Pop.001 - Modelo de Pop - Vr1.0

PROGRAMAÇÃO E PAGAMENTO DE FÉRIAS
Realizar apuração ICMS
POP.001 – Versão/Revisão: 1.0 – 27/10/2021 - Página 0 de 29

REALIZAR APURAÇÃO ICMS
Sumário
1 Mapa do processo: Realizar apurações ICMS.........................................................................3
2 Características do processo........................................................................................................4
3 Descrição das atividades do processo........................................................................................5
3.1 Realizar conferências diárias.................................................................................................5
3.2 Emitir relatório de apuração..................................................................................................5
3.3 Analisar relatórios..................................................................................................................6
3.4 Realizar lançamentos manuais...............................................................................................6
3.5 Gerar relatório de balancete...................................................................................................7
3.6 Realizar conferências.............................................................................................................7
3.7 Corrigir apurações e lançamentos..........................................................................................8
3.8 Emitir relatório de saldo ICMS do período anterior..............................................................8
3.9 Confrontar relatórios e fechar apuração................................................................................9
3.10 Provisionar valor de ICMS a recolher...................................................................................9
3.11 Lançar crédito ICMS a compensar......................................................................................10
3.12 Gerar arquivo de obrigações acessórias de cada loja...........................................................10
3.13 Salvar arquivo no servidor...................................................................................................11
3.14 Importar os arquivos no aplicativo......................................................................................11
3.15 Validar informações e transmitir.........................................................................................12
3.16 Gerar arquivo Sped..............................................................................................................12
3.17 Salvar no servidor................................................................................................................13
3.18 Importar arquivo no aplicativo............................................................................................13
3.19 Validar Informações............................................................................................................14
3.20 Realizar correção.................................................................................................................14
3.21 Gerar arquivo de transmissão..............................................................................................15
3.22 Assinar e transmitir..............................................................................................................15
3.23 Assinar arquivo....................................................................................................................16
3.24 Importar arquivo modificado...............................................................................................16
3.25 Validar informações e transmitir.........................................................................................17
3.26 Realizar correção no aplicativo EFD ICMS........................................................................17
3.27 Validar informações.............................................................................................................18
3.28 Gerar arquivo de transmissão..............................................................................................18
3.29 Salvar o recibo no servidor..................................................................................................19

3.30 Emitir guia de ICMS............................................................................................................19

3.31 Salvar guia de pagamento no servidor.................................................................................20
3.32 Emitir relatórios...................................................................................................................20
3.33 Salvar relatório no servidor.................................................................................................21
3.34 Anexar relatórios nas tarefas correspondentes no G-click..................................................21
3.35 Anexar guia de pagamento na tarefa...................................................................................22
3.36 Criar solicitação de validação ao líder.................................................................................22
3.37 Conferir informações...........................................................................................................23
3.38 Validar solicitação no G-click.............................................................................................23
3.39 Solicitar correção verbalmente............................................................................................24
3.40 Emitir relatório.....................................................................................................................24
3.41 Realizar correção.................................................................................................................25
3.42 Emitir novos relatórios........................................................................................................25
3.43 Salvar relatórios no servidor................................................................................................26
3.44 Solicitar líder uma nova conferência...................................................................................26
3.45 Descrever e-mail com guia de pagamento anexa................................................................27
3.46 Fechar tarefas no G-Click....................................................................................................27
3.47 Realizar contas a pagar........................................................................................................28

1 Mapa do processo: Realizar apurações ICMS

2 Características do processo
Objetivo do processo
Este processo tem por objetivo a realização da apuração do imposto ICMS, em acordo com a
legislação vigente.
Termos e Definições
 ICMS – Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços.
 Regido pela Lei Complementar n° 87, de 13 setembro de 1996 – Denominada de Lei Kandir,
o ICMS se trata de tributo abordado pelo texto, direcionado aos Estados e ao Distrito
Federal sobre operações correspondentes à circulação de mercadorias e prestação de
serviços do transporte interestadual e intermunicipal, bem como, de comunicação.
 A regulamentação deste imposto é de responsabilidade de cada Estado e do Distrito
Federal, que estipulam a porcentagem cobrada em suas regiões de atuação.
 CFOP - Código Fiscal de operação
Registros
Os registros gerados neste processo são eletrônicos e ficam armazenados no servidor da
Agrocontar e no sistema G-click.
 Relatório de apuração
 Arquivo Sped
 Arquivo de obrigações acessórias
 Guia de pagamento ICMS

