BANCOS, MOEDA E

OPERAÇÕES BANCÁRIAS
CAPITULO VIII

03/28/22 Cap VIII Bancos e Operações bancarias 1

Sumário

 Bancos e o sistema financeiro de Moçambique

 Moeda. Processo de criação, funções e valor
 Generalidades
 Funções da moeda
 Valor e teoria quantitativa da moeda
 Operações bancárias passivas
 O depósito e a conta. Saldos
 Modalidades de depósito
 O cheque. Espécies de cheque. O problema da cobertura
 Operações bancárias activas
 Créditos por assinatura
 Créditos por empréstimo
 Títulos descontáveis
 O redesconto
 Cartões de crédito. Objectivos e modalidades
 Encargos bancários

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Banco Definição

 Uma instituição financeira que aceita

depositos e concede creditos.

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 Função

 Depositar capital em forma de

poupanças,
 Conceder credito para financiar a
actividade produtiva
 Trocar moedas,
 Realizar pagamentos..

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Bancos Comerciais Vs Banco
Central
 Banco Comercial - Instituições de
crédito caracterizadas pela captação de
fundos, através de operações passivas,
e pela cedência de fundos (crédito
bancário), através de operações activas.

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Banco Comercial

Outras funcões
 Prestação de serviços (proveitos), como:
 Garantias bancárias,
 Venda de moeda,
 Pagamentos periódicos,
 Guarda de valores e
 Custódia de títulos.

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Bancos Comerciais Vs Banco
Central
 Banco Central é uma instituição
financeira independente ou ligada ao
Estado cuja função é gerir a política
econômica, (garantir a estabilidade e o
poder de compra da moeda de cada
país e do sistema financeiro como um
todo).

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Objectivos principais do Banco Central:

 Preservar o valor da moeda nacional;

 Promover a realização de correcta política
monetária;
 Orientar a política de crédito com vista à
promoção, crescimento e desenvolvimento
económico e social do país;
 Gerir disponibilidades externas de forma a
manter adequado volume de meios de
pagamento necessários ao comércio
internacional;
 Disciplinar a actividade bancária.

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Sigilo Bancário

É um dever ou obrigação (imposto por lei)

que tem as instituições financeiras de
manter resguardados os dados de seus
clientes.
 A eventual quebra desse sigilo só pode
ser feita através de autorização judicial
nos casos onde se suspeita de
movimentação ilegal na conta do cidadão.

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Bancos
 Os Bancos podem falir?
 Como qualquer empresa que é, os bancos
podem falir, mas é muito raro.
 Existe uma entidade-Fundo de Garantia de
Depósito- com missão de proteger o sistema
financeiro
 O fundo de garantia de depositos, contribui para
o desenvolvimento da confiança, protecção e da
estabilidade do sistema bancário

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Moeda. Mecanismo de Criação da
Moeda

 O processo de criação de moeda é feita

no ambito das actividades normais dos
bancos comerciais.
 O BANCO CRIA MOEDA NA
PROPORÇÃO DO MULTIPLICADOR
DE CRÉDITO

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Moeda. Mecanismo de Criação da
Moeda
 Seja: DO-1000 UM
 Taxa de Reserva Obrigatoria:15%

 1.000 x 15% = 150 unidades monetárias

como reserva
 1.000 x 85% = 850 unidades monetárias
livres para o banco

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Moeda. Mecanismo de Criação da Moeda

(em unidades monetárias)

Depósito Inicial Crédito Acréscimo de Depósitos
Estágios

1 1.000,000 - 1.000,000

2 850,000

3 722,500

4 614,125

…….. ……………………

TOTAL 5.666,666 6.666,666

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Moeda. Mecanismo de criação
de moeda
 O BANCO CRIA MOEDA NA
PROPORÇÃO DO MULTIPLICADOR
DE CRÉDITO
 A partir de um depósito inicial de 1.000
u.m. o banco criou nova moeda no
montante de 5.666.6 u.m., o que dá uma
circulação monetária total de 6.666,6
u.m.

