE ENXOVAL DE EVENTOS ESTAVA SENDO CONSIDERADA NO POOL //
- 8,756 24,000 15,244 174.1% Quais os parâmetros para este incremento?
ENXOVAIS ADEQUAÇÃO DO ORÇAMENTO

EM 2015 NÃO HOUVE PROVISÃO DE PDD // REALIZADO 2016 ABAIXO DA TAXA DE

PROV. TITULOS LIQ. DUVIDOSA 2,338 12,325 15,000 2,675 21.7% Quais os parâmetros para este crescimento? CONDOMÍNIO (FEITO BASEADO NO ORÇAMENTO) // ORÇAMENTO 2017 = BASEADA NA
TAXA DE CONDOMÍNIO LINEAR

HORAS EXTRAS E ADICIONAIS 15,916 14,762 - (14,762) (100.0%) Quais os parâmetros para este crescimento? REAVALIAMOS A META

INDENIZAÇÕES TRABALHISTAS (CAUSA PROVÁVEL) CONSIDERANDO 2% DE SALÁRIOS //

INDENIZACOES TRABALHISTAS 132,920 33,392 61,363 27,970 83.8% Quais os parâmetros para este crescimento?
ITEM APONTADO EM AUDITORIA

REPASSE DE SALARIO PARA O POOL ( - ) CREDORA (722,762) (708,515) (758,208) (49,693) 7.0% Quais os parâmetros para este crescimento? PROJEÇÃO DE DISSÍDIO // AUMENTO DE UM EXECUTIVO NA UNIDADE (MICE)

PROVISÃO FUNDO DE RESERVA SOBRE FÉRIAS 287,289 301,983 340,051 38,068 12.6% Quais os parâmetros para este crescimento? ÍNDICE REVISADO

PROVISAO FUNDO DE RESERVA SOBRE 13o. SAL 295,315 278,417 255,677 (22,739) (8.2%) Quais os parâmetros para este crescimento? ÍNDICE REVISADO

PROVISAO FUNDO RESERVA S/ ENCARGO FERIAS - - - - 0.0% Quais os parâmetros para este crescimento?

PROVISAO FUNDO RESERVA S/ ENCARGOS 13º - - 56,249 56,249 100.0% Quais os parâmetros para este crescimento? VALOR INCLUÍDO NO REALIZADO DE 2016 NA LINHA DE 13º SALÁRIO
INSS 753,485 747,753 790,043 42,290 5.7% Quais os parâmetros para este crescimento? ÍNDICE REVISADO
CONTRIBUICAO SINDICAL E ASSISTENCIAL 3,138 3,875 4,108 233 6.0% Quais os parâmetros para este incremento? ESTÁ COERENTE COM O REALIZADO DE 2016

TEMOS A INFORMAÇÃO DE CRESCIMENTO DE 18% NA FATURA // VALOR MENOR DEVIDO

ASSISTENCIA MEDICA E ODONTOLOGICA 292,085 294,895 322,966 28,071 9.5% Quais os parâmetros para este crescimento?
A REDUÇÃO FEITA NA UNDIADE

SEGURO DE VIDA EM GRUPO 14,247 14,576 15,385 809 5.5% Quais os parâmetros para este crescimento? REVISADO

TRANSPORTE DE COLABORADORES 130,875 142,459 153,256 10,797 7.6% Quais os parâmetros para este crescimento? POSSÍVEL AUMENTO DE VALE TRANSPORTE PARA 2017

REFEICOES (PAT) 392,543 409,429 393,128 (16,301) (4.0%) Quais os parâmetros para este crescimento? ÍNDICE REVISADO

REDUÇÃO NO POOL // VALOR ESTÁ SENDO COBRADO NA TAXA EXTRA DE CONDOMÍNIO //

TICKETS ALIMENTAÇÃO / REFEIÇÃO - 8,631 27,307 18,676 216.4% Quais os parâmetros para este incremento?
CRESCIMENTO REAL DE 10%

AUXILIOS DIVERSOS 1,702 1,770 1,800 30 1.7% Justificar o porque desta exclusão! CONSIDERADO O VALOR - R$ 150,00/MÊS (ESTAVA EM SERVIÇOS DIVERSOS)

PPRA E PCMSO 11,135 16,264 15,222 (1,041) (6.4%) Quais os parâmetros para este crescimento? CORRIGIDO // HOUVE REDUÇÃO NESTA LINHA
Comparativo Consolidado 2015 x 2016 Crescim Crescto.
2015 2016 2017 Observações Corporativo Respostas Unidade
x 2017 ento (%)
CESTA BASICA 228,881 202,211 199,864 (2,347) (1.2%) Consultar jurídico sobre manutenção do valor NÃO AUMENTAMOS O VALOR // DIMINUÍMOS O NÚMERO DE FUNCIONÁRIOS