3 Descrição das atividades do processo
3.1 Realizar conferências diárias
Regra
As conferências diárias – D+1 devem ser realizadas todos os dias.
Descrição
As conferências diárias deverão ser realizadas todos os dias, tendo como data limite o último dia
útil, conforme detalhado no POP. 000 – Realizar conferências diárias.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Coordenador(a) Contábil Fiscal
Informado
Gerente (a) Contábil Fiscal
3.2 Emitir relatório de apuração
Regra
 Este processo dá se início dia 20 ou 23 de cada mês
 Tipo de relatório emitido: Resumo por CFOP
Descrição
Para realizar a emissão do relatório de apuração o analista deve acessar o sistema Siagri, entrar no
modulo escrita fiscal e especificar o tipo de relatório.
Responsável
Analista Fiscal

Consultado
Informado
3.3 Analisar relatórios
Descrição
O analista deverá conferir relatório emitido, validando apurações e valores anteriores.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado
3.4 Realizar lançamentos manuais
Descrição
O analista deverá acessar o sistema Siagri, e realizar os lançamentos no modulo escrita fiscal ou
contabilidade de acordo com o relatório emitido.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado

3.5 Gerar relatório de balancete
Regra
 Este processo dá se início dia 01 ou 05 de cada mês
Descrição
Para gerar o relatório de balancete o analista deverá acessar o sistema Siagri, no modulo
contabilidade, filtrando apenas as contas de ICMS.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado
3.6 Realizar conferências
Descrição
Para realizar a conferência faz se uso do relatório emitido na etapa anterior, visualizando se as
contas estão zeradas.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado

3.7 Corrigir apurações e lançamentos
Descrição
Para realizar as correções o analista deverá acessar o sistema siagri, entrar em cada lançamento
com divergência e realizar a correção.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado
3.8 Emitir relatório de saldo ICMS do período anterior
Descrição
Para realizar a emissão o analista deverá acessar sistema Siagri e gerar um relatório com saldo de
ICMS filtrando o período anterior, no modulo contabilidade.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado

3.9 Confrontar relatórios e fechar apuração
Descrição
O analista deverá confrontar os relatórios emitidos e realizar um cálculo dos valores de ICMS do
período anterior e do período atual, fechando a apuração.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado
3.10 Provisionar valor de ICMS a recolher
Descrição
O analista deverá acessar o sistema Siagri no modulo financeiro e realizar lançamento do valor a
recolher.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado

3.11 Lançar crédito ICMS a compensar
Descrição
O analista deverá acessar o sistema Siagri e realizar o lançamento do débito a compensar e no
mesmo lançamento creditar na transitória de ICMS.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado
3.12 Gerar arquivo de obrigações acessórias de cada loja
Descrição
O analista deverá acessar o sistema Siagri no modulo fiscal e gerar um arquivo TXT de obrigações
acessórias com a data do período e nome do arquivo. Deve ser gerado um arquivo para cada loja.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado

3.13 Salvar arquivo no servidor
Descrição
O analista deverá salvar arquivos gerados dentro do sistema Siagri no servidor da Agrocontar, nas
pastas correspondentes.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado
3.14 Importar os arquivos no aplicativo
Regra
Aplicativos de cada estado:
 São Paulo: GIA

 Rio Grande do Sul: GIA 09
 Uberaba: DAPI
 Bahia: DMA
Descrição
Para importar os arquivos o analista deverá identificar qual estado correspondente de cada loja e
acessar o aplicativo daquele estado, procurar arquivo no servidor da Agrocontar e imputar.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado