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Funções da moeda

 A moeda é um meio de pagamento, no

sentido de que é um intermediário das
trocas. Motivo de transacção.

 A moeda é reserva de valor. Motivo de

precaução.

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Funções da moeda

A moeda como unidade de medida ou

de cálculo económico.
 Os agentes economicos no geral e as
empresas em particular, fazem cálculos
com base na moeda (meticais, libras,
dólares,xelins, etc.).

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Valor e teoria quantitativa da
moeda
 Há três aspectos importantes que fazem com
que a moeda corrente valha e tenha poder
liberatório:
 1º - a confiança social na moeda;
 2º - a lei que emite e impõe a circulação da
moeda, decretando assim o chamado curso
forçado;
 3º - o valor da moeda como medida do nível
do Produto Social.

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Valor e teoria quantitativa da
moeda
 Uma das ferramentas importantes de análise monetária é a
chamada EQUAÇÃO DA TROCA que tem a seguinte expressão
geral:
 Y = M.V
 em que Y é o Produto Nacional Bruto, M é a quantidade de
moeda existente e V a velocidade de circulação de moeda[1].
Aquela igualdade assume, também, a forma
 Y = P.Q
 em que P é a média dos preços do produto final e Q a
quantidade existente do referido produto. Das duas fórmulas
anteriores decorre
 M.V = P.Q

[1] Velocidade de circulação da moeda define-se como sendo o
número médio de vezes em que a unidade monetária de um país
é utilizada durante o ano, para adquirir bens e serviços.

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Valor e teoria quantitativa da
moeda
 Existe, um relacionamento proporcional
entre o volume da moeda existente e o
nível dos preços;
 O Y (Produto Nacional Bruto) tem um
relacionamento estreito com a
quantidade de moeda em stock.

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Operações bancárias passivas

 O Depósito e a Conta. Saldos

 O depósito é um contrato celebrado entre
um banqueiro (depositário) e uma pessoa
colectiva ou singular (depositante), através
do qual o primeiro se obriga a restituir ao
segundo, em tempo indeterminado ou pré-
estabelecido, o valor previamente entregue
por este em depósito.

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Operações bancárias passivas

 A conta é a expressão contabilística do

depósito repercutida na escrita do
Banco, e que traduz as relações entre
Banco e cliente, através de lançamentos
a débito ou a crédito (levantamento,
entregas, etc.).

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Tipos de Conta

 Uma conta aberta num Banco pode ser:

 - Singular
 - Colectiva
 A conta colectiva pode ser:
 - Solidária
 - Conjunta


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Saldo da Conta

 O saldo da conta é um apuramento

contabilístico que resulta da diferença
entre débitos (D) e créditos (C).
 O saldo pode ser:
 Devedor quando D > C
 Credor "" C > D
 Nulo "" D = C

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Modalidades de Depósito

 São as seguintes as modalidades de

depósito praticadas pelos bancos:
 a) Depósito à Ordem - "D.O"
 b) Depósito a prazo - "D.P."
 c) Depósito com Pré-Aviso - "D.P.A."

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Cheques Bancarios

 Cheque é um documento escrito pelo qual

uma pessoa dá ordens a um depositário de
valores monetários, normalmente um banco,
para que este pague determinda quantia a
uma pessoa ou entidade que nomear ou não.


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Cheques Bancários

 A pessoa que passa o cheque chama-se

sacador (titular);
 Quem fica com o dever de pagar chama-
se sacado (Banco);
 Aquele a favor de quem se passa o
cheque chama-se beneficiário.

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Formas de emissão de cheques

 O cheque “ao portador”: neste cheque

não consta o nome do beneficiário.

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Formas de emissão de cheques

 O cheque “nominativo”: Neste tipo de

cheque, é indicado o nome do
beneficiário;
 O cheque “cruzado”: cheque que
contêm dois traços oblíquos e paralelos

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O cheque “cruzado
 Cruzamento geral”, se não existir nada
escrito entre as linhas paralelas e
oblíquas.
 O cheque pode ser depositado em
qualquer banco e pode ser pago no
balcão, se o beneficiário for cliente do
banco que conste no cheque.