ESTÁ SENDO CONSIDERADO NO POOL, CONFORME ORIENTAÇÕES OBTIDAS COM A

CURSOS E TREINAMENTOS 2,168 5,103 - (5,103) (100.0%) Justificar o porque desta exclusão!
DÉBORA ALCÂNTARA

EQUIPAMENTOS DE PROTECAO INDIVIDUAL - EPI - - - - 0.0%

ESTAGIARIOS E MENORES APRENDIZES 82,406 98,564 103,200 4,636 4.7% Justificar queda EXISTIRAM DUAS RESCISÕES DE MENOR APRENDIZ NO REALIZADO DE 2016

SERVICOS DE PORTARIA 352,858 399,891 419,205 19,314 4.8% Justificar queda ESSA QUEDA FEZ PARTE DAS RENEGOCIAÇÕES DE CONTRATO FEITA PELA UNIDADE

SERVICOS DE SEGURANCA 364,446 292,906 243,825 (49,081) (16.8%) Justificar queda ESSA QUEDA FEZ PARTE DAS RENEGOCIAÇÕES DE CONTRATO FEITA PELA UNIDADE

CRESCIMENTO BASEADO NO DISSÍDIO DA CATEGORIA // O AUMENTO ACONTECIDO EM

SERVICOS DE LIMPEZA E CONSERVACAO 88,400 182,600 210,168 27,568 15.1% Quais os parâmetros para este crescimento?
2016, FOI NO 2º SEMESTRE, COM ÍNDICE DE 23%

DECORACAO E ORNAMENTOS 10,085 6,960 6,000 (960) (13.8%) Quais os parâmetros para este crescimento? REVISADO

REPOSIÇÃO DE UNIFORMES ANUAL DOS COLABORADORES // OS ATUAIS ESTÃO MUITO

UNIFORMES E FANTASIAS 9,037 6,792 24,000 17,208 253.4% Quais os parâmetros para este crescimento?
VELHOS // TEMOS A NECESSIDADE DE TROCA DOS UNIFORMES
CORRIGIDO E TRANSFERIDO PARA O POOL O VALOR QUE ESTAVA SENDO CONSIDERADO
FESTIVIDADES E COMEMORAÇÕES - 1,462 - (1,462) (100.0%) Quais os parâmetros para este incremento?
NO CONDOMÍNIO
ASSESSORIA CONTÁBIL 8,348 8,348 8,846 499 6.0% Justificar manutenção do valor CORRIGIDO

CONSIDERADO ESSE VALOR REFERENTE AO ENVIO DA CONVOCAÇÃO DA AGO QUE

CORREIOS E MALOTES - - 950 950 100.0% Quais os parâmetros para este incremento?
SEMPRE ACONTECE EM MAR // ATUALMENTE ESTÁ SENDO PAGO PELO POOL

ECAD 5,442 5,920 6,680 760 12.8% Quais os parâmetros para este crescimento? REAJUSTE PELO IGPM EM JULHO/2017
IMPOSTOS, LICENCAS E TAXAS 1,371 5,137 - (5,137) (100.0%) Justificar o porque desta exclusão! TAXA DO ALVARÁ DE EVENTOS // PAGAMENTO PONTUAL

PROCESSAMENTO DE DADOS - 302 97,480 97,178 32135.6% Justificar memória de cálculo CM = R$ 5.489,39 // FAITEC = R$ 2.065,67 // SOFTWARE INVENTÁRIO (IBEON) = R$ 310,00

REALIZADO DE 2016 TIVEMOS CUSTOS PONTUAIS DEVIDO A PROBLEMAS NO CARTÃO

PROCESSAMENTO DE FOLHA DE PAGTO 27,259 38,327 33,768 (4,559) (11.9%) Justificar queda
PONTO
DESPESA COM INTERNET - - 50,400 50,400 100.0% Quais os parâmetros para este incremento? INTERNET CONDOMÍNIO ESTAVA SENDO CONSIDERADA NO POOL
DEDETIZACAO 8,881 11,881 9,006 (2,875) (24.2%) Justificar queda RENEGOCIAÇÃO DO CONTRATO EM 2016
NÃO HOUVE EXCLUSÃO, ESTAMOS READEQUANDO AS DESPESAS EM LINHAS
R&M EQUIPAMENTOS - 4,693 - (4,693) (100.0%) Justificar o porque desta exclusão!
ANALÍTICAS
NÃO HOUVE EXCLUSÃO, ESTAMOS READEQUANDO AS DESPESAS EM LINHAS
R&M INSTALACOES ELETRICAS - - 10,200 10,200 100.0% Quais os parâmetros para este incremento?
ANALÍTICAS
NÃO HOUVE EXCLUSÃO, ESTAMOS READEQUANDO AS DESPESAS EM LINHAS
R&M INSTALACOES HIDRAULICAS - 3,750 9,360 5,610 149.6% Quais os parâmetros para este incremento?
ANALÍTICAS
NÃO HOUVE EXCLUSÃO, ESTAMOS READEQUANDO AS DESPESAS EM LINHAS
R&M MOBILIARIO E UTENSILIOS 6,201 2,280 10,200 7,920 347.4% Quais os parâmetros para este crescimento?
ANALÍTICAS
REMOCAO DE LIXO & ENTULHOS 37,249 29,901 23,400 (6,501) (21.7%) Justificar queda RENEGOCIAÇÃO DO CONTRATO EM 2016