3.15 Validar informações e transmitir
Descrição
Para realizar a validação o analista deverá visualizar os valores e as informações dentro do
aplicativo e clicar em consistir, e o próprio aplicativo validará as informações importadas, a partir
disto deverá clicar em transmitir.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado
3.16 Gerar arquivo Sped
Descrição
Para gerar o arquivo Sped Fiscal o analista deverá acessar o sistema Siagri no modulo escrita fiscal,
filtrando por data de 01 a 30/31 de cada mês. O analista deverá gerar um arquivo para cada loja.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado

3.17 Salvar no servidor
Descrição
O analista deverá salvar arquivos gerados dentro do sistema Siagri no servidor da Agrocontar, nas
pastas correspondentes.
Caminho da pasta na rede: Obrigações acessórias\Sped\Sped por Lojas.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado
3.18 Importar arquivo no aplicativo
Descrição
Acessar o aplicativo EFD ICMS / IPI, selecionar o arquivo Sped Fiscal salvo no servidor da
Agrocontar e imputar.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado

3.19 Validar Informações
Descrição
O analista deverá acessar o aplicativo EFD ICMS/IPI, clicar em validação e o aplicativo apontará os
erros ou avisos de divergências.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado
3.20 Realizar correção
Descrição
Com os erros ou avisos apontados o analista deverá realizar a correção manual de todos os dados
de fornecedores.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado

3.21 Gerar arquivo de transmissão
Descrição
Após as correções o analista deverá clicar em gerar arquivo de transmissão, o próprio aplicativo
gera um novo arquivo em TXT e com um novo nome.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado
3.22 Assinar e transmitir
Regra
A execução desta atividade é exclusiva para os estados de São Paulo, Uberaba, Bahia.
Descrição
Após a geração do arquivo é preciso assinar e transmitir no aplicativo. E para isso o analista deverá
clicar em assinar o documento, selecionar o certificado digital da loja e clicar em transmitir.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado

3.23 Assinar arquivo
Regra
A execução desta atividade é exclusiva para o estado Rio Grande do Sul.
Descrição
Para realizar a assinatura do arquivo para o estado Rio Grande do Sul, o analista deverá clicar em
assinar o arquivo e o próprio aplicativo em questão modificará o arquivo importado alterando o
nome para um novo padrão.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado
3.24 Importar arquivo modificado
Descrição
O analista deverá acessar o aplicativo GIA, buscar o arquivo modificado e importar. E
automaticamente o sistema realizará o salvamento.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado

3.25 Validar informações e transmitir
Descrição
Para realizar a validação o analista deverá visualizar os valores e as informações dentro do
aplicativo e clicar em consistir, e o próprio aplicativo validará as informações importadas, a partir
disto deverá clicar em transmitir.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado
3.26 Realizar correção no aplicativo EFD ICMS
Descrição
Se porventura no ato da validação o aplicativo GIA identificar erros ou algum aviso sobre as
informações importadas, o analista deverá acessar o aplicativo EFD, localizar os erros ou avisos
apontados e realiza as correções.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado

3.27 Validar informações
Descrição
Após as correções o analista deverá realizar uma nova validação no aplicativo EFD ICMS.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado
3.28 Gerar arquivo de transmissão
Descrição
Após as correções o analista deverá clicar em gerar arquivo de transmissão, o próprio aplicativo
gera um novo arquivo em TXT e com um novo nome.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado

3.29 Salvar o recibo no servidor
Descrição
Após a validação e transmissão o aplicativo gera um recibo automaticamente. O analista deverá
salvar o recibo gerado no servidor da Agrocontar, nas pastas correspondentes.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado
3.30 Emitir guia de ICMS
Regra
Cada estado dispõe do seu próprio site da SEFAZ com seus parâmetros.
Descrição
Porventura o ICMS for a recolher o analista deverá entrar no site da SEFAZ com a inscrição
estadual, selecionar o valor a recolher e emitir a guia de pagamento.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado

3.31 Salvar guia de pagamento no servidor
Descrição
Após a emissão da guia de pagamento no site, o analista deverá realizar o salvamento na pasta de
ICMS, correspondente.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado
3.32 Emitir relatórios.
Descrição
Para realizar a emissão dos relatórios o analista deve acessar o sistema Siagri, entrar no modulo
escrita fiscal e especificar o tipo de relatório. Deverá realizar a emissão dos relatórios de apuração
mensal, entrada e saída.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado

3.33 Salvar relatório no servidor
Descrição
Após a emissão dos relatórios, deverá realizar o salvamento dos relatórios na pasta de ICMS
correspondente.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado
3.34 Anexar relatórios nas tarefas correspondentes no G-click
Descrição
O analista deverá buscar arquivos na pasta do servidor da Agrocontar, acessar o sistema G-click e
anexar os relatórios nas tarefas de ICMS, Sped, obrigações acessórias estaduais.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado

3.35 Anexar guia de pagamento na tarefa
Descrição
Se houver guia de pagamento, o analista devera anexar a guia na tarefa correspondente no
sistema G-click.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado
3.36 Criar solicitação de validação ao líder
Descrição
Após anexar os relatórios e guia de pagamento se houver, o analista deverá criar uma solicitação
de validação na própria tarefa, direcionada ao líder do departamento.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado

3.37 Conferir informações
Descrição
Para realizar a conferência é preciso verificar se todos os relatórios necessários estão em anexo,
analisar e confrontar informações identificando inconsistências.
Responsável
Consultado
Analista Fiscal
Informado
3.38 Validar solicitação no G-click
Descrição
Após a conferência e não for encontrando nenhuma inconsistência nas informações ou a falta de
relatórios, o coordenador devera validar a solicitação no sistema G-Click.
Responsável
Consultado
Analista Fiscal
Informado

3.39 Solicitar correção verbalmente
Descrição
Se porventura na conferência for identificado divergências nas informações ou a falta de
relatórios, o coordenador deverá solicitar correção ao analista fiscal, expondo a divergência
identificada.
Responsável
Consultado
Analista Fiscal
Informado
3.40 Emitir relatório
Descrição
Porventura a divergência identificada for a falta de algum relatório o analista deverá acessar o
sistema Siagri e realizar a emissão.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado

3.41 Realizar correção
Descrição
Porventura a divergência identificada for erro nos lançamentos ou nas apurações o analista deverá
acessar o sistema Siagri e realizar a correção solicitada.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado
3.42 Emitir novos relatórios
Descrição
Após realizar as correções solicitadas o analista deverá acessar o sistema Siagri, nos módulos
correspondentes e emitir novos relatórios de apuração, entrada e saída.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado

3.43 Salvar relatórios no servidor
Descrição
Após a emissão dos relatórios, o analista deverá realizar o salvamento no servidor da Agrocontar
nas pastas correspondentes.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado
3.44 Solicitar líder uma nova conferência
Descrição
O analista deverá notificar o líder verbalmente que a correção foi realizada e solicitar uma nova
conferência.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado

3.45 Descrever e-mail com guia de pagamento anexa
Descrição
Se porventura haver guia de pagamento o analista deverá descrever o e-mail padrão, e anexar os
relatórios correspondentes e a guia de pagamento. O e-mail deve ser endereçado ao analista
financeiro, com cópia para Coordenador(a) Contábil Fiscal, Gerente Contábil Fiscal e Coordenador
BPO Financeiro.
Após descrever o e-mail com os relatórios e guias de pagamento em anexo, é necessário enviar o
e-mail que automaticamente irar gerar a finalização das tarefas no sistema G-Click.
Tarefas: ICMS, Sped, Obrigações acessórias estaduais.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado
3.46 Fechar tarefas no G-Click
Descrição
A tarefa é finalizada com o envio da guia de pagamento para o analista financeiro. Porém não
havendo guia a ser enviada, o analista deverá fechar as tarefas de forma manual.
Responsável
Analista Fiscal
Consultado
Informado

3.47 Realizar contas a pagar
Descrição
Ao receber os relatórios e guia de pagamento, inicia o processo de pagamentos e baixas, conforme
detalhado no POP. 000 – Realizar contas a pagar.
Responsável
Analista BPO Financeiro
Consultado
Coordenador(a) BPO Financeiro
Informado
Supervisor (a) CRM

