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Definir lanamentos automticos

Nesta etapa, efetuar as opes do sistema para o lanamento automtico em contas do Razo, em
operaes da administrao de estoque e da reviso de faturas.
A seguir, o usurio poder verificar sua configurao com a ajuda de uma funo de simulao.
Atravs de Informaes adicionais, o usurio encontra uma lista das operaes na Administrao de
materiais e suas definies.
O que so lanamentos automticos?
Em importantes operaes contbeis da administrao de estoque e da reviso de faturas, as contas do
Razo da contabilidade financeira e da contabilidade de custos so automaticamente registradas.
Exemplo:
Em uma sada de mercadoria para um centro de custo, sero geradas linhas de lanamento nas seguintes
contas:
-

conta de estoque de material

conta de consumo
Como o sistema determina as contas do Razo?

Na entrada do movimento de mercadorias, o usurio no precisa entrar nenhuma conta do Razo, uma vez
que o sistema ERP encontra automaticamente as contas do Razo a serem registradas atravs dos
seguintes dados:
-

Plano de contas da empresa

Se, na entrada de uma operao, entrar-se uma empresa ou um centro, ento o sistema ERP
determina o plano de contas vlido para uma empresa.
A determinao de contas automtica deve ser definida para cada plano de contas.

Cdigo de agrupamento de avaliao da empresa

Se uma determinao de conta automtica dentro de um plano de contas deve ser processada de
maneira diferente para determinadas empresas ou centros (rea de avaliao), ento deve-se atribuir
a estas reas de avaliao diferentes cdigos de agrupamento de avaliao.
A determinao de conta automtica deve ser definida individualmente para cada cdigo de
agrupamento de avaliao dentro de um plano de contas. Ela vlida para todas as empresas,
atribudas a este cdigo de agrupamento de avaliao.
Se, na entrada de uma operao, o usurio entrar uma empresa ou um centro, ento o sistema
determina ainda a rea de avaliao e o cdigo de agrupamento de avaliao.

Chave de operao
As operaes de lanamento esto predefinidas para as relevantes operaes contbeis da
administrao de estoque e da reviso de faturas. A cada tipo de movimento relevante da
administrao de estoque e a cada operao na reviso de faturas, so atribudos registros de
lanamento, generalizados em uma certa cadeia de valores. Ao invs de nmeros de contas do
Razo, esta cadeia de valores contm chaves para cada operao de lanamento (p.ex. registro de
estoque e registro de consumo).
Estas chaves de operao no precisam ser definidas; elas so automaticamente determinadas a partir
da transao (reviso de faturas) ou a partir do tipo de movimento (administrao de estoques). O

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usurio deve simplesmente atribuir a cada operao de lanamento uma conta do Razo a ser
lanada.
-

Agrupamento de contas (somente para lanamento de contrapartida para registro de estoque,

obrigaes de consignao e diferenas de preo)
Uma vez que a operao de lanamento "Lanamento de contrapartida para o registro de estoque"
utilizada para diferentes operaes (p.ex. sada de mercadorias, sucata, inventrio fsico),
classificadas contabilmente em diferentes contas (p.ex. conta de consumo, sucata,
despesa/rendimento das diferenas de inventrio, necessrio subdividir a operao de lanamento
em uma outra chave: o agrupamento de contas.
Um agrupamento de contas atribudo a cada tipo de movimento na administrao de estoques, que
utiliza a operao de lanamento "Lanamento de contrapartida para o registro de estoque".
Atravs da operao de lanamento "Lanamento de contrapartida para o registro de estoque", o
usurio deve atribuir contas do Razo para cada agrupamento de contas.
Em entradas de mercadorias para pedido, para ordens de produo e em outros movimentos, deve-se
lanar as diferenas de preo em diversas contas de diferenas de preo, definindo diferentes
agrupamentos de contas para a chave de operao.
Obrigaes de consignao e de pipeline podem ser tambm executadas atravs do agrupamento de
contas em diferentes contas.

Classe de avaliao do material ou (em caso de avaliao separada) do tipo de movimento

Atravs da classe de avaliao, existe a possibilidade de definir a determinao de contas de maneira
dependente do material. Por exemplo, o usurio lana em uma outra conta de estoque a entrada de
mercadoria de uma matria-prima como mercadoria comercial, ainda que se entre a mesma operao
para ambos os materiais.
Isto alcanado medida que sejam atribudos diferentes classes de avaliao aos materiais, e para
cada classe de avaliao, outras contas do Razo sejam atribudas operao de lanamento.
Caso o usurio no deseje fazer nenhuma diferena em funo da classe de avaliao, no
necessrio atualizar nenhuma classe de avaliao para a operao de lanamento correspondente.
Condies

Antes de atualizar os lanamentos automticos, o usurio precisa obter as seguintes informaes:

1.

nvel de avaliao (centro ou empresa)

Determinar se os materiais sero avaliados no nvel do centro ou no nvel da empresa.
Em caso de avaliao no nvel do centro, uma rea de avaliao corresponde a um centro.
Em caso de avaliao no nvel da empresa, uma rea de avaliao corresponde a uma empresa.