R&M TERRENOS & JARDINS 25,726 30,663 31,260 597 1.9% Comparar com outros hotéis (valor e escopo de trabalho)

TRATAMENTO DE AGUA 10,258 11,542 10,800 (742) (6.4%) Justificar queda RENEGOCIAÇÃO DO CONTRATO EM 2016

SUPRIMENTOS DIVERSOS DE MANUTENÇÃO 53,062 47,840 14,400 (33,440) (69.9%) Justificar queda NÃO HOUVE REDUÇÃO, ESTAMOS READEQUANDO AS DESPESAS EM LINHAS ANALÍTICAS

R&M AR CONDICIONADO E REFRIG 92,312 108,354 102,386 (5,968) (5.5%) Justificar queda RENEGOCIAÇÃO DO CONTRATO EM 2016

NÃO HOUVE AUMENTO, APENAS UMA READEQUAÇÃO AS LINHAS ANALÍTICAS DE

R&M EQUIP. RADIO,TV E TELEF 44,130 27,416 35,820 8,404 30.7% Quais os parâmetros para este crescimento?
DESPESA

NÃO HOUVE AUMENTO, APENAS UMA READEQUAÇÃO AS LINHAS ANALÍTICAS DE

R&M ELEVADORES 148,847 160,877 175,763 14,885 9.3% Quais os parâmetros para este crescimento?
DESPESA
Comparativo Consolidado 2015 x 2016 Crescim Crescto.
2015 2016 2017 Observações Corporativo Respostas Unidade
x 2017 ento (%)

NÃO HOUVE AUMENTO, APENAS UMA READEQUAÇÃO AS LINHAS ANALÍTICAS DE

R&M PISOS E REVESTIMENTOS - - 14,400 14,400 100.0% Quais os parâmetros para este incremento?
DESPESA

NÃO HOUVE AUMENTO, APENAS UMA READEQUAÇÃO AS LINHAS ANALÍTICAS DE

R&M PINTURA E DECORAÇÃO - - 14,400 14,400 100.0% Quais os parâmetros para este incremento?
DESPESA

NÃO HOUVE AUMENTO, APENAS UMA READEQUAÇÃO AS LINHAS ANALÍTICAS DE

LAMPADAS E LUMINARIAS - - 14,400 14,400 100.0% Quais os parâmetros para este incremento?
DESPESA

NÃO HOUVE AUMENTO, APENAS UMA READEQUAÇÃO AS LINHAS ANALÍTICAS DE

R&M BOMBAS / GERADOR / CALDEIRA 13,630 7,123 9,730 2,608 36.6% Quais os parâmetros para este crescimento?
DESPESA

NÃO HOUVE EXCLUSÃO, ESTAMOS READEQUANDO AS DESPESAS EM LINHAS

R&M DIVERSOS 48,182 55,527 - (55,527) (100.0%) Justificar o porque desta exclusão!
ANALÍTICAS

NÃO HOUVE AUMENTO, APENAS UMA READEQUAÇÃO AS LINHAS ANALÍTICAS DE

R&M FONTES E PISCINAS - 4,030 14,400 10,370 257.3% Quais os parâmetros para este crescimento?
DESPESA

ÁGUA E ESGOTO 969,799 876,850 966,008 89,158 10.2% Justificar memória de cálculo ÍNDICE (NÚMERO DE HÓSPEDES/TARIFA) + 10% CRESC

ÍNDICE (NÚMERO DE HÓSPEDES/TARIFA) + 10% CRESC // CONSIDERADA REDUÇÃO

ENERGIA ELÉTRICA 1,230,873 1,062,157 1,107,946 45,789 4.3% Justificar memória de cálculo
REFERENTE AO MERCADO LIVRE DE ENERGIA

GAS 195,974 185,531 209,817 24,286 13.1% Justificar memória de cálculo ÍNDICE (NÚMERO DE HÓSPEDES/TARIFA) + 10% CRESC

TELEFONE 134,809 93,728 93,900 172 0.2% Justificar memória de cálculo CUSTO FIXO // NÃO EXISTE MEMÓRIA DE CÁLCULO
TREND POOL-Comparativo Crescime Crescim Observações
2015 2016 2017 Respostas unidade
Consolidado 2015 X 2016 X 2017 nto (R$) ento (%) Corporativo