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Realizar apuração ICMS

POP.001 – Versão/Revisão: 1.0 – 27/10/2021 - Página 0 de 29

POP.001 – Versão/Revisão: 1.0 – 30/11/2021 - Página 1 de 29

3.30 Emitir guia de ICMS............................................................................................................19

POP.001 – Versão/Revisão: 1.0 – 30/11/2021 - Página 2 de 29

1 Mapa do processo: Realizar apurações ICMS

POP.001 – Versão/Revisão: 1.0 – 30/11/2021 - Página 3 de 29

POP.001 – Versão/Revisão: 1.0 – 30/11/2021 - Página 4 de 29

3 Descrição das atividades do processo

3.1 Realizar conferências diárias

3.2 Emitir relatório de apuração

POP.001 – Versão/Revisão: 1.0 – 30/11/2021 - Página 5 de 29

3.3 Analisar relatórios

3.4 Realizar lançamentos manuais

POP.001 – Versão/Revisão: 1.0 – 30/11/2021 - Página 6 de 29

3.5 Gerar relatório de balancete

3.6 Realizar conferências

POP.001 – Versão/Revisão: 1.0 – 30/11/2021 - Página 7 de 29

3.7 Corrigir apurações e lançamentos

3.8 Emitir relatório de saldo ICMS do período anterior

POP.001 – Versão/Revisão: 1.0 – 30/11/2021 - Página 8 de 29

3.9 Confrontar relatórios e fechar apuração

3.10 Provisionar valor de ICMS a recolher

POP.001 – Versão/Revisão: 1.0 – 30/11/2021 - Página 9 de 29

3.11 Lançar crédito ICMS a compensar

3.12 Gerar arquivo de obrigações acessórias de cada loja

POP.001 – Versão/Revisão: 1.0 – 30/11/2021 - Página 10 de 29

3.13 Salvar arquivo no servidor

3.14 Importar os arquivos no aplicativo

 São Paulo: GIA

POP.001 – Versão/Revisão: 1.0 – 30/11/2021 - Página 11 de 29

Gerente (a) Contábil Fiscal

3.15 Validar informações e transmitir

3.16 Gerar arquivo Sped

POP.001 – Versão/Revisão: 1.0 – 30/11/2021 - Página 12 de 29

3.17 Salvar no servidor

3.18 Importar arquivo no aplicativo

POP.001 – Versão/Revisão: 1.0 – 30/11/2021 - Página 13 de 29

3.19 Validar Informações

3.20 Realizar correção

POP.001 – Versão/Revisão: 1.0 – 30/11/2021 - Página 14 de 29

3.21 Gerar arquivo de transmissão

3.22 Assinar e transmitir

POP.001 – Versão/Revisão: 1.0 – 30/11/2021 - Página 15 de 29

3.23 Assinar arquivo

3.24 Importar arquivo modificado

POP.001 – Versão/Revisão: 1.0 – 30/11/2021 - Página 16 de 29

3.25 Validar informações e transmitir

3.26 Realizar correção no aplicativo EFD ICMS

POP.001 – Versão/Revisão: 1.0 – 30/11/2021 - Página 17 de 29

3.27 Validar informações

3.28 Gerar arquivo de transmissão

POP.001 – Versão/Revisão: 1.0 – 30/11/2021 - Página 18 de 29

3.29 Salvar o recibo no servidor

3.30 Emitir guia de ICMS

POP.001 – Versão/Revisão: 1.0 – 30/11/2021 - Página 19 de 29

3.31 Salvar guia de pagamento no servidor

3.32 Emitir relatórios.

POP.001 – Versão/Revisão: 1.0 – 30/11/2021 - Página 20 de 29

3.33 Salvar relatório no servidor

3.34 Anexar relatórios nas tarefas correspondentes no G-click

POP.001 – Versão/Revisão: 1.0 – 30/11/2021 - Página 21 de 29

3.35 Anexar guia de pagamento na tarefa