2.

plano de contas e cdigo de agrupamento de avaliao por rea de avaliao

Determinar se o cdigo de agrupamento de avaliao est ativo.
Caso no esteja ativo, definir o plano de contas (atravs da empresa) atribudo a cada rea de
avaliao.
Caso esteja ativo, definir o plano de contas e o cdigo de agrupamento de avaliao para cada rea
de avaliao.
Para cada plano de contas e cada cdigo de agrupamento de avaliao, o usurio precisar definir
determinao de contas prprias.

3.

Classes de avaliao por tipo de material

Para diferenciar a determinao de conta automtica para determinadas operaes em funo das
classes de avaliao, determinar as classes de avaliao por tipo de material.

4.

Agrupamento de contas para o lanamento de contrapartida do registro de estoque

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Determinar com Especificar agrupamento de contas para tipos de movimento, para quais tipos de
movimento um agrupamento de contas est definido para as chaves de operao GGB (lanamento
de contrapartida para o registro de estoque), KON (obrigaes de consignao) e PRD (diferenas de
preo).
Opes standard
O sistema standard SAP fornece as atribuies das contas do Razo para o plano de contas INT e o cdigo
de agrupamento de avaliao 0001.
Atividades
1.

Para cada plano de contas e para cada cdigo de agrupamento de avaliao, criar a chave de contas
para operaes de lanamento individuais, procedendo da seguinte maneira:
a)

Chamar a atividade Definir lanamentos automticos.

O sistema ERP primeiro verifica se as reas de avaliao esto corretamente atualizadas. Se,
por exemplo, um centro no foi atribudo a nenhuma empresa, o usurio receber uma caixa de
dilogo e uma mensagem de erro.
Nesta janela, pressionar Avanar (prxima entrada), a fim de continuar com a verificao.
Selecionar Cancelar, para cancelar a verificao.
Acessa-se o menu de opes Lanamento automtico.

b)

Selecionar Ir para -> Classificao contbil.

Acessa-se a lista das operaes de lanamento da administrao de materiais. Para maiores
informaes sobre as operaes individuais, ver Informaes adicionais.
O cdigo Determinao de conta indica se uma determinao de conta automtica est
prevista para uma operao.

c)

Selecionar uma operao de lanamento.

Na primeira operao de lanamento, aparecer uma janela, na qual o usurio pode entrar o
plano de contas.
Para cada operao, possvel definir os seguintes dados:
-

Regras para a atribuio de contas

Com Ir para -> Regras pode-se definir de quais fatores depende a atribuio de contas:
- cdigo dbito/crdito
- agrupamento geral (= agrupamento de contas)
- agrupamento de avaliao
- classe de avaliao

Chave de lanamento para as linhas de lanamento

Normalmente, no necessrio modificar as chaves de lanamento. Para utilizar novas chaves
de lanamento, o usurio deve defini-las no customizing da contabilidade financeira.

Atribuies de contas
necessrio atribuir as contas do Razo para cada chave de operao (exceto para KBS). Estas
atribuies de contas podero ser criadas manualmente ou transferidas de um outro plano de
contas com Processar -> Copiar.
Caso a operao de lanamento (p.ex. registro de estoque) for diferenciado em funo das
classes de avaliao, criar para cada classe uma atribuio de contas.
Com a operao de lanamento "Lanamento de contrapartida para o registro de estoque", criar
uma atribuio de contas para cada agrupamento de contas.

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Caso a operao PRD (diferena de preo) tambm seja dependente do agrupamento de contas,
ento ser necessrio criar trs atribuies de contas:
- uma atribuio de contas sem agrupamento de contas
- uma atribuio de contas com o agrupamento de contas PRF
- uma atribuio de contas com o agrupamento de contas PRA
Caso a operao KON (obrigaes de consignao e de pipeline) tambm seja dependente do
agrupamento de contas, ento ser necessrio criar duas tribuies de contas:
- uma atribuio de contas sem agrupamento de contas (consignao)
- uma atribuio de contas com o agrupamento de contas PIP (pipeline)
d)
2.

Gravar as opes.

A seguir, verific-las com a funo de simulao.