Justificar ausência de VALOR EM LINHA COM 2016 DEVIDO AO AUMENTO NO INVENTÁRIO DA CESTA
% OCUPAÇÃO: 71.1% 68.6% 69.3% 0.74% 1.1%
Crescimento COMPETITIVA

Justificar ausência de
REVPAR: 263.28 222.86 233.88 11.0 4.9% IDEM DIÁRIA MÉDIA
Crescimento
Justificar ausência de EM TORNO DE 42 EMPRESAS PEDIRAM RENEGOCIAÇÃO DE TARIFAS PARA 2017 // MUITAS
DIÁRIA MÉDIA COM CAFÉ 370.17 324.91 337.36 12.5 3.8%
Crescimento DESSAS SOLICITARAM REDUÇÃO E OUTRAS SOLICITARAM MANTER OS VALORES DE 2016

RECEITAS DE HOSPEDAGEM 38,359,116 32,382,431 34,155,092 1,772,662 5.5% Justificar ausência de Crescimento ACIMA EXPLICADO EM DIÁRIA MÉDIA X OCUPAÇÃO

RECEITAS DE INTERNET 81,306 143,530 145,046 1,516 1.1% Justificar queda NECESSIDADE DE ACORDO DE GRATUÍDA PARA GRANDES EMPRESAS

EM 2015 RECEITA PONTUAL UNIDADE // 2016 CLASSIFICAÇÃO DE REDUTOR DE DESPESA

RECEITAS DE OUTROS SERVIÇOS 53,700 41,664 23,735 (17,929) (43.0%) Justificar queda CAFÉ DA MANHÃ DE DEZ/2015 A MAR/2016 (EXCETO 1 QUINZENA DE FEVEIRO QUE FOI
LANÇADA NA CONTA DE OUTRAS RECEITAS) LANÇADO NESSA CONTA

PROJETADO O VALOR DE R$ 27,44 POR 95% ATÉ JUNHO E R$ 29,03 POR 95% DE HÓSPEDES A
CAFÉ DA MANHA ( - ) (3,128,188) (3,072,654) (3,535,607) (462,953) 15.1% Apresentar memória de cálculo
PARTIR DE JULHO (IGPM)

EM 2015 RECEITA PONTUAL UNIDADE // 2016 CLASSIFICAÇÃO DE REDUTOR DE DESPESA

OUTRAS RECEITAS 89,513 6,798 - (6,798) (100.0%) Justificar exclusão
CAFÉ DA MANHÃ DE UMA QUINZENA DE FEVEREIRO LANÇADO NESSA CONTA

CANCELAMENTOS ( - ) - - (12,000) (12,000) 100.0% Justificar incremento RECLASSIFICAÇÃO DAS LINHAS DE DESPESAS FINANCEIRAS
DESCONTOS INCONDICIONAIS ( - ) - - (18,000) (18,000) 100.0% Justificar incremento RECLASSIFICAÇÃO DAS LINHAS DE DESPESAS FINANCEIRAS
ISS ( - ) (1,918,257) (1,731,121) (1,716,194) 14,927 (0.9%) Justificar queda VALOR PROPORCIONAL A RECEITA // POR ISSO A QUEDA
PIS CUMULATIVO ( - ) (251,562) (219,820) (223,105) (3,285) 1.5% Justificar queda VALOR PROPORCIONAL A RECEITA // POR ISSO A QUEDA
COFINS CUMULATIVA ( - ) (1,160,963) (1,014,640) (1,029,716) (15,077) 1.5% Justificar queda VALOR PROPORCIONAL A RECEITA // POR ISSO A QUEDA

NO REALIZADO DE 2016 FORAM FEITOS PAGAMENTOS DE COMISSÕES (UTELL)

COMISSÃO DE AGÊNCIAS ( - ) (2,065,885) (1,605,478) (1,527,098) 78,380 (4.9%) Justificar queda
REFERENTE AO ANO DE 2015

COMISSÃO DE AGÊNCIAS - CM NET ( - ) (178,691) (254,824) (338,671) (83,847) 32.9% Justificar crescimento AUMENTO DE 31,58% DO CUSTO DA CMNET (DE R$ 26,60 PARA R$ 35,00).

COMISSÃO DE CARTÕES DE CRÉDITO ( - ) (667,819) (572,163) (604,545) (32,382) 5.7% Justificar queda REVISADO

CUSTOS COM INTERNET 131,866 68,301 69,762 1,461 2.1% Justificar crescimento REVISADO // PROPORCIONAL A RECEITA DE INTERNET

REAJUSTES DO CONTRATO DA VAN PELO DISSÍDIO // NÃO HOUVE REAJUSTE EM 2015 //

CUSTOS COM TRANSFER 66,000 69,750 76,750 7,000 10.0% Justificar crescimento
CONTRATO COM MENOR VALOR EM COMPARAÇÃO COM O MERCADO