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O cheque “cruzado
 Cruzamento especial -No caso de ter o
nome do banco entre as linhas paralelas.
 Este tipo de cheque só pode ser
depositado no banco mencionado entre
as linhas e pode ser pago ao balcão, se o
banco indicado for o sacado e o
beneficiário também for cliente do mesmo
banco.

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O cheque “cruzado

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O cheque “cruzado

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O cheque “cruzado

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Formas de emissão de cheques

 O cheque “visado”: apenas confirma a

existência de fundos para o pagamento
do cheque, no momento em que o
cheque foi sujeito a análise.
 Alguns bancos cativam os fundos
indicados no cheque, num determinado
intervalo de tempo e com conhecimento
do emitente.

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O cartao debito

 Este cartão permite realizar

movimentações de dinheiro da sua
conta, quer em caixas multibanco (ATM)
quer em sítios que aceitem este tipo de
pagamento. O cartao de debito é um
produto de pagamento, pois debitam
automaticamente o dinheiro da conta
bancaria , após a sua utilização

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O cartão debito
 Muito prático e seguro no
pagamento:      
  Aceitação Comercial:       

  Operação de pagamento simples e

rápida:       
 

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Operações bancárias activas

 Créditos por assinatura

 a) Aval bancário
 b) Garantias
 Créditos por Empréstimo
 a) Cartões de crédito
 b) Descobertos em contas
 c) Crédito em conta-corrente
 d) Crédito por livrança
 Títulos descontáveis

 a) - A letra
 b) A Livrança[1]
 c) Extracto de Factura


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Operações Bancárias Ativas

 São aquelas em que o banco aparece

como vendedor da moeda,
designadamente através da concessão
de crédito, participação em empresas,
colocação de capitais à subscrição
pública, tomada firme de acções e
obrigações, etc.

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Créditos por assinatura
 a) Garantia bancária
 São documentos emitidos por um Banco, a pedido
dum cliente, e a favor duma entidade oficial ou
particular, perante a qual o Banco se responsabiliza
pela satisfação de um compromisso, caso o referido
cliente não dê cumprimento a determinadas
obrigações ou cláusulas de um contrato celebrado
entre aquela entidade e este.
 A garantia representa uma transferência de
responsabilidade para o Banco, que aos clientes
incumbe perante um organismo oficial.


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Créditos por Empréstimo
 Cartões de crédito
 É uma forma de pagamento eletrônico. É um
cartão de plástico que contém, pelo menos, o
nome do portador, número do cartão e data de
validade na frente, além de, no verso, ter um
campo para assinatura do cliente o número de
segurança (CVV2) e a tarja magnética
(geralmente preta).

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Créditos por Empréstimo
 Os cartões de créditos são concedidos a
pessoas idóneas, mediante análise das
suas informações (vencimentos,
rendimentos, saldos médios, etc.). Os
seus utentes podem, portanto, utilizá-los
até uma quantia limite, estabelecida pela
instituição de crédito emissora, de acordo
com essas informações.


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Créditos por Empréstimo

 b) Descobertos em contas
 O descoberto (overdraft) é a operação
pela qual o banco consente que o seu
cliente saque, para além do saldo
existente na conta de que é titular, até
um certo limite e por um determinado
prazo.

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Credito Documentário
 Operação pela qual um banco por conta
de um cliente-importador, abre um crédito
a favor de um vendedor-exportador,
assumindo o compromisso de pagar ao
vendedor-exportador o valor das suas
mercadorias contra a entrega dos
documentos estipulados pelo crédito.
 É uma das formas de crédito por
empréstimo mais importantes no comércio
internacional.


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 Processo de Abertura de Credito
Documentário

1-Negocia o Contrato
Importador Exportador
4- Embarque dos bens
2-Solicita 5-Apresenta os
8-carregue o 6-Paga o
Carta de documentos
Comprador Fornecedor
Credito
Banco Emitente 3-Carta de Credito Banco
(Importador) é emitida Negoçiador
7-Reembolso ao Banco Negoçiador
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