Com a funo de simulao, possvel simular as seguintes operaes:
-

operaes da administrao de estoques

operaes da reviso de faturas

Atravs da entrada de um material e/ou de uma classe de avaliao, o sistema ERP determina as
contas do Razo, que esto atribudas s operaes de lanamento correspondentes. De acordo com a
configurao, o sistema ERP tambm verifica se a conta do Razo existe.
Com a simulao, o usurio poder comparar a seleo de campos do tipo de movimento com as
contas individuais e eventualmente fazer correes.
Para imprimir a simulao, selecionar Simulao -> Report.
Para executar a simulao, proceder da seguinte maneira:
a)

Com Configurao, verificar as opes de simulao para

- a rea de trabalho (administrao de estoques ou reviso de faturas)
- o modo de entrada (material ou classe de avaliao)
- a verificao de contas
O usurio encontra no sistema ERP instrues online para esta etapa.

b)

Selecionar Ir para -> Simulao.

O usurio recebe a tela para entrada dos dados de simulao.

c)

Nesta tela, entrar um centro ou uma empresa, de acordo com o nvel de avaliao.

d)

Na simulao de operaes da administrao de estoque, movimentos de mercadoria sero

simulados. O sistema ERP sugere o primeiro tipo de movimento para a simulao. Se forem
possveis mais movimentos com este tipo de movimentos, selecionar uma linha.
Na simulao de operaes da reviso de faturas, aparece na tela de entrada a lista dos tipos de
operao possveis. Selecionar uma linha.

e)

A seguir, selecionar Ir para -> Classificao contbil.

Aparece a lista das linhas de lanamento, as quais podero ser criadas atravs da operao
selecionada. Para cada linha de lanamento, ser exibida a conta do Razo para os lanamentos
em dbito, assim como a conta do Razo para lanamento em crdito.

f)

A partir desta tela, selecionar Ir para -> Movimento+, para obter as linhas de lanamento para
o prximo tipo de movimento e/ou tipo de operao.
Caso o usurio trabalhe com classes de avaliao, selecionar Ir para -> Classe de
avaliao+, para receber a simulao para a prxima classe de avaliao. Esta funo no
possvel em uma simulao com nmero de material.
Com Ir para -> Verificar estrutura da tela , pode-se comparar a seleo de campos do tipo
de movimento com a das contas do Razo determinadas pelo sistema e, eventualmente, fazer

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correes.
Nota
A funo de simulao NO substitui o lanamento-teste.
Outras observaes
Encontra-se a seguir a lista de cada operao com exemplos de suas aplicaes. Entre parnteses est
indicada a respectiva chave de operao:
-

Agenciamento dos rendimentos (AG1)

Esta operao pode ser utilizada no agenciamento dos rendimentos de comisses, como p.ex. para
comisses del credere. A chave de conta utilizada nos esquemas de clculo do agenciamento, para
a determinao das respectivas contas de rendimentos.

Agenciamento do volume de vendas (AG2)

Esta operao pode ser utilizada no agenciamento, quando os lanamentos dos volumes de vendas
forem ativados no customizing dos tipos de pagamento. A chave da conta indicada no customizing
do tipo de documento de faturamento.

Agenciamento das despesas (AG3)

Esta operao pode ser utilizada no agenciamento para as despesas de comisses. A chave de conta
utilizada nos esquemas de clculo de custo do agenciamento, para a determinao das respectivas
contas de despesas.

Despesa/rendimento do consumo do material em consignao (AKO)

Esta operao utilizada na administrao de estoques, durante as retiradas do estoque em
consignao, ou durante as transferncias do estoque em consignao no estoque prprio, quando o
material controlado com base no preo standard, e o preo em consignao for diferente do
standard.

Despesa/rendimento do registro de transferncia (AUM)

Esta operao utilizada em caso de registros de transferncia de estoque (material a material),
quando o valor do material emissor no puder ser lanado por completo ao valor do material
receptor. Isto vlido para materiais com preo standard e com preo mdio mvel. No caso de
materiais com preo mdio mvel, ocorrem diferenas de preo, quando o estoque for negativo e o
valor do estoque irreal devido ao registro adicional. A operao AUM independe do fato, se ocorre
ou no uma mudana de centro com o registro de transferncia. A despesa/rendimento
acrescentada ao material receptor.

Provises liquidao posterior (BO1)

Ao utilizar a funo da liquidao posterior de condies (p.ex. bnus), so criadas provises
durante as entradas de mercadorias por pedidos, caso estas estejam previstas para o tipo de condio.

Redimentos liquidao posterior (BO2)

Durante a liquidao posterior de condies na reviso de faturas ou na contabilida financeira, so
lanados os rendimentos atravs desta operao.