MATERIAIS DE ESCRITÓRIO E EXPEDIENTE 28,379 29,466 32,965 3,499 11.9% Justificar crescimento Nº HÓSPEDES IGUAL A 2016 // AUMENTO PELA INFLAÇÃO // AJUSTE DE ESTOQUE

MATERIAIS E PRODUTOS DE LIMPEZA 49,336 44,156 65,930 21,774 49.3% Justificar crescimento Nº HÓSPEDES IGUAL A 2016 // AUMENTO PELA INFLAÇÃO // AJUSTE DE ESTOQUE

SUPRIMENTOS DE HÓSPEDES 141,359 106,931 145,046 38,116 35.6% Justificar crescimento Nº HÓSPEDES IGUAL A 2016 // AUMENTO PELA INFLAÇÃO // AJUSTE DE ESTOQUE

SUPRIMENTOS IMPRESSOS 17,474 19,331 25,053 5,722 29.6% Justificar crescimento Nº HÓSPEDES IGUAL A 2016 // AUMENTO PELA INFLAÇÃO // AJUSTE DE ESTOQUE

PROV. TITULOS LIQ. DUVIDOSA - 7,138 16,200 9,062 127.0% Justificar crescimento PROVISÃO DE PDD SOLICITADA EM GESTÃO DE RISCO E AUDITORIA
ASSISTENCIA MEDICA E ODONTOLOGICA - 1,696 - (1,696) (100.0%) Justificar exclusão PAGAMENTO PONTUAL EM 2016
SEGURO DE VIDA EM GRUPO 233 103 - (103) (100.0%) Justificar exclusão PAGAMENTO PONTUAL EM 2016
TREND POOL-Comparativo Crescime Crescim Observações
2015 2016 2017 Respostas unidade
Consolidado 2015 X 2016 X 2017 nto (R$) ento (%) Corporativo
TICKETS ALIMENTAÇÃO / REFEIÇÃO 21,381 13,596 - (13,596) (100.0%) Justificar exclusão EXPLICADO NO CONDOMÍNIO
PREMISSA CORPORATIVA DE CONVENÇÃO DE GG (R$ 8.778) E CONVENÇÃO DE VENDAS
CURSOS E TREINAMENTOS 33,690 25,887 41,554 15,667 60.5% Justificar crescimento
(R$ 4.807,95)
INDENIZACOES A HOSPEDES - 9,757 9,780 23 0.2% Justificar crescimento REVISADO
ASSINATURAS JORNAIS E REVISTAS 818 286 292 5 1.8% Justificar crescimento REVISADO
CORRIGIDO E TRANSFERIDO O VALOR QUE ESTAVA SENDO CONSIDERADO NO
FESTIVIDADES E COMEMORAÇÕES 8,051 3,230 4,950 1,720 53.2% Justificar exclusão
CONDOMÍNIO
Justificar divergência entre contratos
ASSESSORIA CONTÁBIL 91,810 91,482 96,606 5,123 5.6% IGPM // JUSTIFICATIVA NO CONDOMÍNIO
vs condominio
PREMISSA CORPORATIVA DE AUDITORIA DE IMAGEM = R$ 8.000,00 E AUDITORIA BDO = R$
ASSESSORIAS E CONSULTORIAS 57,190 29,758 44,132 14,374 48.3% Justificar crescimento
4.926,46
Justificar despesa que existe em
CONDUCAO / ALIMENTACAO / QUILOMETRAGEM - - - - 0.0% REVISADO
comercial
CONSULTAS A SERASA E SPC 502 1,386 - (1,386) (100.0%) Justificar exclusão CANCELADO PELO CORPORATIVO CONSULTAS AO SERASA
COPIAS E REPRODUCOES 6,872 5,287 5,220 (67) (1.3%) Justificar crescimento REVISADO
Justificar crescimento vs despesa do
CORREIOS E MALOTES 38,532 34,464 36,000 1,536 4.5% REVISADO
condomínio
DESPESAS COM TELEFONE, CELULAR 38,296 51,996 36,000 (15,996) (30.8%) Apresentar memória de cálculo TELEFONE CELULAR = R$ 1.115,00 // CONTRATO EMBRATEL VPN = R$ 1.850,00
IMPOSTOS, LICENCAS E TAXAS 896,601 1,337,482 1,111,743 (225,739) (16.9%) Justificar queda NO REALIZADO DE 2016 TEMOS O LANÇAMENTO DA PPI (R$ 359.374,56)
PROCESSAMENTO DE DADOS 101,801 111,246 54,880 (56,365) (50.7%) Justificar queda CM EM NOME DO CONDOMÍNIO ESTÁ SENDO CONSIDERADANO CONDOMÍNIO
PREMISSA CORPORATIVA PROJEÇÃO DE RM COM CRESCIMETNO DE 9% (DE R$ 5.090 PARA
SERVICOS PRESTADOS POR TERCEIROS 52,220 63,820 90,516 26,696 41.8% Justificar crescimento
R$ 5.553,77)
ALUGUEL EQUIPAMENTOS 60,205 53,262 116,718 63,457 119.1% Justificar crescimento PREMISSA CORPORATIVA TI
BRINDES E PRESENTES 4,785 1,693 26,940 25,248 1491.7% Justificar crescimento PREMISSA CORPORATIVA = INCENTIVO DE VENDAS
REALIZADO DE 2016 CONSIDERA O CAFÉ DA MANHÃ DE HÓSPEDES DE EARLY CHECK IN
DESPESAS COM VIP'S 53,178 38,406 21,600 (16,806) (43.8%) Justificar queda
NESSA LINHA // ALTERADA PARA CAFÉ DA MANHÃ

PACOTES ESPECIAIS 8,699 61,370 109,296 47,926 78.1% Justificar crescimento AÇÃO DE VENDAS = CUSTO DE TARIFA MAP // Receita Gerada em 2016 (set) foi 2,31% da receita

PROMOCOES E FAMTOUR 58,602 19,729 - (19,729) (100.0%) Justificar exclusão CENTRALIZADO NA LINHA DE PROPAGANDA & PUBLICIDADE

Justificar crescimento e enviar

PROPAGANDA E PUBLICIDADE 78,213 70,444 99,762 29,319 41.6% memória de cálculo, separando PREMISSA CORPORATIVA = R$ 27.914,04 // R$ 4.800,00 // R$ 9.624,60
unidade e premissas corporativo

Verificar despesa lançada em

REEMBOLSO DE QUILOMETRAGEM / ESTACIONAMENTO 33,727 28,144 30,150 2,006 7.1% AJUSTADO
administrativa também

R&M EQUIPAMENTOS DE INFORMATICA - HARDWA - - 1,109 1,109 100.0% Justificar incremento PREMISSA CORPORATIVA

DEVIDO AO ÍNDICE DE RECLAMAÇÃO, ESTAMOS CONSIDERANDO UMA PROVISÃO DE

R&M MOBILIARIO E UTENSILIOS 2,083 5,951 12,000 6,049 101.7% Justificar crescimento
GASTO PARA MELHORIAS

SUPRIMENTOS DIVERSOS DE MANUTENÇÃO 33,412 30,544 14,400 (16,144) (52.9%) Justificar queda NÃO HOUVE REDUÇÃO, ESTAMOS READEQUANDO AS DESPESAS EM LINHAS ANALÍTICAS

TAXA DE CONDOMINIO - TAXA EXTRA 722,762 674,241 758,208 83,968 12.5% Justificar aumento vs análise fopag PROJEÇÃO DE DISSÍDIO // AUMENTO DE UM EXECUTIVO NA UNIDADE (MICE)
 RESUMO DAS PREMISSAS CORPORATIVAS - 2017 - BLUE TREE MORUMBI
HISTÓRICO MEMÓRIA DE CÁLCULO VALOR MÊS CONSIDERADO CONTA LANÇADA
COM.AGÊNCIAS - CP CONSULTORIA ( -
AUMENTO NO PERCENTUAL DA CP PARA 3,05% 3,05% S/ RECEITA 142,137.62 TODOS OS MESES
)
NÃO TEM MÊS ESPECÍFICO -
ENCONTRO DE DHS E GG'S R$ 22,00 / UH 8,778.00 CURSOS E TREINAMENTOS
MAR