Rendimentos liquidao posterior aps a liquidao (BO3)

Quando ocorre uma entrada de mercadorias aps a liquidao da estipulao, alguns rendimentos
provisionados no podem mais ser administrados pela liquidao posterior. No deve mais ocorrer
um lanamento na conta normalmente utilizada para os rendimentos provisionados. Como
alternativa, o usurio pode lanar os rendimentos provisionados com esta operao, em uma conta

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separada.
-

Lanamento delta para estoque (BSD)

Esta conta lanada, caso sejam efetuados lanamentos de encerramento para uma execuo de
acumulao. Trata-se de uma conta delta para uma conta de estoque de material. Isto significa que,
ao inserir a conta de estoque, determina-se o valor do estoque, calculado atravs da acumulao.
Com isso, so taxadas separadamente as diferentes reas de avaliao (p.ex. comercial, fiscal) que
podem ser utilizadas no balano.

Modificao de estoque (BSV)

As modificaes de estoque so registradas na administrao de estoques, durante as entradas de
mercadorias ou compensaes posteriores por ordens de subcontratao.
Se a conta aqui atribuda estiver definida como classe de custo, o usurio precisa atribuir conta
uma classificao contbil na tabela da atribuio automtica de classificao contbil (customizing
de Controlling). Isto necessrio, a fim de que as entradas de mercadorias por ordens de
subcontratao possam ser registradas. No sistema standard, o centro de custo SC-1 est definido
para este fim.

Registro de estoque (BSX)

Esta operao utilizada para todos os registros em contas de estoque de material. Estes registros
ocorrem, por exemplo,
-

na administrao de estoques, durante as entradas de mercadorias no estoque prprio e durante

as sadas de mercadorias do estoque prprio

na reviso de faturas, quando ocorrem diferenas de preo para os materiais com preo mdio
mvel durante as entradas de fatura, e a cobertura de estoque suficiente.

na liquidao da ordem, se a ordem de um material possuir uma classificao contbil com

preo mdio mvel, e os custos reais da liquidao forem diferentes dos custos reais da entrada
de mercadorias

Visto que esta operao depende da classe de avaliao, possvel administrar materiais com
diferentes classes de avaliao em contas de estoque separadas.
Ateno
Observar que:
-

uma conta de estoque no ser utilizada para nenhuma operao diferente de BSX

a conta no ser lanada manualmente

a atribuio de conta no ser modificada no sistema produtivo, antes que todos os estoques
tenham sido debitados.

Caso contrrio, podem ocorrer diferenas entre o valor total do estoque dos registros mestre de
material e o saldo da conta de estoque de material.
Determinao de contas em caso dos estoques avaliados para ordem do cliente e para projeto
Observar que, no caso dos estoques acima mencionados (estoque especial E e Q), necessrio
atualizar uma determinao de contas para as chaves de conta BSX e GBB, a fim de que mensagens
de aviso sejam evitadas durante a entrada de dados (pedido ou registro de transferncia) para estoque
avaliado.
Para os estoques no avaliados, o sistema tenta executar uma determinao de contas provisria para

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GBB durante a entrada de dados. Depois que os dados para o estoque avaliado forem entrados, o
sistema substitui em background a determinao de contas provisria para GBB pela determinao
correta para a conta do estoque de material (BSX).
-

Reavaliao de outros consumos (COC)

Esta chave de operao necessria para a reavaliao de consumo dos componentes Clculo de
custo real/Ledger de material.
A reavaliao de consumo reavalia os consumos de nvel nico em relao aos preos reais
determinados dos componentes Clculo de custo real/Legder de material. Esta reavaliao pode
ocorrer na conta original j lanada ou na conta coletiva.
A conta coletiva determinada utilizando a transao chave de operao COC.

Del credere (DEL)

Chave de operao para os documentos de pagamento/listas de faturas em compras. A chave de
conta necessria no esquema de clculo de custo da administrao de pagamentos, para a
determinao das respectivas contas de rendimento.

Diferenas mnimas administrao de materiais (DIF)

Esta operao utilizada na reviso de faturas, se o usurio define uma tolerncia para diferenas
mnimas, e o saldo de uma fatura no excede a tolerncia.

Conta de compras (EIN), Conta de contrapartida de compras (EKG), Conta de compras de

frete (FRE)
Estas operaes s sero utilizadas se a administrao de conta de compras estiver ativa na empresa.
Nota
Esta funo foi desenvolvida especialmente para alguns pases, visto exigncias legais especiais
(Blgica, Espanha, Portugal, Frana, Itlia, Finlndia).
Antes de utilizar esta funo, verificar se ela necessria para o pas do usurio.

Compensao de frete (FR1), Provises para frete (FR2), Compensao alfandegria (FR3),
Provises para direitos aduaneiros (FR4)
Estas operaes so utilizadas para o registro de custos complementares de aquisio, em caso de
entradas de mercadorias por pedidos e de entradas de fatura. A operao a ser utilizada para os
custos complementares de aquisio depende dos tipos de condio, definidos no pedido.
O usurio pode tambm entrar algumas operaes para custos complementares de aquisio nos
tipos de condio.

Servio externo (FRL)

A operao ser utilizada para ordens de subcontratao durante as entradas de materiais e de
faturas.
Se a conta aqui atribuda estiver definida como classe de custo, o usurio precisa atribuir conta
uma classificao contbil na tabela da atribuio automtica de classificao contbil (customizing
de Controlling). Isto necessrio, a fim de que as entradas de mercadorias por ordens de
subcontratao possam ser registradas. No sistema standard, o centro de custo SC-1 est definido
para este fim.

Servio externo custos complementares de aquisio (FRN)

A operao ser utilizada para custos complementares de aquisio por ordens de subcontratao.
Se a conta aqui atribuda estiver definida como classe de custo, o usurio precisa atribuir conta
uma classificao contbil na tabela da atribuio automtica de classificao contbil (customizing
de Controlling). Isto necessrio, a fim de que as entradas de mercadorias por ordens de
subcontratao possam ser registradas. No sistema standard, o centro de custo SC-1 est definido

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para este fim.

-

Contrapartida de registro de estoque (GBB)

A contrapartida de registro de estoque utilizada na administrao de estoques e depende do
agrupamento de contas, que est atribudo ao respectivo tipo de movimento. No sistema standard,
encontram-se definidos os seguintes agrupamentos de conta:
-

AUA:

para liquidao da ordem

AUF:

para entradas de mercadorias por ordens (sem

classificao contbil e para liquidao da ordem,
caso AUA no esteja atualizado

AUI:

alocao posterior da tarifa real do centro de custos

diretamente ao material (com classificao contbil)

BSA:

para registros iniciais de estoque no sistema

INV:

para despesa/rendimento das diferenas de inventrio

VAX:

para sadas de mercadorias por ordens de cliente sem

objeto de classificao contbil (a conta no uma
classe de custo

VAY:

para sadas de mercadorias por ordens de cliente com

objeto de classificao contbil (a conta uma classe
de custo)

VBO:

para consumos do estoque colocado disposio do

fornecedor

VBR:

para sadas de mercadorias internas (p.ex. para centro

de custo)

VKA:

para classificao contbil da ordem do cliente

(p.ex. em caso de pedido individual)

VKP:

para classificao contbil do projeto (p.ex. em caso

de pedido individual)

VNG:

para sucata/destruio

VQP:

para retiradas de amostra sem classificao contbil

VQY:

para retiradas de amostra com classificao contbil

ZOB:

para entradas de mercadorias sem pedidos (tipo de

movimento 501)

ZOF:

para entradas de mercadorias sem ordens de produo

(tipos de movimento 521 e 531)

Pode-se definir tambm agrupamentos de conta prprios. Para registrar sadas de mercadorias por
centros de custo (tipo de movimento 201) e sadas de mercadorias por ordens (tipo de movimento
261) em contas de consumo separadas, possvel, por exemplo, atribuir ao tipo de movimento 201 o
agrupamento de contas ZZZ e ao tipo de movimento 261 o agrupamento de contas YYY.
Ateno

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Caso sejam utilizadas no modo produtivo entradas de mercadorias por pedido (tipo de movimento
501), deve-se verificar a atribuio de contas do agrupamento de contas ZOB.
Se para as entradas de mercadorias esperam-se faturas do fornecedor que s podem ser lanadas na
contabilidade, pode-se, por exemplo, entrar uma conta de compensao (semelhante conta de
compensao EM/EF, mas sem administrao de partidas em aberto), que ser compensada durante
o registro da fatura do fornecedor na contabilidade.
Considerar que o movimento de mercadorias avaliado com o preo de avaliao do material s
quando nenhum montante externo entrado.
Visto que no sistema standard no indicada nenhuma classificao contbil, a conta atribuda no
definida como classe de custo. Se uma classe de custo for atribuda, deve-se facilitar a entrada de
uma classificao contbil atravs da seleo de campos, ou atualizar uma classificao contbil
automtica para a classe de custo.
Determinao de contas em caso dos estoques avaliados para ordem do cliente e para projeto
Observar que, no caso dos estoques acima mencionados (estoque especial E e Q), necessrio
atualizar uma determinao de contas para as chaves de conta BSX e GBB, a fim de que mensagens
de aviso sejam evitadas durante a entrada de dados (pedido ou registro de transferncia) para estoque
avaliado.
Para os estoques no avaliados, o sistema tenta executar uma determinao de contas provisria para
GBB durante a entrada de dados. Depois que os dados para o estoque avaliado forem entrados, o
sistema substitui em background a determinao de contas provisria para GBB pela determinao
correta para a conta do estoque de material (BSX).
-

Pedido com classificao contbil (KBS)

O usurio no pode atribuir nenhuma conta a esta chave de operao. Ela indica que ser transferida
a classificao contbil do pedido, e auxilia na determinao da chave de lanamento para a entrada
de mercadorias.