ENCONTRO E TREINAMENTO DE VENDAS R$ 12,05 / UH 4,807.95 MARÇO CURSOS E TREINAMENTOS

NÃO TEM MÊS ESPECÍFICO -

AUDITORIA IMAGEM, PROCESSOS E CLIENTE OCULTO VALOR FIXO 8,000.00 ASSESSORIAS E CONSULTORIAS
MAI

AUDITORIA 2016 - BALANÇO CONSOLIDADO VALOR FIXO 4,926.46 JAN A JUL ASSESSORIAS E CONSULTORIAS

SERVICOS PRESTADOS POR

RM - GERENTE DE RECEITAS REGIONAL PROJEÇÃO DE AUMENTO DE 9% 5,565.24 TODOS OS MESES
TERCEIROS

DATA CENTER UOL ATÉ FEV R$ 12/UH - MAR-DEZ R$ 12,05/UH 57,655.50 TODOS OS MESES ALUGUEL EQUIPAMENTOS

LINK MPLS VIVO DO DATACENTER R$ 3,05/UH - ATÉ FEVEREIRO 2,433.90 JAN A FEV ALUGUEL EQUIPAMENTOS

SUPORTE BANCO DADOS + SERVIDORES DATA CENTER

R$ 5,58/UH - ATÉ FEVEREIRO 4,452.84 TODOS OS MESES ALUGUEL EQUIPAMENTOS
+ UNID.NOITE/FDS

INCENTIVO DE VENDAS R$ 5,00/UH - MÊS 23,940.00 TODOS OS MESES BRINDES E PRESENTES

JAN - MAR = R$ 400,8 // ABRIL -DEZ = R$

SERASA EXPERIAN (CRM) 8,422.20 TODOS OS MESES PROPAGANDA E PUBLICIDADE
802,20

OTIMIZAÇÃO DO SITE BTH 4 PARCELAS DE R$ 200,00 800.00 MAR A JUN PROPAGANDA E PUBLICIDADE

AÇÕES COM CAMPANHAS DIVERSAS AÇÃO REVISTA = R$ 5,83/UH 27,914.04 TODOS OS MESES PROPAGANDA E PUBLICIDADE

GOOGLE SPADARI VALOR FIXO (MÉDIA R$ 4.500 / MÊS) 54,000.00 TODOS OS MESES PROPAGANDA E PUBLICIDADE

PROGRAMA DE MILHAGEM /
ALL POINTS AÇÃO REVISTA = R$ 650/MÊS 7,800.00 TODOS OS MESES
FIDELIDADE

GBTA CONFERENCE / SÃO PAULO R$ 4,75/UH 1,895.25 JUNHO FEIRAS E EXPOSIÇÕES

Total 16 363,529.00
RESUMO - CÁLCULO IRPJ + CSLL - IMPOSTOS SCP
CALCULO DO IR E CSSL - LUCRO PRESUMIDO
HISTORICO VALOR

CALCULO DO LUCRO PRESUMIDO

RECEITAS BASE DE CALCULO DO LUCRO PRESUMIDO 2,419,794.50 TODAS AS RECEITAS DO POOL + CONDOMÍNIO
LUCRO PRESUMIDO 32% 774,334.24 DESSE VALOR, CALCULA-SE 32% (ALÍQUOTA BASE DE PRESUNÇÃO) PARA IDENTIFICARMOS O VALOR REFERENTE AO LUCRO PRESUMIDO
RECEITAS PARA ADICIONAR DIRETO AO LUCRO PRESUMIDO -
LUCRO PRESUMIDO TOTAL 774,334.24 O LUCRO PRESUMIDO É IGUAL A 32% DA RECEITA TOTA DO EMPREENDIMENTO (POOL + CONDOMÍNIO)

CALCULO DO IMPOSTO DE RENDA PARA CÁLCULO DO IR DEVE-SE FAZER DOIS CÁLCULOS

IMPOSTO DE RENDA 15% 116,150.14 ALÍQUOTA DE 15% DIRETO PELO LUCRO PRESUMIDO (LUCRO PRESUMIDO X 15%)
ADICIONAL DE IR {10 % X (lucro presumido total - R$ 20.000)} 10% 75,433.42 ALÍQUOTA DE 10% PELO RESULTADO DE LUCRO PRESUMIDO - R$ 20.000,00 {(LUCRO PRESUMIDO- R$ 20.000,00) X 10%}
VALOR TOTAL DO IR A PAGAR 191,583.56 SOMA-SE O RESULTADO DESSES DOIS CÁLCULOS PARA CHEGARMOS AO TOTAL DO IRPJ

VALOR TOTAL DA CSLL A PAGAR 9% 69,690.08 PARA CÁLCULO DO CSLL: ALÍQUOTA DE 9% x LUCRO PRESUMIDO

TOTAL DE IMPOSTOS SOBRE O LUCRO PRESUMIDO DA SCP 261,273.64

INDICADORES PARA DESPESAS - BUDGET 2017
Nº HÓSP 98,761 INFORMAÇÃO 2016
RECEITA TOTAL 23,769,343 INFORMAÇÃO 2016

POOL
INCREMENTO
RECEITAS ACC SET 2016 IGPM 2017 2017
COM AÇÕES

RECEITAS DE INTERNET 107,530.46 1.09 5.80% 1.15 REDUZIR PROVÁVEL LIBERAÇÃO EM

1.10 ACORDOS COMERCIAIS
RECEITA DE 5% REF. REDUTOR
RECEITAS DE OUTROS SERVIÇOS 46,962.41 0.48 5.80% 0.50 REDUZIR
0.18 CAFÉ DA MANHÃ

DESPESAS ACC SET 2016 AJUSTE 2017 JUSTIFICATIVA ALÍQUOTA DIFERENTE DE 2016
COMISSÃO DE AGÊNCIAS ( - ) 1,108,590.0 4.66% 6.35% 4.96% RETORNO DO COMISSIONAMENTO DA TREND
COMISSÃO DE AGÊNCIAS - CM NET ( - ) 179,142.5 0.75% 1.10% AUMENTO DE 31% DA CMNET
COMISSÃO DE AGÊNCIAS - CP CONSULTORIA ( - 602,590.5 2.54% 3.05% PREMISSA CORPORATIVA
COMISSÃO DE CARTÕES DE CRÉDITO ( - ) 443,504.8 1.87% 1.77% REDUÇÃO COMISSÃO CC OCORRIDA NO 2º SEMESTRE