Diferenas de cmbio Administrao de materiais(AVR) (KDG)

Ao executar uma reavaliao do consumo no ledger de materiais durante a execuo da avaliao
alternativa, as diferenas de cmbio que devem ser atribudas ao consumo sero creditadas nas
contas de diferenas de cmbio do material.

Diferenas de cmbio em caso de partidas em aberto(KDM)

As diferenas de cmbio em caso de partidas em aberto ocorrem quando uma fatura por pedido for
registrada com uma taxa de cmbio diferente daquela referente entrada de mercadorias, e o
material no pode ser debitado ou creditado devido ao controle de preo standard ou a ruptura de
estoque.

Diferenas por arredondamento de cmbio Administrao de materiais (KDR)

Em uma fatura, pode ocorrer uma diferena por arredondamento de cmbio em moeda estrangeira.
Caso ocorra um saldo devido ao arredondamento, durante a converso das linhas de lanamento em
moeda interna, o sistema gerar automaticamente uma linha de lanamento para as diferenas por
arredondamento de cmbio.

Diferenas de cmbio dos nveis inferiores (KDV)

No caso de uma liquidao peridica multinvel no ledger de materiais, transferida para um
produto semi-acabado ou acabado, uma parte das diferenas de cmbio que foram lanadas para as
matrias-primas, produtos semi-acabados e centros de custo em atividade entrados durante o
perodo.

Obrigaes de consignao (KON)

As obrigaes de consignao ocorrem devido s retiradas do estoque em consignao ou do

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pipeline, ou durante a transferncia do estoque em consignao ao estoque prprio.

Dependendo da configurao das regras de lanamento para a chave de operao KON, possvel
trabalhar com ou sem um agrupamento de contas. Ao se trabalhar com o agrupamento de contas, o
sistema standard utilizar os seguintes:
-

nenhum

para as obrigaes de consignao

PIP

para as obrigaes de pipeline

Lanamento de contrapartida para diferenas de preo em hierrquias de objetos de custo

(KTR)
O lanamento de contrapartida das diferenas de preo (operao PRK) por meio da liquidao via
determinao de contas de material ocorre pela operao KTR.

Conta de periodizao (ledger de materiais) (LKW)

No caso da apropriao de custos do ledger de materiais (nenhuma reavaliao do estoque final), as
diferenas de preo e de cmbio, que devem ser efetivamente acrescidas ao estoque, so lanadas em
contrapartida em contas com a chave de operao LKW.
Porm, caso ocorra uma reavaliao do estoque final durante a determinao do preo no ledger de
materiais, as diferenas de preo e de cmbio so lanadas na conta do estoque, e reavaliadas.

Diferena de preo do WIP explodido (Lar.) (PRA)

Ao utilizar a reavaliao WIP do ledger de materiais, os desvios de preo do estoque WIP explodido
de um tipo de servio ou de um processo empresarial sero registrados na conta de diferenas de
preo com a chave de operao PRA.

Diferenas (tarifa AVR) (PRC)

Na execuo da avaliao alternativa no ledger de materiais, parte dos desvios incorridos nos centros
de custos ser transferida para os produtos acabados ou semi-acabados.

Diferenas de preo (PRD)

As diferenas de preo ocorrem para materiais com preo standard em todos os movimentos e
faturas, que so avaliados a um preo, diferente do standard. Exemplos: entradas de mercadorias por
pedidos, quando o preo de pedido for diferente do preo standard; sadas de mercadorias, nas quais
indicado um montante externo; faturas, quando o preo da fatura for diferente do preo de pedido e
do standard.
As diferenas de preo podem tambm ocorrer em faturas com materiais com preo mdio mvel,
quando no existir nenhuma cobertura de estoque para a quantidade faturada. No caso de
movimentos de mercadorias em rea negativa, o preo mdio mvel no modificado; ao invs
disso, os desvios de preo ocorridos so lanados em uma conta para diferenas de preo.
Dependendo da configurao das regras de lanamento para a chave de operao PRD, possvel
trabalhar com ou sem agrupamento de contas. No caso de se trabalhar com agrupamentos de conta,
os seguintes sero utilizados no sistema standard:

nenhum

para entradas de mercadorias e de fatura por pedidos

PRF

para entradas de mercadorias por ordens de produo e

liquidao da ordem

PRA

para sadas de mercadorias e outros movimentos

PRU

para registros de transferncia (diferenas de preo em

caso de montantes externos)