AJUSTE DE
DESPESAS ACC SET 2016 2017 2017
ESTOQUE
MATERIAIS DE ESCRITÓRIO E EXPEDIENTE 21,448.55 0.22 5.80% 0.23 0.02 0.25
MATERIAIS E PRODUTOS DE LIMPEZA 32,758.22 0.33 5.80% 0.35 0.15 0.50
SUPRIMENTOS DE HÓSPEDES 78,031.52 0.79 5.80% 0.84 0.26 1.10
SUPRIMENTOS IMPRESSOS 13,687.32 0.14 5.80% 0.15 0.04 0.19
DESPESAS COM LAVANDERIA INDUSTRIAL - EN 480,403.08 4.86 5.80% 5.15 0.48 5.63
PROV. TITULOS LIQ. DUVIDOSA 16,301.11 1,358.43
ENERGIA ELÉTRICA 170,584.02 1.73 15.00% 1.99
CONDOMÍNIO
INCREMENTO
RECEITAS ACC SET 2016 IGPM 2017 2017
COM AÇÕES
RECEITAS DE TELECOMUNICACOES 30,333.34 0.31 0.00% 0.31 -0.02 0.29
RECEITAS DE LAVANDERIA 89,398.05 0.91 5.80% 0.96 0.03 0.99
RECEITAS DE ESTACIONAMENTO 277,982.91 2.81 5.80% 2.98 0.20 3.18
ALUGUEL DE RESTAURANTE 611,605.02 6.19 5.80% 6.55 0.45 7.00

AJUSTE DE
DESPESAS ACC SET 2016 IGPM 2017 2017
ESTOQUE
MATERIAIS DE ESCRITÓRIO E EXPEDIENTE 2,107.02 234.11 5.80% 247.69 0.00 -
MATERIAIS E PRODUTOS DE LIMPEZA 35,444.19 3,938.24 5.80% 4,167 33.34 4,200
PROV. TITULOS LIQ. DUVIDOSA - -
ÁGUA E ESGOTO 657,295.61 6.66 10.00% 7.32
ENERGIA ELÉTRICA 856,774.52 8.68 10.00% 9.54
GAS 139,810.45 1.42 10.00% 1.56
TELEFONE 70,431.01 7,825.67 0.00% SEM REAJUSTE PARA 2016
FUNDO DE RESERVAS DO POOL 2% SOBRE A RECEITA BRUTA

FUNDO DE RESERVAS DO POOL 5% SOBRE O TOTAL DE DESPESAS DO CONDOMÍNIO

TAXA DE ADMINISTRAÇÃO COND 10% SOBRE O TOTAL DAS DESPESAS DA TAXA DE CONDOMÍNIO

FEE DA BTH CALCULADO DE ACORDO COM O NOVO CONTRATO

13% Se G.O.P. <= 50,00%
14% Se G.O.P. >= 50,01 e < 60,00%
15% Se G.O.P. >= 60,01%

GOP LUCRO BRUTO / RECEITA LÍQUIDA

POOL APROPRIAÇÃO
ESTOQUE ATIVO FÍSICO DIF 12 VEZES 24 VEZES
HÓSPEDES 170,588.43 22,972.01 147,616.42 12,301.37 6,150.68
LIMPEZA 67,879.14 14,444.53 53,434.61 4,452.88 2,226.44
IMPRESSOS 45,458.54 8,930.49 36,528.05 3,044.00 1,522.00
ESCRITÓRIO 28,763.22 9,185.38 19,577.84 1,631.49 815.74
MANUTENÇÃO 16,733.19 12,125.57 4,607.62 383.97 191.98
TOTAL 329,422.52 67,657.98 261,764.54 21,813.71 10,906.86

CONDOMÍNIO APROPRIAÇÃO
ESTOQUE ATIVO FÍSICO DIF 12 VEZES 24 VEZES
LIMPEZA 44,840.96 12,176.51 32,664.45 2,722.04 1,361.02
ESCRITÓRIO 4,261.79 3,965.93 295.86 24.66 12.33
INFORMÁTICA 3,408.34 - 3,408.34 284.03 142.01
MANUTENÇÃO 4,868.54 2,884.77 1,983.77 165.31 82.66
TOTAL 57,379.63 19,027.21 38,352.42 3,196.04 1,598.02
PRIAÇÃO
36 VEZES
4,100.46
1,484.29
1,014.67
543.83
127.99
7,271.24

PRIAÇÃO
36 VEZES
907.35
8.22
94.68
55.10
1,065.35
1) Verificar questão do menor aprendiz do Anália (redução de custo) - "enviado" Sra. Eliana para os hotéis de sua regional
2) Procedimento sobre Termografia
3) condução e km com redução de 30%
4) verificar a alocação dos laudos: pedir ao Ronaldo os laudos e meses que devem ser lançados
téis de sua regional