Diferenas de preo (ledger de materiais, AVR) (PRG)

Ao executar uma reavaliao do consumo no ledger de materiais durante a execuo da avaliao

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alternativa, as diferenas de preo, que devem ser atribudas ao consumo, sero creditadas nas contas
de diferenas de preo.
-

Diferenas de preo em hierarquias de objetos de custo (PRK)

Nas hierarquias de objetos de custo, ocorrem diferenas de preo para os materiais atribudos com
preo standard, assim como para as contas da hierarquia de objetos de custo. Durante a liquidao
das hierarquias de objetos de custo segundo a liquidao via determinao de contas de material, as
diferenas de preo so lanadas por meio da operao PRK.

Diferena de preo do WIP explodido (Mat.) (PRM)

Ao utilizar a reavaliao WIP do ledger de materiais, as diferenas de preo e de cmbio do estoque
WIP explodido de um material sero lanadas na conta de diferenas de preo com a chave de
operao PRM.

Diferenas de preo coletor de custos do produto (PRP)

No caso de um estoque avaliado para ordem do cliente, so lanadas as diferenas de preo com a
operao PRP, durante a liquidao de um coletor de custos do produto na produo repetitiva.
Esta operao utilizada no momento apenas nos seguintes casos:
- Coletor de custos de produo no release 4.0
- Coletor de custos de produo no IS-Automotive do release 2.0 (coletor de custos de produo em
conexo com APO)

Lanamento de contrapartida diferenas de preo coletor de custos de produo (PRQ)

O lanamento de contrapartida para o lanamento de diferenas de preo (operao PRP) ocorre
atravs da operao PRQ durante a liquidao de um coletor de custos de produo na produo
repetitiva, no caso de um estoque avaliado para ordem do cliente.
Esta operao utilizada no momento apenas nos seguintes casos:
- Coletor de custos de produo no release 4.0
- Coletor de custos de produo no IS-Automotive do release 2.0 (coletor de custos de produo em
conexo com APO)

Diferenas de preo de nveis inferiores (PRV)

No caso da liquidao peridica multinvel no ledger de materiais, transferida para um produto
semi-acabado ou acabado uma parte das diferenas de preo, as quais foram lanadas para as
matrias-primas, produtos semi-acabados e centros de custos em atividade, entrados durante o
perodo.

Diferenas de preo para o ledger de materiais (PRY)

Durante a liquidao no ledger de materiais, sero lanadas as diferenas de preo do ledger de
materiais com a operao PRY.

Despesa e rendimento da reavaliao (RAP)

Esta chave de operao utilizada na reviso de faturas, para a reavaliao de fornecimentos e
servios liquidados. Os montantes de diferena determinados so lanados como despesa ou
rendimento em contas, atribudas chave de operao RAP (Retroactice Pricing).
Na reavaliao, os montantes determinados (ou seus montantes parciais) no so lanados em contas
de estoque de material, nem em diferenas de preo. O lanamento do montante total ocorre sempre
na conta de despesa ou de rendimento da reavaliao. O lanamento de contrapartida ocorre na
respectiva conta do fornecedor.

Redues da fatura na reviso de faturas da logstica (RKA)

Esta chave de operao utilizada na reviso de faturas da logstica, para o lanamento
intermedirio das diferenas de preo em caso de redues de fatura.
Quando uma fatura de fornecedor reduzida, so automaticamente criados dois documentos

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contbeis para o documento de faturamento. Com o primeiro documento contbil, o montante da

fatura lanado na linha do fornecedor. gerada uma linha adicional como reduo da fatura na
conta de reduo da fatura. Com o segundo documento contbil, a reduo da fatura lanada pelo
fornecedor como crdito. O lanamento de contrapartida para a linha do fornecedor a conta de
reduo da fatura, que ser sempre compensada em uma operao atravs de dois documentos
contbeis.
-

Provises para custos complementares de aquisio (RUE)

As provises para os custos complementares de aquisio so criadas, quando for indicado no
pedido um tipo de condio para as provises. O usurio precisa efetuar a compensao
manualmente durante a entrada de fatura.

Impostos no caso de registro de transferncia SM/EM (TXO)

Esta chave de operao s importante para o Brasil (Nota Fiscal).

Despesa/rendimento da reavaliao (UMB)

Esta chave de oeprao utilizada na administrao de estoques e na reviso de faturas, quando o
preo standard de um material modificado, e um movimento ou uma fatura for lanado no perodo
precedente (a preo anterior).

Despesas/rendimentos da reavaliao (UMD)

Trata-se da conta de contrapartida para a conta BSD. lanada durante os lanamentos de
encerramento para a execuo de acumulao do ledger de materiais e tem que ser definida para as
mesmas reas de avaliao.

Custos complementares de aquisio no planejados (UPF)

Custos complementares de aquisio no planejados so aqueles que no esto previstos em um
pedido (por exemplo, frete, alfndega,...). Na transao de lanamento da reviso de faturas da
logstica, possvel distribuir estes custos complementares de aquisio no planejados, no entre os
itens da fatura (como at agora efetuado), e sim em uma conta especial. Para o lanamento nesta
conta, pode ser utilizado um cdigo de imposto prprio.

IVA suportado compras (VST)

Chave de operao para a determinao da conta de imposto da liquidao posterior, para os tipos de
liquidao em dbito. A chave de operao utilizada no esquema de liquidao da liquidao
posterior para as condies de imposto.

Registro da inflao (WGB)

Chave de operao que lana em uma conta diferente os registros da inflao durante seu
processamento, para fins de encerramento do perodo.

Sada de mercadorias reavaliao inflao (WGI)

Esta chave de operao utilizada se, aps a determinao de um novo preo de mercado no
processamento de inflao, as sadas de mercadorias j efetuadas precisarem ser novamente
avaliadas.

Entrada de mercadorias reavaliao inflao (WGR)

Esta operao utilizada se, aps a determinao de um novo preo de mercado no processamento
da inflao, as transferncias de mercadorias j efetuadas precisarem ser novamente avaliadas. Para
o centro receptor, ser utilizada a operao em questo, enquanto que para o centro da sada de
mercadorias, ser utilizada a operao WGI (sada de mercadorias reavaliao inflao).

WIP das diferenas de preo (atividade interna) (WPA)

Ao utilizar a reavaliao WIP do ledger de materiais, os desvios de preo da determinao da tarifa
real, os quais devem ser atribudos ao estoque WIP de um tipo de atividade ou de um processo

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empresarial, sero lanados na conta WIP para atividades

-

WIP das diferenas de preo (material) (WPM)

Ao utilizar a reavaliao WIP do ledger de materiais, as diferenas de preo e de cmbio, que devem
ser atribudas ao estoque WIP de um material, sero lanadas na conta WIP para o material.

Conta de compensao EM/EF (WRX)

Os lanamentos na conta de compensao EM/EF ocorrem durante as entradas de mercadorias e de
faturas por pedidos. Maiores informaes sobre a conta de compensao EM/EF podem ser obtidas
na biblioteca SAP, documentao MM-avaliao do material.
Ateno
Para a conta de compensao EM/EF, deve estar definido o cdigo Saldo apenas em moeda interna,
para que as partidas em aberto possam ser compensados. Consultar para isso a documentao
relativa ao campo.

Conta de compensao EM/EF para o ledger de materiais (WRY)

Esta chave de operao no foi mais utilizada a partir do release 4.0.
Antes do release 4.0, ela foi utilizada para ledger de materiais ativos, para os lanamentos na conta
de compensao EM/EF. A partir da, a operao passou a ser desnecessria, visto que possvel
efetuar os lanamentos em moedas paralelas na conta de compensao EM/EF.
Os clientes, que antes do release 4.0 utilizaram a operao WRY, devem efetuar uma transferncia
da conta WRY conta WRX, para que a conta WRY seja ao final zerada.

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Instrues: Configuraes da funo de simulao

Atravs de Opes -> Simulao, efetuar as opes para a simulao da determinao de contas em
operaes da administrao de estoques e reviso de faturas. Esto previstas trs diferentes opes:
-

rea funcional

modo de entrada

verificao de contas
rea de trabalho

Indicar aqui quais operaes o usurio deseja simular:

-

operaes da administrao de estoques

Neste caso, deve-se entrar os tipos de movimento durante a simulao, e o sistema simula o
respectivo movimento de mercadorias.

operaes da reviso de faturas

Obtm-se neste caso uma lista de operaes (p.ex. entrada de fatura) que podem ser simuladas na
reviso de faturas.
Modo de entrada

Para simular uma operao, entrar os seguintes dados:

-

nmero do material
Assume-se que o material j foi criado. O sistema determina automaticamente a classe de avaliao
do material.

classe de avaliao
Se materiais ainda no existem, ento deve-se simular a determinao de contas para classes de
avaliao. A vantagem deste modo de entrada que uma operao poder ser simulada para todas as
classes de avaliao.
Verificao de contas

Durante a simulao, o sistema verifica se as atribuies de contas necessrias para o material, ou a classe
de avaliao existem. Porm, no ser verificado se as contas do Razo j foram criadas.
Se o sistema deve tambm verificar se a conta do Razo foi criada, selecionar Verificao de contas do
Razo referenciadas.

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